目 錄
第一部分 2022年度部門決算報(bào)表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
十、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
十一、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十二、政府采購情況表
十三、政府購買服務(wù)決算公開情況表
第二部分 2022年度部門決算說明
第三部分 2022年度其他重要事項(xiàng)的情況說明
第四部分 2022年度部門績效評(píng)價(jià)情況
第一部分 2022年度部門決算報(bào)表
報(bào)表詳見附件1。
第二部分 2022年度部門決算說明
一、部門基本情況
?。ㄒ唬C(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
1983年6月，北京市人民政府根據(jù)《中華人民共和國憲法》中有關(guān)國家實(shí)行審計(jì)監(jiān)督的規(guī)定成立北京市審計(jì)局。目前，市審計(jì)局本級(jí)內(nèi)設(shè)機(jī)關(guān)處室及其他機(jī)構(gòu)20個(gè)：辦公室（宣傳處）、綜合處、法規(guī)處（審理處）、內(nèi)部審計(jì)指導(dǎo)監(jiān)督處、財(cái)政審計(jì)處、行政事業(yè)審計(jì)處、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)境審計(jì)處、固定資產(chǎn)投資審計(jì)處、社會(huì)保障審計(jì)處、企業(yè)審計(jì)處（涉外審計(jì)處）、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)處、人事處、機(jī)關(guān)黨委、機(jī)關(guān)紀(jì)委、工會(huì)、離退休干部處等。派出局20個(gè)：第一至第二十派出局。參公管理事業(yè)單位9個(gè)：分別為市審計(jì)局經(jīng)貿(mào)分局、固定資產(chǎn)投資一分局、固定資產(chǎn)投資二分局、行政事業(yè)分局、社會(huì)保障分局、財(cái)政分局、農(nóng)業(yè)與資源環(huán)保分局、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)分局、審理分局。公益一類事業(yè)單位1個(gè)：為市審計(jì)局綜合事務(wù)中心。局所屬3個(gè)預(yù)算單位，分別為北京市審計(jì)局本級(jí)行政、北京市審計(jì)局本級(jí)事業(yè)、北京市審計(jì)局綜合事務(wù)中心。
按照《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定，北京市審計(jì)局依法獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)，在市委、市政府和審計(jì)署的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)北京市的審計(jì)工作，主要履行以下職責(zé)：
主管全市審計(jì)工作。直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定，包括國家及本市有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況；市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，市級(jí)各部門（含所屬單位）預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支；區(qū)政府預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支，市級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金；使用市級(jí)財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支；市政府投資和以市政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，全市重大公共工程項(xiàng)目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況；市屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、市級(jí)國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益；有關(guān)社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他基金、資金的財(cái)務(wù)收支；審計(jì)署授權(quán)審計(jì)的國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目及其他審計(jì)事項(xiàng);法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
按規(guī)定對(duì)局級(jí)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。
指導(dǎo)和監(jiān)督本市內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
依法組織審計(jì)市屬單位的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。
完成市委、市政府和審計(jì)署交辦的其他任務(wù)。
（二）人員構(gòu)成情況
本部門行政編制314人，專項(xiàng)事業(yè)編制378人，實(shí)有人數(shù)503人；事業(yè)編制60人，實(shí)有人數(shù)51人。
二、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計(jì)28163.31萬元，比上年增加917.75萬元，增長3.37%。
?。ㄒ唬┦杖霙Q算說明
2022年度本年收入合計(jì)27976.6萬元，比上年增加915.34萬元，增長3.38%，其中：財(cái)政撥款收入27961.07萬元，占收入合計(jì)的99.94%；其他收入15.53萬元，占收入合計(jì)的0.06%。
?。ǘ┲С鰶Q算說明
2022年度本年支出合計(jì)27730.37萬元，比上年增加2137.93萬元，增長8.35%，其中：基本支出22985.32萬元，占支出合計(jì)的82.88%；項(xiàng)目支出4745.05萬元，占支出合計(jì)的17.12%。
三、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2022年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)28005.35萬元，比上年增加966.49萬元，增長3.57%。主要原因：一是落實(shí)國家調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員工資等政策；二是審計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)模、范圍有所增大。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出27722.46萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出23742.80萬元，占本年財(cái)政撥款支出85.64%；教育支出69.81萬元，占本年財(cái)政撥款支出0.25%；社會(huì)保障和就業(yè)支出2197.15萬元，占本年財(cái)政撥款支出7.93%；衛(wèi)生健康支出1666.01萬元，占本年財(cái)政撥款支出6.01%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出46.69萬元，占本年財(cái)政撥款支出0.17%。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1、“一般公共服務(wù)支出”（類）2022年度決算23742.80萬元，比2022年度年初預(yù)算增加1330.80萬元，增長5.94%。其中：
“審計(jì)事務(wù)”（款）2022年度決算23742.80萬元，比2022年度年初預(yù)算增加1330.80萬元，增長5.94%。主要原因：一是落實(shí)國家調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員工資等政策；二是審計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)模、范圍有所增大。
2、“教育支出”(類)2022年度決算69.81萬元，比2022年度年初預(yù)算減少57.93萬元，下降45.35%。其中：
“進(jìn)修及培訓(xùn)”（款）2022年度決算69.81萬元，比2022年度年初預(yù)算減少57.93萬元，下降45.35%。主要原因：受疫情影響，改變了培訓(xùn)方式,使培訓(xùn)費(fèi)用有所減少。
3、“社會(huì)保障和就業(yè)支出”(類)2022年度決算2197.15萬元，比2022年度年初預(yù)算減少129.54萬元，下降5.57%。其中：
“行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出”（款）2022年度決算2197.15萬元，比2022年度年初預(yù)算減少129.54萬元，下降5.57%。主要原因：根據(jù)職工保險(xiǎn)實(shí)際繳費(fèi)情況支出。
4、“衛(wèi)生健康支出”(類)2022年度決算1666.01萬元，比2022年度年初預(yù)算減少177.03萬元，下降9.61%。其中：
“行政事業(yè)單位醫(yī)療”（款）2022年度決算1666.01萬元，比2022年度年初預(yù)算減少177.03萬元，下降9.61%。主要原因：根據(jù)職工保險(xiǎn)實(shí)際繳費(fèi)情況支出。
5、“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”(類)2022年度決算46.69萬元，比2022年度年初預(yù)算增加46.69萬元，增長100%。其中：
“城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施”（款）2022年度決算46.69萬元，比2022年度年初預(yù)算增加46.69萬元，增長100%。主要原因：根據(jù)工作需要增加了一次性基本建設(shè)項(xiàng)目。
五、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
本年度無此項(xiàng)支出。
六、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收支情況
本年度無此項(xiàng)支出。
七、財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2022年度使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排基本支出22985.32萬元，使用政府性基金財(cái)政撥款安排基本支出0萬元，其中：（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利等支出；（2）商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)等支出；（3）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等支出。（4）其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。
第三部分 2022年度其他重要事項(xiàng)的情況說明
一、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算情況
“三公”經(jīng)費(fèi)包括本部門所屬1個(gè)行政單位、1個(gè)參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、1個(gè)事業(yè)單位。2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算數(shù)15.1萬元，比2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款年初預(yù)算250.33萬元減少235.23萬元。其中：
1.因公出國（境）費(fèi)用。2022年度決算數(shù)0萬元，比2022年度年初預(yù)算數(shù)202.95萬元減少202.95萬元。主要原因：受疫情影響，未發(fā)生因公出國（境）費(fèi)用。
2.公務(wù)接待費(fèi)。2022年度決算數(shù)0萬元，比2022年度年初預(yù)算數(shù)4.05萬元減少4.05萬元。主要原因：受疫情影響，未發(fā)生公務(wù)接待費(fèi)用。
3.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2022年度決算數(shù)15.1萬元，比2022年度年初預(yù)算數(shù)43.33萬元減少28.23萬元。其中，公務(wù)用車購置費(fèi)2022年度決算數(shù)0萬元，與2022年度年初預(yù)算數(shù)0萬元持平。2022年度無購置（更新）車輛情況。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2022年度決算數(shù)15.1萬元，比2022年度年初預(yù)算數(shù)43.33萬元減少28.23萬元，主要原因：落實(shí)政府過“緊日子”的要求，厲行節(jié)約，使公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)有所減少。2022年度公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)中，公務(wù)用車加油5萬元，公務(wù)用車維修5.58萬元，公務(wù)用車保險(xiǎn)2.98萬元，公務(wù)用車其他支出1.54萬元。2022年度公務(wù)用車保有量17輛，車均運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.89萬元。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2022年度使用財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，合計(jì)2122.00萬元，比上年減少72.29萬元，減少原因：落實(shí)政府過“緊日子”的要求，壓減一般性支出，嚴(yán)控行政成本。
三、政府采購支出情況
2022年度政府采購支出總額5805.17萬元，其中：政府采購貨物支出93.38萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出5711.79萬元。授予中小企業(yè)合同金額936.71萬元，占政府采購支出總額的16.14%，其中：授予小微企業(yè)合同金額790.4萬元，占政府采購支出總額的13.62%。
四、國有資產(chǎn)占用情況
2022年度車輛17臺(tái)，353.96萬元；單位價(jià)值100萬元（含）以上的設(shè)備4臺(tái)（套）。
五、政府購買服務(wù)支出說明
2022年度政府購買服務(wù)決算1733.46萬元。
六、專業(yè)名詞解釋
1.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
2.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
3.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指單位通過財(cái)政撥款資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
4.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
5.政府采購：指各級(jí)國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為，是規(guī)范財(cái)政支出管理和強(qiáng)化預(yù)算約束的有效措施。
6.政府購買服務(wù)：是指各級(jí)國家機(jī)關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項(xiàng)，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費(fèi)用的行為。
7.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。
8.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）審計(jì)業(yè)務(wù)（項(xiàng)）：指市審計(jì)局審計(jì)人員按照審計(jì)“四嚴(yán)禁”工作要求和審計(jì)“八不準(zhǔn)”工作紀(jì)律的規(guī)定，開展審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查等方面的支出。
9.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）審計(jì)管理（項(xiàng)）：指市審計(jì)局用于課題研究、審計(jì)宣傳、審計(jì)法制建設(shè)、審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制等方面的支出。
10.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）信息化建設(shè)（項(xiàng)）：指市審計(jì)局用于信息化建設(shè)方面的支出。
11.一般公共服務(wù)支出（類）審計(jì)事務(wù)（款）其他審計(jì)事務(wù)支出（項(xiàng)）：指除上述項(xiàng)目以外開展審計(jì)相關(guān)工作等發(fā)生的其他支出。
12.教育支出（類）進(jìn)修及培訓(xùn)（款）培訓(xùn)支出（項(xiàng)）：指市審計(jì)局為完善審計(jì)干部隊(duì)伍知識(shí)機(jī)構(gòu)，提高其綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)和依法審計(jì)能力而發(fā)生的各種教育培訓(xùn)支出。
13.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項(xiàng)）：指市審計(jì)局統(tǒng)一管理的離退休人員的經(jīng)費(fèi)。
14.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：指市審計(jì)局按照國家政策規(guī)定為職工繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。
15.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：指市審計(jì)局按照國家政策規(guī)定為職工繳納的職業(yè)年金支出。
16.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：指市審計(jì)局按照國家政策規(guī)定為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出。
17.城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施（款）其他城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施支出（項(xiàng)）：指市審計(jì)局用于審計(jì)數(shù)字化管理平臺(tái)、審計(jì)綜合作業(yè)平臺(tái)、綜合服務(wù)支撐系統(tǒng)等應(yīng)用系統(tǒng)部署方面的支出。
第四部分 2022年度部門績效評(píng)價(jià)情況
一、部門整體績效評(píng)價(jià)報(bào)告
詳見附件2
二、項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)報(bào)告
詳見附件2
三、項(xiàng)目支出績效自評(píng)表
詳見附件2