目   錄

　　第一部分 2022年度部門預算情況說明

　　一、部門基本情況

　　二、2022年收入及支出總體情況

　　三、主要支出情況

　　四、部門“三公”經(jīng)費財政撥款預算說明

　　五、其他情況說明

　　六、名詞解釋

　　第二部分 2022年度部門預算報表

　　一、收支總表

　　二、收入總表

　　三、支出總表

　　四、項目支出表

　　五、政府采購預算明細表

　　六、財政撥款收支總表

　　七、一般公共預算財政撥款支出表

　　八、一般公共預算財政撥款基本支出表

　　九、政府性基金預算財政撥款支出表

　　十、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出表

　　十一、財政撥款“三公”經(jīng)費支出表

　　十二、政府購買服務(wù)預算財政撥款明細表

　　十三、項目支出績效目標表

　　十四、部門整體支出績效目標表

　　十五、專項轉(zhuǎn)移支付資金績效目標表

第一部分 2022年部門預算情況說明

　　一、部門基本情況

　　(一)本部門性質(zhì)、職責等情況

　　根據(jù)市委辦公廳、市政府辦公廳《關(guān)于印發(fā)<北京市財政局職能配置、內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制的規(guī)定>的通知》(京辦字〔2019〕85號)以及市委編辦《關(guān)于市財政局所屬事業(yè)單位改革有關(guān)事項的批復》(京編發(fā)〔2021〕138號)，北京市財政局(簡稱市財政局)是市政府組成部門，為正局級。市財政局貫徹落實黨中央關(guān)于財經(jīng)工作的方針政策、決策部署和市委有關(guān)工作要求，在履行職責過程中堅持和加強黨對財政工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導。主要職責是：

　　1.貫徹落實國家關(guān)于財政、財務(wù)、會計管理的法律法規(guī)、規(guī)章和政策并監(jiān)督執(zhí)行。起草本市相關(guān)地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案。

　　2.擬訂本市財政發(fā)展規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施。分析預測全市收入形勢，參與制定重大經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策對經(jīng)濟運行實施調(diào)控和綜合平衡本市財力的建議。擬訂并執(zhí)行市與區(qū)、國家與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。

　　3.負責管理市級各項財政收支。編制年度本市預決算草案并組織執(zhí)行。組織制定經(jīng)費開支標準、定額，審核批復部門(單位)的年度預決算。受市政府委托，向市人民代表大會及其常務(wù)委員會報告財政預算、執(zhí)行和決算等情況。完善轉(zhuǎn)移支付制度。負責市級政府預決算公開。負責辦理和監(jiān)督市級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、市級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂本市基建投資有關(guān)政策，制定基建財務(wù)管理制度。承擔預算評審管理工作。

　　4.負責組織起草本市有關(guān)稅收地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案及實施辦法和稅收政策調(diào)整方案。提出關(guān)稅和進口稅收政策的建議，參與制定關(guān)稅政策的相關(guān)研究工作。

　　5.按分工負責本市政府非稅收入管理。負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。制定彩票管理有關(guān)辦法，監(jiān)管彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。

　　6.組織制定本市國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監(jiān)督本市國庫業(yè)務(wù)，負責國庫現(xiàn)金管理的有關(guān)工作。制定政府財務(wù)報告編制辦法并組織實施。

　　7.擬訂本市政府采購政策制度并監(jiān)督管理。承擔市級部門行政執(zhí)法用車、特種專業(yè)技術(shù)用車定編工作。

　　8.貫徹執(zhí)行政府國內(nèi)債務(wù)管理制度和政策。依法制定本市政府債務(wù)管理制度和辦法。編制各區(qū)政府債余額限額計劃。依法依規(guī)擬訂政府防范債務(wù)風險的措施。管理外國政府和國際金融組織對本市的貸款業(yè)務(wù)。對本市金融機構(gòu)實施財務(wù)監(jiān)管。

　　9.牽頭編制國有資產(chǎn)管理情況報告。根據(jù)市政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行本市國有金融資本出資人職責。擬訂行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度并組織實施，制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策。

　　10.負責審核并匯總編制全市國有資本經(jīng)營預決算草案，制定國有資本經(jīng)營預算的制度和辦法，收取市級企業(yè)國有資本收益。組織實施企業(yè)財務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度。負責財政預算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯的管理。

　　11.負責審核并匯總編制全市社會保險基金預決算草案，會同有關(guān)部門擬訂有關(guān)資金(基金)的財務(wù)管理制度，承擔社會保險基金財政監(jiān)管工作，承擔北京市社會保障基金管理有關(guān)工作。

　　12.負責管理本市會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計制度，指導和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導和管理社會審計。依法管理資產(chǎn)評估有關(guān)工作。

　　13.負責全面實施預算績效管理工作，研究完善本市財政支出績效評價制度和評價體系。反映財政收支管理中的重大問題。提出加強財政管理的政策性建議。

　　14.完成市委、市政府交辦的其他事項。

　　(二)機構(gòu)設(shè)置情況

　　北京市財政局共32個內(nèi)設(shè)機構(gòu)、12個直屬事業(yè)單位。下屬2個預算單位，即北京市財政局本級行政、北京市財政局本級事業(yè)。

　　(三)人員構(gòu)成情況

　　北京市財政局部門行政編制340人，實有人數(shù)307人；事業(yè)編制514人，實有人數(shù)330人；其他人員-編外聘用人員39人。

　　其他人員-離退休人員460人，其中：離休7人，退休453人。

　　二、2022年收入及支出總體情況

　　(一)收入預算說明

　　2022年收入預算42193.61萬元，比2021年40529.86萬元增加1663.75萬元，增長4.1%。其中：本年財政撥款收入42051.66萬元，比2021年40521.86萬元增加1529.8萬元，增加原因為：全國注冊會計師、職稱評審等面向公眾的考試考務(wù)經(jīng)費預算有所增加；本年其他資金收入0萬元，與2021年持平；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金141.95萬元，比2021年8萬元增加133.95萬元，2021年度結(jié)轉(zhuǎn)繼續(xù)使用的部門預算資金較上年有所增加。

　　(二)支出預算說明

　　2022年支出預算42193.61萬元，比2021年40529.86萬元增加1663.75萬元，增長4.1%。

　　基本支出預算25034.79萬元，占總支出預算59.33%，比2021年24375.12萬元增加659.67萬元，增長2.71%，增長原因為：人員增加及落實相關(guān)工資政策，2022年人員經(jīng)費預算有所增加。項目支出預算17158.81萬元，比2021年16154.74萬元增加1004.07萬元，增長6.22%，增長原因為：全國注冊會計師、職稱評審等面向公眾的考試考務(wù)費用有所增長。其中：

　　1.事業(yè)單位經(jīng)營支出0萬元。

　　2.上繳上級支出0萬元。

　　3.對附屬單位補助支出0萬元。

　　三、主要支出情況

　　部門預算項目支出方向主要為全國注冊會計師統(tǒng)一考試考務(wù)服務(wù)、預算績效管理服務(wù)、信息化建設(shè)經(jīng)費、財政票據(jù)管理服務(wù)等。

　　四、部門“三公”經(jīng)費財政撥款預算說明

　　(一)“三公”經(jīng)費的單位范圍

　　北京市財政局因公出國(境)費用、公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置和運行維護費開支單位包括北京市財政局本級行政、北京市財政局本級事業(yè)2個所屬單位。

　　(二)“三公”經(jīng)費預算財政撥款情況說明

　　2022年“三公”經(jīng)費財政撥款預算219.37萬元，比2021年“三公”經(jīng)費財政撥款預算減少6.41萬元。其中：

　　1.因公出國(境)費用。2022年預算數(shù)149.4萬元，與2021年預算數(shù)持平。2022年因公出國(境)費用主要用于我局“財政業(yè)務(wù)境外培訓”等方面。

　　2.公務(wù)接待費。2022年預算數(shù)12.26萬元，與2021年預算數(shù)持平。2022年公務(wù)接待費主要用于中央及相關(guān)省市各部門檢查指導、考察調(diào)研、學習交流等公務(wù)接待內(nèi)容。

　　3.公務(wù)用車購置和運行維護費。2022年預算數(shù)57.71萬元，其中，公務(wù)用車購置費2022年預算數(shù)0萬元，與2021年預算數(shù)持平；公務(wù)用車運行維護費2022年預算數(shù)57.71萬元，其中：公務(wù)用車燃油25.13萬元，公務(wù)用車維修12.29萬元，公務(wù)用車保險12.29萬元，其他支出8萬元。公務(wù)用車運行維護費2022年比2021年預算數(shù)64.13萬元減少6.42萬元，主要原因：厲行節(jié)約，嚴控“三公”經(jīng)費支出，壓縮公務(wù)用車運行維護費。

　　五、其他情況說明

　　(一)政府采購預算說明

　　2022年北京市財政局政府采購預算總額11359.53萬元，其中：政府采購貨物預算229.43萬元，政府采購工程預算0萬元，政府采購服務(wù)預算11130.11萬元。

　　(二)政府購買服務(wù)預算說明

　　2022年北京市財政局政府購買服務(wù)預算總額12014.79萬元。

　　(三)機關(guān)運行經(jīng)費說明

　　2022年北京市財政局本級行政等1家行政單位以及0家參公管理事業(yè)單位的機關(guān)運行經(jīng)費財政撥款預算1211.33萬元。

　　(四)項目支出績效目標情況說明

　　2022年，北京市財政局填報績效目標的預算項目102個，占本部門本年預算項目102個的100%。填報績效目標的項目支出預算17016.87萬元，占本部門本年項目支出預算的100%。

　　(五)重點行政事業(yè)性收費情況說明

　　本部門2022年無重點行政事業(yè)性收費。

　　(六)國有資本經(jīng)營預算財政撥款情況說明

　　本部門2022年無國有資本經(jīng)營預算財政撥款安排的預算。

　　(七)國有資產(chǎn)占用情況說明

　　截至2021年底，北京市財政局共有車輛32臺，共計729.97萬元；單位價值50萬元以上的通用設(shè)備50臺(套)，共計7820.39萬元，單位價值100萬元以上的專用設(shè)備1臺(套)、共計102.5萬元。

　　(八)市對區(qū)專項轉(zhuǎn)移支付項目績效目標情況說明

　　2022年，根據(jù)《普惠金融發(fā)展專項資金管理辦法》(京財金融〔2021〕850號)和《北京市專項轉(zhuǎn)移支付管理辦法》(京財預〔2016〕947號)，已安排專項轉(zhuǎn)移支付資金300萬元，主要用于支持重點群體和符合條件的小微企業(yè)融資發(fā)展。

　　六、名詞解釋

　　基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

　　項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

　　“三公”經(jīng)費財政撥款預算數(shù)：指本部門當年部門預算安排的因公出國(境)費用、公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置和運行維護費預算數(shù)。

　　機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

　　政府采購：各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的行為，是規(guī)范財政支出管理和強化預算約束的有效措施。

　　政府購買服務(wù)：是指各級國家機關(guān)將屬于自身職責范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應商承擔，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費用的行為。

第二部分  2022年部門預算報表