目 錄
第一部分 2025年度部門預(yù)算情況說(shuō)明
一、部門情況說(shuō)明
二、收入預(yù)算情況說(shuō)明
三、支出預(yù)算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明
五、其他情況說(shuō)明
六、名詞解釋
第二部分 2025年度部門預(yù)算報(bào)表
一、收支總表
二、收入總表
三、支出總表
四、項(xiàng)目支出表
五、政府采購(gòu)預(yù)算明細(xì)表
六、財(cái)政撥款收支總表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出表
八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出表
九、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出表
十、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出表
十一、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出表
十二、政府購(gòu)買服務(wù)預(yù)算財(cái)政撥款明細(xì)表
十三、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表
十四、部門整體支出績(jī)效目標(biāo)表
十五、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金績(jī)效目標(biāo)表
第一部分 2025年度部門預(yù)算情況說(shuō)明
一、部門情況說(shuō)明
（一）本部門性質(zhì)、職責(zé)等情況
根據(jù)市委辦公廳、市政府辦公廳《關(guān)于印發(fā)<北京市財(cái)政局職能配置、內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制的規(guī)定>的通知》（京辦字〔2019〕85號(hào)）、市委編辦《關(guān)于市財(cái)政局所屬事業(yè)單位改革有關(guān)事項(xiàng)的批復(fù)》（京編發(fā)〔2021〕138號(hào)）以及《中共北京市委機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室關(guān)于精減市財(cái)政局機(jī)關(guān)行政編制的通知》（京編辦發(fā)〔2023〕81號(hào)）,北京市財(cái)政局（簡(jiǎn)稱市財(cái)政局）是市政府組成部門，為正局級(jí)。市財(cái)政局貫徹落實(shí)黨中央關(guān)于財(cái)經(jīng)工作的方針政策、決策部署和市委有關(guān)工作要求，在履行職責(zé)過程中堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。主要職責(zé)是：
1.貫徹落實(shí)國(guó)家關(guān)于財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的法律法規(guī)、規(guī)章和政策并監(jiān)督執(zhí)行。起草本市相關(guān)地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案。
2.擬訂本市財(cái)政發(fā)展規(guī)劃、政策和改革方案并組織實(shí)施。分析預(yù)測(cè)全市收入形勢(shì)，參與制定重大經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行實(shí)施調(diào)控和綜合平衡本市財(cái)力的建議。擬訂并執(zhí)行市與區(qū)、國(guó)家與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。
3.負(fù)責(zé)管理市級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支。編制年度本市預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。組織制定經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算。受市政府委托，向市人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)報(bào)告財(cái)政預(yù)算、執(zhí)行和決算等情況。完善轉(zhuǎn)移支付制度。負(fù)責(zé)市級(jí)政府預(yù)決算公開。負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督市級(jí)財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、市級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬訂本市基建投資有關(guān)政策，制定基建財(cái)務(wù)管理制度。承擔(dān)預(yù)算評(píng)審管理工作。
4.負(fù)責(zé)組織起草本市有關(guān)稅收地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案及實(shí)施辦法和稅收政策調(diào)整方案。提出關(guān)稅和進(jìn)口稅收政策的建議，參與制定關(guān)稅政策的相關(guān)研究工作。
5.按分工負(fù)責(zé)本市政府非稅收入管理。負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù)。制定彩票管理有關(guān)辦法，監(jiān)管彩票市場(chǎng)，按規(guī)定管理彩票資金。
6.組織制定本市國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督本市國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理的有關(guān)工作。制定政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制辦法并組織實(shí)施。
7.擬訂本市政府采購(gòu)政策制度并監(jiān)督管理。承擔(dān)市級(jí)部門行政執(zhí)法用車、特種專業(yè)技術(shù)用車定編工作。
8.貫徹執(zhí)行政府國(guó)內(nèi)債務(wù)管理制度和政策。依法制定本市政府債務(wù)管理制度和辦法。編制各區(qū)政府債余額限額計(jì)劃。依法依規(guī)擬訂政府防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的措施。管理外國(guó)政府和國(guó)際金融組織對(duì)本市的貸款業(yè)務(wù)。對(duì)本市金融機(jī)構(gòu)實(shí)施財(cái)務(wù)監(jiān)管。
9.牽頭編制國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告。根據(jù)市政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行本市國(guó)有金融資本出資人職責(zé)。擬訂行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度并組織實(shí)施，制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。
10.負(fù)責(zé)審核并匯總編制全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法，收取市級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益。組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度。負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯的管理。
11.負(fù)責(zé)審核并匯總編制全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)決算草案，會(huì)同有關(guān)部門擬訂有關(guān)資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)政監(jiān)管工作，承擔(dān)北京市社會(huì)保障基金管理有關(guān)工作。
12.負(fù)責(zé)管理本市會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，執(zhí)行國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。依法管理資產(chǎn)評(píng)估有關(guān)工作。
13.負(fù)責(zé)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理工作，研究完善本市財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)制度和評(píng)價(jià)體系。反映財(cái)政收支管理中的重大問題。提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策性建議。
14.完成市委、市政府交辦的其他事項(xiàng)。
?。ǘC(jī)構(gòu)設(shè)置情況
北京市財(cái)政局共32個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)、12個(gè)直屬事業(yè)單位。32個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)具體包括：辦公室、研究室、綜合處、法制處、稅政處（非稅收入管理處）、關(guān)稅處、預(yù)算處、國(guó)庫(kù)處、債務(wù)管理處、政府采購(gòu)管理處(控制社會(huì)集團(tuán)購(gòu)買力辦公室)、黨政群團(tuán)處、經(jīng)濟(jì)建設(shè)處、公檢法司處、教育事業(yè)處、科技文化事業(yè)處、社會(huì)保障處、自然資源和生態(tài)環(huán)境處、公用事業(yè)處、農(nóng)業(yè)農(nóng)村處、資產(chǎn)管理處（國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算處）、金融處、外事處、會(huì)計(jì)處、績(jī)效評(píng)價(jià)處、財(cái)政監(jiān)督處（內(nèi)部控制辦公室）、信息處、財(cái)務(wù)處、人事教育處、機(jī)關(guān)黨委、機(jī)關(guān)紀(jì)委、工會(huì)、離退干部處。12個(gè)直屬事業(yè)單位具體包括：北京市財(cái)政監(jiān)督檢查分局、北京市財(cái)政局國(guó)庫(kù)支付中心、北京市財(cái)政局預(yù)算編制中心、北京市財(cái)源建設(shè)和收入管理中心、北京市財(cái)政局績(jī)效考評(píng)中心、北京市財(cái)政局預(yù)算評(píng)審中心、北京市財(cái)政局政府債務(wù)管理事務(wù)中心、北京市財(cái)政局預(yù)算管理一體化建設(shè)中心、北京市財(cái)政局國(guó)有金融資本運(yùn)營(yíng)評(píng)價(jià)中心、北京市財(cái)政科學(xué)研究所、北京市會(huì)計(jì)專業(yè)技術(shù)資格考試事務(wù)中心、北京市財(cái)政局綜合事務(wù)中心。下屬2個(gè)預(yù)算單位，即北京市財(cái)政局本級(jí)行政、北京市財(cái)政局本級(jí)事業(yè)。
?。ㄈ┤藛T編制及實(shí)有情況
北京市財(cái)政局行政編制323人，實(shí)有人數(shù)304人；事業(yè)編制514人，實(shí)有人數(shù)336人；離退休人員519人，其中：離休3人，退休516人。
二、收入預(yù)算情況說(shuō)明
2025年度收入預(yù)算44021.2萬(wàn)元，比2024年年初預(yù)算數(shù)43816.8萬(wàn)元增加204.4萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.47%。主要原因是人員增加及落實(shí)相關(guān)工資政策，人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算有所增加。
?。ㄒ唬┍灸曦?cái)政撥款收入43988.48萬(wàn)元
1.一般公共預(yù)算撥款收入43988.48萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算撥款收入0萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款收入0萬(wàn)元。
?。ǘ┍灸昶渌Y金收入0萬(wàn)元
4.財(cái)政專戶管理資金收入0萬(wàn)元。
5.事業(yè)收入0萬(wàn)元。
6.上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元。
7.附屬單位上繳收入0萬(wàn)元。
8.事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元。
9.其他收入0萬(wàn)元。
（三）上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余32.72萬(wàn)元
10.上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余32.72萬(wàn)元。
圖1：收入預(yù)算
三、支出預(yù)算情況說(shuō)明
2025年支出預(yù)算44021.2萬(wàn)元，比2024年年初預(yù)算數(shù)43816.8萬(wàn)元增加204.4萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.47%。主要原因是人員增加及落實(shí)相關(guān)工資政策，人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算有所增加。
(一)基本支出?；局С鲱A(yù)算27335.17萬(wàn)元，占本年支出預(yù)算62.1%，比2024年年初預(yù)算數(shù)26957.96萬(wàn)元增加377.21萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.4%。
?。ǘ╉?xiàng)目支出。項(xiàng)目支出預(yù)算16686.03萬(wàn)元，比2024年年初預(yù)算數(shù)16756.84萬(wàn)元減少70.81萬(wàn)元，下降0.42%。其中：
1.事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元。
2.上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元。
3.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元。
圖2：基本支出和項(xiàng)目支出情況
?。ㄈ┠杲K結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金0萬(wàn)元
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明
?。ㄒ唬叭苯?jīng)費(fèi)的單位范圍
北京市財(cái)政局因公出國(guó)（境）費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)開支單位包括北京市財(cái)政局本級(jí)行政、北京市財(cái)政局本級(jí)事業(yè)2個(gè)所屬單位。
?。ǘ┴?cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明
2025年財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算256.03萬(wàn)元，比2024年財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算增加4.78萬(wàn)元。其中：
1.因公出國(guó)（境）費(fèi)用。2025年預(yù)算數(shù)141.93萬(wàn)元，與2024年年初預(yù)算數(shù)持平。
2.公務(wù)接待費(fèi)。2025年預(yù)算數(shù)11.64萬(wàn)元，與2024年年初預(yù)算數(shù)持平。
3.公務(wù)用車購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2025年預(yù)算數(shù)102.46萬(wàn)元，包括：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)2025年預(yù)算數(shù)44.75萬(wàn)元，比2024年年初預(yù)算數(shù)39.97萬(wàn)元增加4.78萬(wàn)元，主要原因：結(jié)合本部門車輛實(shí)際使用情況，對(duì)達(dá)到報(bào)廢年限且車況較差的公務(wù)用車進(jìn)行報(bào)廢更新。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2025年預(yù)算數(shù)57.71萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車燃油25.13萬(wàn)元，公務(wù)用車維修12.29萬(wàn)元，公務(wù)用車保險(xiǎn)12.29萬(wàn)元，其他支出8萬(wàn)元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2025年預(yù)算數(shù)與2024年年初預(yù)算數(shù)持平。
五、其他情況說(shuō)明
?。ㄒ唬┱少?gòu)預(yù)算說(shuō)明
2025年北京市財(cái)政局政府采購(gòu)預(yù)算總額12970.64萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物預(yù)算204.69萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程預(yù)算0萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算12765.95萬(wàn)元。
?。ǘ┱?gòu)買服務(wù)預(yù)算說(shuō)明
2025年北京市財(cái)政局政府購(gòu)買服務(wù)預(yù)算總額11010.73萬(wàn)元。
?。ㄈC(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)說(shuō)明
2025年北京市財(cái)政局等1家行政單位的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算1360.41萬(wàn)元。
?。ㄋ模╉?xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)情況說(shuō)明
2025年，北京市財(cái)政局填報(bào)績(jī)效目標(biāo)的預(yù)算項(xiàng)目68個(gè)，占本部門本年預(yù)算項(xiàng)目68個(gè)的100%。填報(bào)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目支出預(yù)算16666.13萬(wàn)元，占本部門本年項(xiàng)目支出預(yù)算的100%。
?。ㄎ澹┲攸c(diǎn)行政事業(yè)性收費(fèi)情況說(shuō)明
本部門2025年無(wú)重點(diǎn)行政事業(yè)性收費(fèi)。
?。﹪?guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款情況說(shuō)明
本部門2025年無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款安排的預(yù)算。
（七）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
截至2024年底，北京市財(cái)政局共有車輛27臺(tái)，共計(jì)591.45萬(wàn)元；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上的設(shè)備54臺(tái)（套）、共計(jì)8196.91萬(wàn)元。2025年預(yù)算安排中，購(gòu)置單位價(jià)值50萬(wàn)元以上的設(shè)備0臺(tái)（套），共計(jì)0萬(wàn)元。
（八）市對(duì)區(qū)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)情況說(shuō)明
2025年，根據(jù)普惠金融發(fā)展管理有關(guān)規(guī)定，安排專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金5612萬(wàn)元，主要用于支持重點(diǎn)群體和符合條件的小微企業(yè)融資發(fā)展。
六、名詞解釋
基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算數(shù)：指本部門當(dāng)年部門預(yù)算中財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算數(shù)。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
政府采購(gòu)：各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為，是規(guī)范財(cái)政支出管理和強(qiáng)化預(yù)算約束的有效措施。
政府購(gòu)買服務(wù)：是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過市場(chǎng)化方式提供的服務(wù)事項(xiàng)，按照政府采購(gòu)方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費(fèi)用的行為。
第二部分 2025年度部門預(yù)算報(bào)表