目 錄
第一部分 2021年度部門預(yù)算情況說明
一、部門基本情況
二、2021年收入及支出總體情況
三、主要支出情況
四、部門“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算說明
五、其他情況說明
六、名詞解釋
第二部分 2021年度部門預(yù)算報(bào)表
一、收支總表
二、收入總表
三、支出總表
四、政府采購預(yù)算明細(xì)表
五、財(cái)政撥款收支總表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出表
八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出表
九、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出表
十、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出表
十一、財(cái)政撥款(含一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算)“三公”經(jīng)費(fèi)支出表
十二、政府購買服務(wù)預(yù)算財(cái)政撥款明細(xì)表
十三、部門整體支出績效目標(biāo)申報(bào)表
十四、項(xiàng)目支出績效目標(biāo)申報(bào)表
第一部分 2021年部門預(yù)算情況說明
一、部門基本情況
(一)部門機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
1983年6月，北京市人民政府根據(jù)《中華人民共和國憲法》中有關(guān)國家實(shí)行審計(jì)監(jiān)督的規(guī)定成立北京市審計(jì)局。目前，北京市審計(jì)局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及其他機(jī)構(gòu)19個(gè)、派出局20個(gè)，設(shè)有行政事業(yè)分局等9個(gè)直屬分局及計(jì)算機(jī)中心等5個(gè)事業(yè)單位。局所屬5個(gè)預(yù)算單位，分別為北京市審計(jì)局本級、北京市審計(jì)局本級事業(yè)、機(jī)關(guān)服務(wù)中心、宣傳教育中心、審計(jì)數(shù)據(jù)中心。
按照《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定，北京市審計(jì)局是北京市依法獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)的審計(jì)機(jī)關(guān)，在市委、市政府和審計(jì)署的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)北京市的審計(jì)工作，主要履行以下職責(zé)：
主管全市審計(jì)工作。直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定，包括國家及本市有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況；市級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，市級各部門(含所屬單位)預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支；區(qū)政府預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支，市級財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金；使用市級財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支；市政府投資和以市政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，全市重大公共工程項(xiàng)目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況；市屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、市級國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益；有關(guān)社會保障基金、社會捐贈資金及其他基金、資金的財(cái)務(wù)收支；審計(jì)署授權(quán)審計(jì)的國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目及其他審計(jì)事項(xiàng)；法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
按規(guī)定對局級黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。
指導(dǎo)和監(jiān)督本市內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會審計(jì)機(jī)構(gòu)對依法屬于審計(jì)監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
依法組織審計(jì)市屬單位的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。
完成市委、市政府和審計(jì)署交辦的其他任務(wù)。
(二)人員構(gòu)成情況
北京市審計(jì)局行政及專項(xiàng)事業(yè)編制773人，實(shí)際535人；事業(yè)編制98人，實(shí)際52人。
離退休人員326人，其中：離休4人，退休322人。
二、2021年收入及支出總體情況
(一)收入預(yù)算說明
2021年收入預(yù)算26977.44萬元，比2020年25649.77
萬元增加1327.67萬元，增長5.18%。其中：財(cái)政撥款26976.41萬元，比2020年25503.36萬元增加1473.05萬元，主要原因：落實(shí)國家調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員工資標(biāo)準(zhǔn)，使基本經(jīng)費(fèi)有所增加；其他資金1.03萬元，比2020年146.41萬元減少145.38萬元，主要原因：繼續(xù)使用的財(cái)政性結(jié)轉(zhuǎn)資金有所減少。
(二)支出預(yù)算說明
1.基本支出預(yù)算22314.03萬元，占總支出預(yù)算82.71%，比2020年20476.53萬元增加1837.5萬元，增長8.97%，主要原因：落實(shí)國家調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員工資標(biāo)準(zhǔn)，使基本經(jīng)費(fèi)有所增加。
2.項(xiàng)目支出預(yù)算4663.41萬元，比2020年5173.25萬元減少509.84萬元，下降9.86%，主要原因：信息化建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)資金安排較2020年有所減少。部門預(yù)算項(xiàng)目主要為維持審計(jì)機(jī)關(guān)開展審計(jì)業(yè)務(wù)和正常運(yùn)轉(zhuǎn)發(fā)生的各項(xiàng)開支，包括審計(jì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)、審計(jì)管理經(jīng)費(fèi)、信息化建設(shè)經(jīng)費(fèi)、其他審計(jì)事務(wù)支出經(jīng)費(fèi)。
三、主要支出情況
2021年部門預(yù)算項(xiàng)目主要為“預(yù)算執(zhí)行審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“重大政策落實(shí)跟蹤審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“其他專項(xiàng)資金審計(jì)經(jīng)費(fèi)”、“內(nèi)部審計(jì)研究指導(dǎo)經(jīng)費(fèi)”、“信息化系統(tǒng)運(yùn)維及服務(wù)經(jīng)費(fèi)”等。
四、部門“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算說明
(一)“三公”經(jīng)費(fèi)的單位范圍
北京市審計(jì)局因公出國(境)費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)開支單位包括行政單位1個(gè)、全額撥款事業(yè)單位2個(gè)。其他單位2021年無財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。
(二)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算財(cái)政撥款情況說明
2021年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算250.33萬元，比2020年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算減少22.55萬元。其中：
1.因公出國(境)費(fèi)用。2021年預(yù)算數(shù)202.95萬元，比2020年預(yù)算數(shù)225.5萬元減少22.55萬元，主要原因：堅(jiān)決落實(shí)過“緊日子”要求，壓減了出國(境)團(tuán)組數(shù)量；2021年因公出國(境)費(fèi)用主要用于審計(jì)人員參加培訓(xùn)、交流及開展相關(guān)工作等方面。
2.公務(wù)接待費(fèi)。2021年預(yù)算數(shù)4.05萬元，與2020年預(yù)算數(shù)持平。2021年公務(wù)接待費(fèi)主要用于接待國內(nèi)外審計(jì)機(jī)關(guān)人員到我局進(jìn)行審計(jì)業(yè)務(wù)交流等方面。
3.公務(wù)用車購置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2021年預(yù)算數(shù)43.33萬元，其中，公務(wù)用車購置費(fèi)2021年預(yù)算數(shù)0萬元，與2020年預(yù)算數(shù)持平；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2021年預(yù)算數(shù)43.33萬元，其中：公務(wù)用車燃油21.85萬元，公務(wù)用車維修7.77萬元，公務(wù)用車保險(xiǎn)7.77萬元，其他5.94萬元，與2020年預(yù)算數(shù)持平。
五、其他情況說明
(一)政府采購預(yù)算說明
2021年北京市審計(jì)局政府采購預(yù)算總額1969.11萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算76.35萬元，政府采購工程預(yù)算0萬元，政府采購服務(wù)預(yù)算1892.76萬元。
(二)政府購買服務(wù)預(yù)算說明
2021年北京市審計(jì)局政府購買服務(wù)預(yù)算總額805.6萬元，其中：財(cái)政撥款805.6萬元。
(三)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)說明
2021年北京市審計(jì)局本級1家行政單位以及本級事業(yè)1家參公管理事業(yè)單位的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款預(yù)算2467.16萬元。
(四)項(xiàng)目支出績效目標(biāo)情況說明
2021年，北京市審計(jì)局填報(bào)績效目標(biāo)的預(yù)算項(xiàng)目30個(gè)，占本部門全部預(yù)算項(xiàng)目30個(gè)的100%。填報(bào)績效目標(biāo)的項(xiàng)目支出預(yù)算3421.6萬元，占本部門年初全部項(xiàng)目支出預(yù)算的100%。
(五)重點(diǎn)行政事業(yè)性收費(fèi)情況說明
本部門2021年無重點(diǎn)行政事業(yè)性收費(fèi)。
(六)國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款情況說明
本部門2021年無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款安排的預(yù)算”。
(七)國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2020年底，北京市審計(jì)局共有車輛31臺，581.34萬元；單位價(jià)值50萬元以上的通用設(shè)備17臺(套)、1418.68萬元，單位價(jià)值100萬元以上的專用設(shè)備2臺(套)、442.63萬元。
六、名詞解釋
政府采購：各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為，是規(guī)范財(cái)政支出管理和強(qiáng)化預(yù)算約束的有效措施。
審計(jì)管理(項(xiàng))：是指市審計(jì)局用于審計(jì)課題研究、審計(jì)宣傳、審計(jì)法制建設(shè)、審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制等方面的支出。
第二部分 2021年部門預(yù)算報(bào)表