目 錄
第一部分 2021年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十一、政府采購情況表
十二、政府購買服務(wù)支出情況表
第二部分 2021年度部門決算說明
第三部分 2021年度其他重要事項(xiàng)的情況說明
第四部分 2021年度部門績效評價情況
第一部分 2021年度部門決算報表
詳見附件。
第二部分 2021年度部門決算說明
一、部門基本情況
?。ㄒ唬C(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
1983年6月，北京市人民政府根據(jù)《中華人民共和國憲法》中有關(guān)國家實(shí)行審計(jì)監(jiān)督的規(guī)定成立北京市審計(jì)局。目前，北京市審計(jì)局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)及其他機(jī)構(gòu)20個、派出局20個，設(shè)有行政事業(yè)分局等9個直屬分局及計(jì)算機(jī)中心等5個事業(yè)單位。局所屬5個預(yù)算單位，分別為北京市審計(jì)局本級、北京市審計(jì)局本級事業(yè)、機(jī)關(guān)服務(wù)中心、宣傳教育中心、審計(jì)數(shù)據(jù)中心。
按照《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定，北京市審計(jì)局依法獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)，在市委、市政府和審計(jì)署的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)北京市的審計(jì)工作，主要履行以下職責(zé)：
主管全市審計(jì)工作。直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計(jì)決定，包括國家及本市有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況；市級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，市級各部門（含所屬單位）預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支；區(qū)政府預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支，市級財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金；使用市級財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支；市政府投資和以市政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，全市重大公共工程項(xiàng)目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營情況；自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況；市屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、市級國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益；有關(guān)社會保障基金、社會捐贈資金及其他基金、資金的財(cái)務(wù)收支；審計(jì)署授權(quán)審計(jì)的國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目及其他審計(jì)事項(xiàng);法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
按規(guī)定對局級黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。
指導(dǎo)和監(jiān)督本市內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會審計(jì)機(jī)構(gòu)對依法屬于審計(jì)監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報告。
依法組織審計(jì)市屬單位的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。
完成市委、市政府和審計(jì)署交辦的其他任務(wù)。
?。ǘ┤藛T構(gòu)成情況
本部門行政編制313人，專項(xiàng)事業(yè)編制460人，實(shí)有人數(shù)509人；事業(yè)編制98人，實(shí)有人數(shù)47人。
二、收入支出決算總體情況說明
2021年度收、支總計(jì)27245.56萬元，比上年增加1068.52萬元，增長4.08%。
?。ㄒ唬┦杖霙Q算說明
2021年度本年收入合計(jì)27061.26萬元，比上年增加1068.14萬元，增長4.11%，其中：財(cái)政撥款收入27038.86萬元，占收入合計(jì)的99.92%；其他收入22.4萬元，占收入合計(jì)的0.08%。
?。ǘ┲С鰶Q算說明
2021年度本年支出合計(jì)25592.44萬元，比上年減少278.24萬元，下降1.08%，其中：基本支出21529.16萬元，占支出合計(jì)的84.12%；項(xiàng)目支出4063.28萬元，占支出合計(jì)的15.88%。
三、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)27038.86萬元，比上年增加1055.35萬元，增長4.06%。主要原因：職工社會保障繳費(fèi)支出較上年有所增加。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
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2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出25536.87萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出21479.1萬元，占本年財(cái)政撥款支出84.11%；教育支出64.35萬元，占本年財(cái)政撥款支出0.25%；社會保障和就業(yè)支出2206.99萬元，占本年財(cái)政撥款支出8.64%；衛(wèi)生健康支出1786.43萬元，占本年財(cái)政撥款支出7%。
?。ǘ┮话愎差A(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1．"一般公共服務(wù)支出"（類）2021年度決算21479.1萬元，比2021年年初預(yù)算減少987.94萬元，下降4.4%。其中：
"審計(jì)事務(wù)"（款）2021年度決算21479.1萬元，比2021年年初預(yù)算減少987.94萬元，下降4.4%。主要原因：一是落實(shí)政府過"緊日子"的要求，壓減非重點(diǎn)、非剛性一般性支出；二是受疫情影響，部分審計(jì)項(xiàng)目主要開展非現(xiàn)場工作或壓縮現(xiàn)場審計(jì)時間，使經(jīng)費(fèi)支出有所減少。
2．"教育支出"（類）2021年度決算64.35萬元，比2021年年初預(yù)算減少63.39萬元，下降49.62%。其中：
"進(jìn)修及培訓(xùn)"（款）2021年度決算64.35萬元，比2021年年初預(yù)算減少63.39萬元，下降49.62%。主要原因：受疫情影響，改變了培訓(xùn)方式，使培訓(xùn)費(fèi)用有所減少。
3．"社會保障和就業(yè)支出"（類）2021年度決算2206.99萬元，比2021年年初預(yù)算減少188.9萬元，下降7.88%。其中：
"行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出"（款）2021年度決算2206.99萬元，比2021年年初預(yù)算減少188.9萬元，下降7.88%。主要原因：人員變動，職工社會保險繳費(fèi)有所減少。
4．"衛(wèi)生健康支出"（類）2021年度決算1786.43萬元，比2021年年初預(yù)算減少199.32萬元，下降10.04%。其中：
"行政事業(yè)單位醫(yī)療"（款）2021年度決算1786.43萬元，比2021年年初預(yù)算減少199.32萬元，下降10.04%。主要原因：人員變動，職工社會保險繳費(fèi)有所減少。
五、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
本年度無此項(xiàng)支出。
六、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收支情況
本年度無此項(xiàng)支出。
七、財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2021年使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排基本支出21529.16萬元，使用政府性基金財(cái)政撥款安排基本支出0萬元，其中：（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、其他社會保障繳費(fèi)、其他工資福利等支出；（2）商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)等支出；（3）對個人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、助學(xué)金、獎勵金、其他對個人和家庭的補(bǔ)助等支出。（4）其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。
第三部分 2021年度其他重要事項(xiàng)的情況說明
一、"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算情況
"三公"經(jīng)費(fèi)包括本部門所屬1個行政單位、1個參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、3個事業(yè)單位。2021年"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算數(shù)9.61萬元，比2021年"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款年初預(yù)算250.33萬元減少240.72萬元。其中：
1.因公出國（境）費(fèi)用。2021年決算數(shù)0萬元，比2021年年初預(yù)算數(shù)202.95萬元減少202.95萬元。主要原因：受疫情影響，未發(fā)生因公出國（境）費(fèi)用。
2.公務(wù)接待費(fèi)。2021年決算數(shù)0.14萬元，比2021年年初預(yù)算數(shù)4.05萬元減少3.91萬元。主要原因：一是落實(shí)政府過"緊日子"的要求，堅(jiān)持厲行節(jié)約原則；二是受疫情影響，減少了接待次數(shù)。2021年公務(wù)接待費(fèi)主要用于協(xié)助開展調(diào)研工作交流。公務(wù)接待2批次，公務(wù)接待14人次。
3.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2021年決算數(shù)9.47萬元，比2021年年初預(yù)算數(shù)43.33萬元減少33.86萬元。其中，公務(wù)用車購置費(fèi)2021年決算數(shù)0萬元，與2021年年初預(yù)算數(shù)持平。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2021年決算數(shù)9.47萬元，比2021年年初預(yù)算數(shù)43.33萬元減少33.86萬元，主要原因：落實(shí)政府過"緊日子"的要求，堅(jiān)持厲行節(jié)約原則，嚴(yán)格控制公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用。2021年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)中，公務(wù)用車加油0萬元，公務(wù)用車維修4.1萬元，公務(wù)用車保險2.98萬元，公務(wù)用車其他支出2.39萬元。2021年公務(wù)用車保有量17輛，車均運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.56萬元。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2021年使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，合計(jì)2194.29萬元，比上年減少48.27萬元，減少原因：落實(shí)政府過"緊日子"的要求，壓減非重點(diǎn)、非剛性一般性支出。
三、政府采購支出情況
2021年政府采購支出總額2494.67萬元，其中：政府采購貨物支出9.09萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出2485.58萬元。授予中小企業(yè)合同金額1926.5萬元，占政府采購支出總額的77.22%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1054.37萬元，占政府采購支出總額的42.26%。
四、國有資產(chǎn)占用情況
2021年車輛17臺，359.06萬元；單位價值50萬元以上的通用設(shè)備15臺（套），單位價值100萬元以上的專用設(shè)備2臺（套）。
五、政府購買服務(wù)支出說明
2021年政府購買服務(wù)決算777.16萬元。
六、專業(yè)名詞解釋
1.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
2.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
3."三公"經(jīng)費(fèi)：是指單位通過財(cái)政撥款資金安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
4.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
5.政府采購：指各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
6.政府購買服務(wù)：是指各級國家機(jī)關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項(xiàng)，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費(fèi)用的行為。
7.一般公共服務(wù)支出（類）：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行，開展審計(jì)事務(wù)等活動的支出。
8.教育支出（類）：指為完善審計(jì)干部隊(duì)伍知識結(jié)構(gòu)，提高審計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和依法審計(jì)能力發(fā)生的各種教育培訓(xùn)支出。
9.社會保障和就業(yè)支出（類）：指用于統(tǒng)一管理的離退休人員的支出和機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險及職業(yè)年金繳費(fèi)支出。
10.衛(wèi)生健康支出（類）：指按照國家政策規(guī)定為職工繳納的基本醫(yī)療保障等支出。
第四部分 2021年度部門績效評價情況
一、部門整體績效評價報告
詳見附件。
二、項(xiàng)目支出績效評價報告
詳見附件。
三、項(xiàng)目支出績效自評表
詳見附件。