目 錄
第一部分 2024年度部門預(yù)算情況說(shuō)明
一、部門情況說(shuō)明
二、收入預(yù)算情況說(shuō)明
三、支出預(yù)算情況說(shuō)明
四、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明
五、其他情況說(shuō)明
六、名詞解釋
第二部分 2024年度部門預(yù)算報(bào)表
一、收支總表
二、收入總表
三、支出總表
四、項(xiàng)目支出表
五、政府采購(gòu)預(yù)算明細(xì)表
六、財(cái)政撥款收支總表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出表
八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出表
九、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出表
十、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出表
十一、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出表
十二、政府購(gòu)買服務(wù)預(yù)算財(cái)政撥款明細(xì)表
十三、項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表
十四、部門整體支出績(jī)效目標(biāo)表
第一部分 2024年部門預(yù)算情況說(shuō)明
一、部門情況說(shuō)明
?。ㄒ唬┍静块T性質(zhì)、職責(zé)等情況
1983年6月，北京市人民政府根據(jù)《中華人民共和國(guó)憲法》中有關(guān)國(guó)家實(shí)行審計(jì)監(jiān)督的規(guī)定成立北京市審計(jì)局。
按照《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，北京市審計(jì)局依法獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)，在市委、市政府和審計(jì)署的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)北京市的審計(jì)工作，主要履行以下職責(zé)：
主管全市審計(jì)工作。直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定，包括國(guó)家及本市有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況；市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，市級(jí)各部門（含所屬單位）預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支；區(qū)政府預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支，市級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金；使用市級(jí)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支；市政府投資和以市政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，全市重大公共工程項(xiàng)目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營(yíng)情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況；市屬國(guó)有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、市級(jí)國(guó)有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益；有關(guān)社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他基金、資金的財(cái)務(wù)收支；審計(jì)署授權(quán)審計(jì)的國(guó)際組織和外國(guó)政府援助、貸款項(xiàng)目及其他審計(jì)事項(xiàng);法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
按規(guī)定對(duì)局級(jí)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。
指導(dǎo)和監(jiān)督本市內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
依法組織審計(jì)市屬單位的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。
完成市委、市政府和審計(jì)署交辦的其他任務(wù)。
?。ǘC(jī)構(gòu)設(shè)置情況
市審計(jì)局本級(jí)內(nèi)設(shè)機(jī)關(guān)處室及其他機(jī)構(gòu)20個(gè)：辦公室（宣傳處）、綜合處、法規(guī)處（審理處）、財(cái)政審計(jì)處、行政事業(yè)審計(jì)處、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)境審計(jì)處、固定資產(chǎn)投資審計(jì)處、社會(huì)保障審計(jì)處、企業(yè)審計(jì)處（涉外審計(jì)處）、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)處、人事處、內(nèi)部審計(jì)指導(dǎo)監(jiān)督處、機(jī)關(guān)黨委、機(jī)關(guān)紀(jì)委、工會(huì)、離退休干部處等。
派出局20個(gè)：第一至第二十派出局。
事業(yè)單位10個(gè)：參公管理事業(yè)單位9個(gè)，分別為市審計(jì)局經(jīng)貿(mào)分局、固定資產(chǎn)投資一分局、固定資產(chǎn)投資二分局、行政事業(yè)分局、社會(huì)保障分局、財(cái)政分局、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保分局、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)分局、審理分局；公益一類事業(yè)單位1個(gè)，為市審計(jì)局綜合事務(wù)中心。
市審計(jì)局包括3個(gè)預(yù)算單位，即市審計(jì)局本級(jí)行政、市審計(jì)局本級(jí)事業(yè)、市審計(jì)局綜合事務(wù)中心。
?。ㄈ┤藛T編制及實(shí)有情況
北京市審計(jì)局部門行政編制及專項(xiàng)事業(yè)編制687人，實(shí)有人數(shù)504人；事業(yè)編制51人，實(shí)有人數(shù)48人；離退休人員391人，其中：離休4人，退休387人。
二、收入預(yù)算情況說(shuō)明
2024年度收入預(yù)算29182.16萬(wàn)元，比2023年年初預(yù)算數(shù)29478.3萬(wàn)元減少296.14萬(wàn)元，下降1%。主要原因是落實(shí)政府過(guò)"緊日子"要求，進(jìn)一步壓減一般性支出。
?。ㄒ唬┍灸曦?cái)政撥款收入28632.63萬(wàn)元
1.一般公共預(yù)算撥款收入28632.63萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算撥款收入0萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款收入0萬(wàn)元。
（二）本年其他資金收入15萬(wàn)元
4.財(cái)政專戶管理資金收入0萬(wàn)元。
5.事業(yè)收入0萬(wàn)元。
6.上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元。
7.附屬單位上繳收入0萬(wàn)元。
8.事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元。
9.其他收入15萬(wàn)元。
?。ㄈ┥夏杲Y(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余534.53萬(wàn)元
10.上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余534.53萬(wàn)元。
三、支出預(yù)算情況說(shuō)明
2024年支出預(yù)算29182.16萬(wàn)元，比2023年年初預(yù)算數(shù)29478.3萬(wàn)元減少296.14萬(wàn)元，下降1%。主要原因是落實(shí)政府過(guò)"緊日子"要求，進(jìn)一步壓減一般性支出。
（一）基本支出。基本支出預(yù)算23277.46萬(wàn)元，占總支出預(yù)算79.77%，比2023年年初預(yù)算數(shù)22844.6萬(wàn)元增加432.86萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.89%。
?。ǘ╉?xiàng)目支出。項(xiàng)目支出預(yù)算5904.7萬(wàn)元，比2023年年初預(yù)算數(shù)6633.7萬(wàn)元減少729萬(wàn)元，下降10.99%。其中：
1.事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元。
2.上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元。
3.對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元。
?。ㄈ┠杲K結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金0萬(wàn)元。
四、財(cái)政撥款"三公"經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明
（一）"三公"經(jīng)費(fèi)的單位范圍
北京市審計(jì)局因公出國(guó)（境）費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)開(kāi)支單位包括行政單位1個(gè)、所屬公益一類事業(yè)單位1個(gè)。其他所屬單位2024年無(wú)財(cái)政撥款安排的"三公"經(jīng)費(fèi)預(yù)算。
?。ǘ┴?cái)政撥款"三公"經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明
2024年財(cái)政撥款"三公"經(jīng)費(fèi)預(yù)算276.36萬(wàn)元，比2023年財(cái)政撥款"三公"經(jīng)費(fèi)預(yù)算增加18.4萬(wàn)元。其中：
1.因公出國(guó)（境）費(fèi)用。2024年預(yù)算數(shù)192.8萬(wàn)元，與2023年年初預(yù)算數(shù)192.8萬(wàn)元持平。
2.公務(wù)接待費(fèi)。2024年預(yù)算數(shù)3.85萬(wàn)元，與2023年年初預(yù)算數(shù)3.85萬(wàn)元持平。
3.公務(wù)用車購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2024年預(yù)算數(shù)79.71萬(wàn)元，包括：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)2024年預(yù)算數(shù)36.38萬(wàn)元，比2023年年初預(yù)算數(shù)17.98萬(wàn)元增加18.4萬(wàn)元，主要原因：車輛已到報(bào)廢年限且存在安全隱患，進(jìn)行更新。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2024年預(yù)算數(shù)43.33萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車燃油22.5萬(wàn)元，公務(wù)用車維修7.59萬(wàn)元，公務(wù)用車保險(xiǎn)7.56萬(wàn)元，其他支出5.68萬(wàn)元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2024年預(yù)算數(shù)與2023年年初預(yù)算數(shù)43.33萬(wàn)元持平。
五、其他情況說(shuō)明
?。ㄒ唬┱少?gòu)預(yù)算說(shuō)明
2024年北京市審計(jì)局政府采購(gòu)預(yù)算總額3365.67萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物預(yù)算100.78萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程預(yù)算0萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算3264.89萬(wàn)元。
?。ǘ┱?gòu)買服務(wù)預(yù)算說(shuō)明
2024年北京市審計(jì)局政府購(gòu)買服務(wù)預(yù)算總額2219.6萬(wàn)元。
?。ㄈC(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)說(shuō)明
2024年北京市審計(jì)局本級(jí)行政1家行政單位以及本級(jí)事業(yè)1家參公管理事業(yè)單位的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算1799.56萬(wàn)元。
?。ㄋ模╉?xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)情況說(shuō)明
2024年，北京市審計(jì)局填報(bào)績(jī)效目標(biāo)的預(yù)算項(xiàng)目35個(gè)，占本部門本年預(yù)算項(xiàng)目35個(gè)的100%。填報(bào)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目支出預(yù)算5476.65萬(wàn)元，占本部門本年項(xiàng)目支出預(yù)算的100%。
（五）重點(diǎn)行政事業(yè)性收費(fèi)情況說(shuō)明
本部門2024年無(wú)重點(diǎn)行政事業(yè)性收費(fèi)。
（六）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款情況說(shuō)明
本部門2024年無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款安排的預(yù)算。
?。ㄆ撸﹪?guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
截至2023年底，北京市審計(jì)局共有車輛17臺(tái)，共計(jì)354.96萬(wàn)元；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上的設(shè)備9臺(tái)（套）、共計(jì)659.08萬(wàn)元。2024年預(yù)算安排中，購(gòu)置單位價(jià)值50萬(wàn)元以上的設(shè)備0臺(tái)（套），共計(jì)0萬(wàn)元。
六、名詞解釋
基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算數(shù)：指本部門當(dāng)年部門預(yù)算中財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算數(shù)。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
政府采購(gòu)：各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為，是規(guī)范財(cái)政支出管理和強(qiáng)化預(yù)算約束的有效措施。
政府購(gòu)買服務(wù)：是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過(guò)市場(chǎng)化方式提供的服務(wù)事項(xiàng)，按照政府采購(gòu)方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費(fèi)用的行為。
審計(jì)業(yè)務(wù)（項(xiàng)）：是指市審計(jì)局審計(jì)人員按照審計(jì)"四嚴(yán)禁"工作要求和審計(jì)"八不準(zhǔn)"工作紀(jì)律，開(kāi)展審計(jì)工作發(fā)生的經(jīng)費(fèi)支出。
審計(jì)管理（項(xiàng)）：指市審計(jì)局用于審計(jì)課題研究、審計(jì)宣傳、審計(jì)法制建設(shè)、審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制等方面的支出。
信息化建設(shè)（項(xiàng)）：指市審計(jì)局用于信息化建設(shè)方面的支出。
第二部分 2024年度部門預(yù)算報(bào)表