目 錄
第一部分 2022年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表
六、一般公共預算財政撥款支出決算表
七、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、政府性基金預算財政撥款基本支出決算表
十、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
十一、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十二、政府采購情況表
十三、政府購買服務決算公開情況表
第二部分 2022年度部門決算說明
第三部分 2022年度其他重要事項的情況說明
第四部分 2022年度部門績效評價情況
第一部分 2022年度部門決算報表
報表詳見附件1。
第二部分 2022年度部門決算說明
一、部門基本情況
?。ㄒ唬C構設置、職責
根據(jù)市委辦公廳、市政府辦公廳《關于印發(fā)<北京市財政局職能配置、內設機構和人員編制的規(guī)定>的通知》（京辦字〔2019〕85號）以及市委編辦《關于市財政局所屬事業(yè)單位改革有關事項的批復》（京編發(fā)〔2021〕138號）,北京市財政局（簡稱市財政局）是市政府組成部門，為正局級。市財政局貫徹落實黨中央關于財經(jīng)工作的方針政策、決策部署和市委有關工作要求，在履行職責過程中堅持和加強黨對財政工作的集中統(tǒng)一領導。主要職責是：
1.貫徹落實國家關于財政、財務、會計管理的法律法規(guī)、規(guī)章和政策并監(jiān)督執(zhí)行。起草本市相關地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案。
2.擬訂本市財政發(fā)展規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施。分析預測全市收入形勢，參與制定重大經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策對經(jīng)濟運行實施調控和綜合平衡本市財力的建議。擬訂并執(zhí)行市與區(qū)、國家與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
3.負責管理市級各項財政收支。編制年度本市預決算草案并組織執(zhí)行。組織制定經(jīng)費開支標準、定額，審核批復部門（單位）的年度預決算。受市政府委托，向市人民代表大會及其常務委員會報告財政預算、執(zhí)行和決算等情況。完善轉移支付制度。負責市級政府預決算公開。負責辦理和監(jiān)督市級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、市級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂本市基建投資有關政策，制定基建財務管理制度。承擔預算評審管理工作。
4.負責組織起草本市有關稅收地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案及實施辦法和稅收政策調整方案。提出關稅和進口稅收政策的建議，參與制定關稅政策的相關研究工作。
5.按分工負責本市政府非稅收入管理。負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。制定彩票管理有關辦法，監(jiān)管彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。
6.組織制定本市國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監(jiān)督本市國庫業(yè)務，負責國庫現(xiàn)金管理的有關工作。制定政府財務報告編制辦法并組織實施。
7.擬訂本市政府采購政策制度并監(jiān)督管理。承擔市級部門行政執(zhí)法用車、特種專業(yè)技術用車定編工作。
8.貫徹執(zhí)行政府國內債務管理制度和政策。依法制定本市政府債務管理制度和辦法。編制各區(qū)政府債余額限額計劃。依法依規(guī)擬訂政府防范債務風險的措施。管理外國政府和國際金融組織對本市的貸款業(yè)務。對本市金融機構實施財務監(jiān)管。
9.牽頭編制國有資產(chǎn)管理情況報告。根據(jù)市政府授權，集中統(tǒng)一履行本市國有金融資本出資人職責。擬訂行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度并組織實施，制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策。
10.負責審核并匯總編制全市國有資本經(jīng)營預決算草案，制定國有資本經(jīng)營預算的制度和辦法，收取市級企業(yè)國有資本收益。組織實施企業(yè)財務制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關制度。負責財政預算內行政事業(yè)單位和社會團體的非貿易外匯的管理。
11.負責審核并匯總編制全市社會保險基金預決算草案，會同有關部門擬訂有關資金（基金）的財務管理制度，承擔社會保險基金財政監(jiān)管工作，承擔北京市社會保障基金管理有關工作。
12.負責管理本市會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計制度，指導和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務所的業(yè)務，指導和管理社會審計。依法管理資產(chǎn)評估有關工作。
13.負責全面實施預算績效管理工作，研究完善本市財政支出績效評價制度和評價體系。反映財政收支管理中的重大問題。提出加強財政管理的政策性建議。
14.完成市委、市政府交辦的其他事項。
北京市財政局共32個內設機構、12個直屬事業(yè)單位。32個內設機構具體包括：辦公室、研究室、綜合處、法制處、稅政處（非稅收入管理處）、關稅處、預算處、國庫處、債務管理處、政府采購管理處(控制社會集團購買力辦公室)、黨政群團處、經(jīng)濟建設處、公檢法司處、教育事業(yè)處、科技文化事業(yè)處、社會保障處、自然資源和生態(tài)環(huán)境處、公用事業(yè)處、農(nóng)業(yè)農(nóng)村處、資產(chǎn)管理處（國有資本經(jīng)營預算處）、金融處、外事處、會計處、績效評價處、財政監(jiān)督處（內部控制辦公室）、信息處、財務處、人事教育處、機關黨委、機關紀委、工會、離退干部處。12個直屬事業(yè)單位具體包括：北京市財政監(jiān)督檢查分局、北京市財政局國庫支付中心、北京市財政局預算編制中心、北京市財源建設和收入管理中心、北京市財政局績效考評中心、北京市財政局預算評審中心、北京市財政局政府債務管理事務中心、北京市財政局預算管理一體化建設中心、北京市財政局國有金融資本運營評價中心、北京市財政科學研究所、北京市會計專業(yè)技術資格考試事務中心、北京市財政局綜合事務中心。下屬2個預算單位，即北京市財政局本級行政、北京市財政局本級事業(yè)。
?。ǘ┤藛T構成情況
行政編制340人，實有人數(shù)296人；事業(yè)編制514人，實有人數(shù)326人。
二、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計44393.95萬元，比上年增加1325.85萬元，增長3.08%。
?。ㄒ唬┦杖霙Q算說明
2022年度本年收入合計43337.4萬元，比上年增加1999.23萬元，增長4.84%，其中：財政撥款收入43333.86萬元，占收入合計的99.99%；上級補助收入0萬元，占收入合計的0%；事業(yè)收入0萬元，占收入合計的0%；經(jīng)營收入0萬元，占收入合計的0%；附屬單位上繳收入0萬元，占收入合計的0%；其他收入3.55萬元，占收入合計的0.01%。
?。ǘ┲С鰶Q算說明
2022年度本年支出合計42589.97萬元，比上年增加2359.99萬元，增長5.87%，其中：基本支出26352.63萬元，占支出合計的61.88%；項目支出16237.34萬元，占支出合計的38.12%;上繳上級支出0萬元，占支出合計的0%；經(jīng)營支出0萬元，占支出合計的0%；對附屬單位補助支出0萬元，占支出合計的0%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財政撥款收、支總計43379.13萬元，比上年增加2049.47萬元，增長4.96%。主要原因：會計考試人數(shù)增長，相關費用增加；落實有關政策，調整人員經(jīng)費。
四、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2022年度一般公共預算財政撥款支出42510.57萬元，主要用于以下方面（按大類）：一般公共服務支出37984.33萬元，占本年財政撥款支出89.35%；教育支出33.68萬元，占本年財政撥款支出0.08%；社會保障和就業(yè)支出2639.13萬元，占本年財政撥款支出6.21%；衛(wèi)生健康支出1853.44萬元，占本年財政撥款支出4.36%。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
1、“一般公共服務支出”（類）2022年度決算37984.33萬元，比2022年度年初預算增加489.86萬元，增長1.31%。其中：
“財政事務”（款）2022年度決算37984.33萬元，比2022年年初預算增加489.86萬元，增長1.31%。主要原因：會計考試人數(shù)增長，相關費用增加；落實有關政策，調整人員經(jīng)費。
2、“教育支出”(類)2022年度決算33.68萬元，比2022年年初預算減少150.7萬元，下降81.73%。其中：
“進修及培訓”（款）2022年度決算33.68萬元，比2022年年初預算減少150.7萬元，下降81.73%。主要原因：受疫情防控影響，減少現(xiàn)場培訓，以網(wǎng)絡培訓為主，減少預算支出。
3、“社會保障和就業(yè)支出”(類)2022年度決算2639.13萬元，比2022年年初預算增加34.96萬元，增加1.34%。其中：
“行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出”（款）2022年度決算2639.13萬元，比2022年年初預算增加34.96萬元，增加1.34%。主要原因：按照全市統(tǒng)一政策基數(shù)調整及人員變動，嚴格按標準執(zhí)行，增加預算支出。
4、“衛(wèi)生健康支出”(類)2022年度決算1853.44萬元，比2022年年初預算減少57.15萬元，減少2.99%。其中：
“行政事業(yè)單位醫(yī)療”（款）2022年度決算1853.44萬元，比2022年年初預算減少57.15萬元，減少2.99%。主要原因：按照全市統(tǒng)一政策基數(shù)調整及人員變動，減少預算支出。
五、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明
本年度無此項支出。
六、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收支情況
本年度無此項支出。
七、財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度使用一般公共預算財政撥款安排基本支出26352.63萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，其中：（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；（2）商品和服務支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務等支出；（3）對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。（4）其他資本性支出包括辦公設備購置、專用設備購置等。
第三部分 2022年度其他重要事項的情況說明
一、“三公”經(jīng)費財政撥款決算情況
“三公”經(jīng)費包括本部門所屬1個行政單位和1個事業(yè)單位。2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款決算數(shù)17.74萬元，比2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款年初預算219.37萬元減少201.63萬元。其中：
1.因公出國（境）費用。2022年度決算數(shù)0萬元，比2022年度年初預算數(shù)149.4萬元減少149.4萬元。主要原因：受疫情防控影響，2022年未按計劃組織實施因公出國（境）項目。
2.公務接待費。2022年度決算數(shù)0.06萬元，比2022年度年初預算數(shù)12.26萬元減少12.2萬元。主要原因：2022年繼續(xù)嚴格貫徹落實中央八項規(guī)定，貫徹中央及北京市委市政府關于過緊日子的要求，厲行勤儉節(jié)約、壓縮"三公"經(jīng)費，同時受疫情影響，2022年相關接待事務減少。2022年度公務接待費主要用于接待相關單位調研工作餐費。公務接待3批次，公務接待19人次。
3.公務用車購置及運行維護費。2022年度決算數(shù)17.68萬元，比2022年度年初預算數(shù)57.71萬元減少40.03萬元。其中，公務用車購置費2022年度決算數(shù)0萬元。公務用車運行維護費2022年度決算數(shù)17.68萬元，比2022年度年初預算數(shù)57.71萬元減少40.03萬元，主要原因：2022年繼續(xù)落實北京市委市政府關于過緊日子的要求，嚴控公務用車使用，減少支出。2022年度公務用車運行維護費中，公務用車加油0萬元，公務用車維修5.09萬元，公務用車保險10.33萬元，公務用車其他支出2.26萬元。2022年度公務用車保有量32輛，車均運行維護費0.55萬元。
二、機關運行經(jīng)費支出情況
2022年度使用財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，合計1715.15萬元，比上年減少72.9萬元，減少原因：嚴格落實各項管理規(guī)定，壓減行政運行成本。
三、政府采購支出情況
2022年度政府采購支出總額15652.42萬元，其中：政府采購貨物支出524.92萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務支出15127.5萬元。授予中小企業(yè)合同金額11641.94萬元，占政府采購支出總額的74.38%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1804.81萬元，占政府采購支出總額的11.53%。
四、國有資產(chǎn)占用情況
2022年度車輛32臺，729.97萬元；單位價值100萬元（含）以上的設備1臺（套）。
五、政府購買服務支出說明
2022年度政府購買服務決算11310.2萬元。
六、專業(yè)名詞解釋
1.基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
2.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
3.“三公”經(jīng)費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
4.機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
5.政府采購：指各級國家機關、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為，是規(guī)范財政支出管理和強化預算約束的有效措施。
6.政府購買服務：是指各級國家機關將屬于自身職責范圍且適合通過市場化方式提供的服務事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務供應商承擔，并根據(jù)服務數(shù)量和質量等因素向其支付費用的行為。
7.一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
8.一般公共服務支出（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。
9.一般公共服務支出（類）財政事務（款）機關服務（項）：反映為行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）提供后勤服務的各類后勤服務中心附屬事業(yè)單位支出。
10.一般公共服務支出（類）財政事務（款）財政監(jiān)察（項）：反映財政監(jiān)察派出機構的專項業(yè)務支出。
11.一般公共服務支出（類）財政事務（款）信息化建設（項）：反映財政部門用于信息化建設方面的支出。
12.一般公共服務支出（類）財政事務（款）事業(yè)運行（項）：反映事業(yè)單位的基本支出。
13.一般公共服務支出（類）財政事務（款）其他財政事業(yè)支出（項）:反映除上述項目以外其他財政事務方面的支出。
14.教育支出（類）進修及培訓（款）培訓支出（項）：反映各部門安排的用于培訓的支出。
15.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費。
16.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映事業(yè)單位的離退休經(jīng)費。
17.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。
18.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)職業(yè)年金繳費支出（項）：反映行政事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的職業(yè)年金支出。
19.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的行政單位包括實行公務員管理的事業(yè)單位）基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費。
20.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費。
21.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務員醫(yī)療補助（項）：反映財政部門安排的公務員醫(yī)療補助經(jīng)費。
第四部分 2022年度部門績效評價情況
一、部門整體績效評價報告
詳見附件2。
二、項目支出績效評價報告
詳見附件2。
三、項目支出績效自評表
詳見附件2。
四、中央對北京普惠金融發(fā)展專項資金（創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息及獎補）轉移支付預算執(zhí)行情況績效自評報告
詳見附件2。