目 錄

　　第一部分 2021年度部門預(yù)算情況說明

　　一、部門基本情況

　　二、2021年收入及支出總體情況

　　三、主要支出情況

　　四、部門“三公”經(jīng)費財政撥款預(yù)算說明

　　五、其他情況說明

　　六、名詞解釋

　　第二部分 2021年度部門預(yù)算報表

　　一、收支總表

　　二、收入總表

　　三、支出總表

　　四、政府采購預(yù)算明細(xì)表

　　五、財政撥款收支總表

　　六、一般公共預(yù)算財政撥款支出表

　　七、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出表

　　八、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出表

　　九、政府性基金預(yù)算財政撥款支出表

　　十、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出表

　　十一、財政撥款(含一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算)“三公”經(jīng)費支出表

　　十二、政府購買服務(wù)預(yù)算財政撥款明細(xì)表

　　十三、部門整體支出績效目標(biāo)申報表

　　十四、項目支出績效目標(biāo)申報表

第一部分 2021年部門預(yù)算情況說明

　　一、部門基本情況

　　(一)部門機構(gòu)設(shè)置、職責(zé)

　　根據(jù)市委辦公廳、市政府辦公廳《關(guān)于印發(fā)<北京市財政局職能配置、內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制的規(guī)定>的通知》(京辦字〔2019〕85號)，北京市財政局(簡稱市財政局)是市政府組成部門，為正局級，共32個內(nèi)設(shè)機構(gòu)。下屬2個預(yù)算單位，即北京市財政局本級行政、北京市財政局本級事業(yè)。市財政局貫徹落實黨中央關(guān)于財經(jīng)工作的方針政策、決策部署和市委有關(guān)工作要求，在履行職責(zé)過程中堅持和加強黨對財政工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。主要職責(zé)是：

　　1.貫徹落實國家關(guān)于財政、財務(wù)、會計管理的法律法規(guī)、規(guī)章和政策并監(jiān)督執(zhí)行。起草本市相關(guān)地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案。

　　2.擬訂本市財政發(fā)展規(guī)劃、政策和改革方案并組織實施。分析預(yù)測全市收入形勢，參與制定重大經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策對經(jīng)濟運行實施調(diào)控和綜合平衡本市財力的建議。擬訂并執(zhí)行市與區(qū)、國家與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。

　　3.負(fù)責(zé)管理市級各項財政收支。編制年度本市預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。組織制定經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)、定額，審核批復(fù)部門(單位)的年度預(yù)決算。受市政府委托，向市人民代表大會及其常務(wù)委員會報告財政預(yù)算、執(zhí)行和決算等情況。完善轉(zhuǎn)移支付制度。負(fù)責(zé)市級政府預(yù)決算公開。負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督市級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、市級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂本市基建投資有關(guān)政策，制定基建財務(wù)管理制度。承擔(dān)預(yù)算評審管理工作。

　　4.負(fù)責(zé)組織起草本市有關(guān)稅收地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案及實施辦法和稅收政策調(diào)整方案。提出關(guān)稅和進(jìn)口稅收政策的建議，參與制定關(guān)稅政策的相關(guān)研究工作。

　　5.按分工負(fù)責(zé)本市政府非稅收入管理。負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費。管理財政票據(jù)。制定彩票管理有關(guān)辦法，監(jiān)管彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。

　　6.組織制定本市國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督本市國庫業(yè)務(wù)，負(fù)責(zé)國庫現(xiàn)金管理的有關(guān)工作。制定政府財務(wù)報告編制辦法并組織實施。

　　7.擬訂本市政府采購政策制度并監(jiān)督管理。承擔(dān)市級部門行政執(zhí)法用車、特種專業(yè)技術(shù)用車定編工作。

　　8.貫徹執(zhí)行政府國內(nèi)債務(wù)管理制度和政策。依法制定本市政府債務(wù)管理制度和辦法。編制各區(qū)政府債余額限額計劃。依法依規(guī)擬訂政府防范債務(wù)風(fēng)險的措施。管理外國政府和國際金融組織對本市的貸款業(yè)務(wù)。對本市金融機構(gòu)實施財務(wù)監(jiān)管。

　　9.牽頭編制國有資產(chǎn)管理情況報告。根據(jù)市政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行本市國有金融資本出資人職責(zé)。擬訂行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度并組織實施，制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。

　　10.負(fù)責(zé)審核并匯總編制全市國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法，收取市級企業(yè)國有資本收益。組織實施企業(yè)財務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度。負(fù)責(zé)財政預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會團(tuán)體的非貿(mào)易外匯的管理。

　　11.負(fù)責(zé)審核并匯總編制全市社會保險基金預(yù)決算草案，會同有關(guān)部門擬訂有關(guān)資金(基金)的財務(wù)管理制度，承擔(dān)社會保險基金財政監(jiān)管工作，承擔(dān)北京市社會保障基金管理有關(guān)工作。

　　12.負(fù)責(zé)管理本市會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計制度，指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會審計。依法管理資產(chǎn)評估有關(guān)工作。

　　13.負(fù)責(zé)全面實施預(yù)算績效管理工作，研究完善本市財政支出績效評價制度和評價體系。反映財政收支管理中的重大問題。提出加強財政管理的政策性建議。

　　14.完成市委、市政府交辦的其他事項。

　　(二)人員構(gòu)成情況

　　北京市財政局行政編制335人，實際298人；事業(yè)編制448人，實際329人；聘用人員(其他聘用人員——臨時工)40人。

　　離退休人員456人，其中：離休10人，退休446人。

　　二、2021年收入及支出總體情況

　　(一)收入預(yù)算說明

　　2021年收入預(yù)算40529.86萬元，比2020年38167.98萬元增加2361.88萬元，增長6.19%。其中：財政撥款40521.86萬元，比2020年38030.02萬元增加2491.84萬元；統(tǒng)籌使用結(jié)余資金安排預(yù)算0萬元，與2020年持平；其他資金8萬元，比2020年137.96萬元減少129.96萬元。其他資金收入項目為2020年度追加且結(jié)轉(zhuǎn)繼續(xù)使用的部門預(yù)算資金。

　　(二)支出預(yù)算說明

　　1.基本支出預(yù)算24375.12萬元，占總支出預(yù)算60.14%，比2020年23136.19萬元增加1238.93萬元，增長5.35%，增長原因為：因落實人員正常調(diào)資等有關(guān)政策，2021年人員經(jīng)費預(yù)算有所增加。

　　2.項目支出預(yù)算16154.74萬元，比2020年15031.78萬元增加1122.96萬元，增長7.47%，增加主要原因是：為完成財政部、市委市政府決策部署，新增預(yù)算管理一體化等重點工作專項經(jīng)費。

　　三、主要支出情況

　　部門預(yù)算項目主要用于以下方向：

　　1.全國注冊會計師統(tǒng)一考試考務(wù)服務(wù)費：組織實施2021年度北京地區(qū)注冊會計師考試工作；

　　2.信息化建設(shè)經(jīng)費：保障市級財政信息化應(yīng)用系統(tǒng)及信息化設(shè)備正常運轉(zhuǎn)，提供相應(yīng)運行維護(hù)和升級改造工作；

　　3.財政票據(jù)管理經(jīng)費：為市屬各行政事業(yè)單位、醫(yī)療機構(gòu)、社會團(tuán)體等單位提供票據(jù)公共產(chǎn)品和服務(wù)，滿足相關(guān)收費、財務(wù)管理和使用需求；

　　4.預(yù)算績效管理服務(wù)費：開展事前績效評估和事中監(jiān)控跟蹤、事后績效評價等工作，提升評估、跟蹤及評價工作的嚴(yán)謹(jǐn)性和科學(xué)有效性。

　　四、部門“三公”經(jīng)費財政撥款預(yù)算說明

　　(一)“三公”經(jīng)費的單位范圍

　　北京市財政局因公出國(境)費用、公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置和運行維護(hù)費開支單位包括北京市財政局本級行政、北京市財政局本級事業(yè)2個所屬單位。

　　(二)“三公”經(jīng)費預(yù)算財政撥款情況說明

　　2021年“三公”經(jīng)費財政撥款預(yù)算225.78萬元，比2020年“三公”經(jīng)費財政撥款預(yù)算減少23.73萬元。其中：

　　1.因公出國(境)費用。2021年預(yù)算數(shù)149.4萬元，比2020年預(yù)算數(shù)166萬元減少16.6萬元，主要原因：落實過“緊日子”要求，厲行節(jié)約，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費支出，壓縮因公出國(境)費用；2021年因公出國(境)費用主要用于我局“財政業(yè)務(wù)境外培訓(xùn)”等方面。

　　2.公務(wù)接待費。2021年預(yù)算數(shù)12.26萬元，與2020年預(yù)算數(shù)持平。2021年公務(wù)接待費主要用于中央及相關(guān)省市各部門檢查指導(dǎo)、考察調(diào)研、學(xué)習(xí)交流等方面。

　　3.公務(wù)用車購置和運行維護(hù)費。2021年預(yù)算數(shù)64.13萬元，其中，公務(wù)用車購置費2021年預(yù)算數(shù)0萬元，與2020年預(yù)算數(shù)持平；公務(wù)用車運行維護(hù)費2021年預(yù)算數(shù)64.13萬元，其中：公務(wù)用車燃油31.19萬元，公務(wù)用車維修12.29萬元，公務(wù)用車保險12.29萬元，其他8.35萬元。公務(wù)用車運行維護(hù)費2021年比2020預(yù)算數(shù)71.25萬元減少7.12萬元。主要原因：厲行節(jié)約，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費支出，壓縮公務(wù)用車運行維護(hù)費。

　　五、其他情況說明

　　(一)政府采購預(yù)算說明

　　2021年北京市財政局政府采購預(yù)算總額10004.26萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算808.45萬元，政府采購工程預(yù)算0萬元，政府采購服務(wù)預(yù)算9195.82萬元。

　　(二)政府購買服務(wù)預(yù)算說明

　　2021年北京市財政局政府購買服務(wù)預(yù)算總額3553.25萬元，其中：財政撥款3553.25萬元。

　　(三)機關(guān)運行經(jīng)費說明

　　2021年北京市財政局本級行政1家行政單位以及0家參公管理事業(yè)單位的機關(guān)運行經(jīng)費財政撥款預(yù)算1152.94萬元。

　　(四)項目支出績效目標(biāo)情況說明

　　2021年，北京市財政局填報績效目標(biāo)的預(yù)算項目70個，占本部門全部預(yù)算項目70個的100%。填報績效目標(biāo)的項目支出預(yù)算16154.74萬元，占本部門年初全部項目支出預(yù)算的100%。

　　(五)重點行政事業(yè)性收費情況說明

　　本部門2021年無重點行政事業(yè)性收費。

　　(六)國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款情況說明

　　本部門2021年無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排的預(yù)算。

　　(七)國有資產(chǎn)占用情況說明

　　截至2020年底，北京市財政局共有車輛32臺，729.97萬元；單位價值50萬元以上的通用設(shè)備50臺(套)、7820.39萬元，單位價值100萬元以上的專用設(shè)備1臺(套)、102.5萬元。

　　六、名詞解釋

　　“三公”經(jīng)費財政撥款預(yù)算數(shù)：指本部門當(dāng)年部門預(yù)算安排的因公出國(境)費用、公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置和運行維護(hù)費預(yù)算數(shù)。

　　機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

　　政府采購：指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為，是規(guī)范財政支出管理和強化預(yù)算約束的有效措施。

第二部分 2021年部門預(yù)算報表