目 錄
第一部分 2021年度部門決算報(bào)表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十一、政府采購(gòu)情況表
十二、政府購(gòu)買服務(wù)支出情況表
第二部分 2021年度部門決算說(shuō)明
第三部分 2021年度其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
第四部分 2021年度部門績(jī)效評(píng)價(jià)情況
第一部分 2021年度部門決算報(bào)表
報(bào)表詳見(jiàn)附件。
第二部分 2021年度部門決算說(shuō)明
一、部門基本情況
（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
北京市園林綠化局（簡(jiǎn)稱市園林綠化局）是市政府直屬機(jī)構(gòu)，為正局級(jí)，加掛首都綠化委員會(huì)辦公室（簡(jiǎn)稱首都綠化辦）牌子。
首都綠化委員會(huì)辦公室負(fù)責(zé)首都全民義務(wù)植樹活動(dòng)的宣傳發(fā)動(dòng)、組織協(xié)調(diào)、監(jiān)督檢查和評(píng)比表彰工作。負(fù)責(zé)古樹名木保護(hù)管理工作。承擔(dān)首都綠化委員會(huì)的具體工作。
組織編制首都綠化美化年度計(jì)劃。組織協(xié)調(diào)中直機(jī)關(guān)、中央國(guó)家機(jī)關(guān)、解放軍、武警部隊(duì)等駐京單位和社會(huì)其他組織、國(guó)際友人等義務(wù)植樹活動(dòng)。組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門開展綠化工作和對(duì)外交流及相關(guān)聯(lián)絡(luò)工作。協(xié)調(diào)開展綠化美化宣傳。組織開展首都綠化美化和義務(wù)植樹工作。組織本市公益性綠地、林地和樹木的認(rèn)建認(rèn)養(yǎng)工作。承擔(dān)紀(jì)念林監(jiān)督管理工作。組織開展綠化美化檢查驗(yàn)收和評(píng)比表彰。組織開展群眾性綠化美化創(chuàng)建工作。負(fù)責(zé)古樹名木保護(hù)管理工作。
首都綠化委員會(huì)辦公室內(nèi)設(shè)2個(gè)處；下屬單位1個(gè)，名稱為北京市綠化事務(wù)服務(wù)中心。
部門決算單位構(gòu)成2個(gè)。分別為首都綠化委員會(huì)辦公室（本級(jí)）和北京市綠化事務(wù)服務(wù)中心。
（二）人員構(gòu)成情況
行政編制19人，實(shí)有人數(shù)19人；事業(yè)編制10人，實(shí)有人數(shù)9人。
二、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2021年度收、支總計(jì)12,653.45萬(wàn)元，比上年增加6,977.84萬(wàn)元，增長(zhǎng)122.94%。主要原因：本年度工作增加了重點(diǎn)地區(qū)造林綠化等基本建設(shè)項(xiàng)目。
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2021年度本年收入合計(jì)12,447.58萬(wàn)元，比上年增加6,871.97萬(wàn)元，增長(zhǎng)123.25%，其中：財(cái)政撥款收入12,397.58萬(wàn)元，占收入合計(jì)的99.60%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0.00%；事業(yè)收入0.00萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0.00%；經(jīng)營(yíng)收入0.00萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0.00%；其他收入50.00萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0.40%。
?。ǘ┲С鰶Q算說(shuō)明
2021年度本年支出合計(jì)4,543.76萬(wàn)元，比上年減少831.20萬(wàn)元，下降15.46%，其中：基本支出1,088.01萬(wàn)元，占支出合計(jì)的23.95%；項(xiàng)目支出3,455.75萬(wàn)元，占支出合計(jì)的76.05%；上繳上級(jí)支出0.00萬(wàn)元，占支出合計(jì)的0.00%；經(jīng)營(yíng)支出0.00萬(wàn)元，占支出合計(jì)的0.00%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬(wàn)元，占支出合計(jì)的0.00%。
三、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2021年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)12,603.45萬(wàn)元，比上年增加7,112.84萬(wàn)元，增長(zhǎng)129.55%。主要原因：本年度工作增加了重點(diǎn)地區(qū)造林綠化等基本建設(shè)項(xiàng)目。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出4,493.76萬(wàn)元，主要用于以下方面（按大類）：教育支出0.01萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出0.00%；農(nóng)林水支出4,492.64萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出99.98%；社會(huì)保障和就業(yè)支出1.11萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出0.02%。
（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1、“教育支出”（類）2021年度決算0.01萬(wàn)元，比2021年年初預(yù)算減少4.49萬(wàn)元，下降99.78%。主要原因：因疫情原因，2021年培訓(xùn)費(fèi)項(xiàng)目減少。
2、“農(nóng)林水支出”(類)2021年度決算4,492.64萬(wàn)元，比2021年年初預(yù)算減少69.48萬(wàn)元，下降1.52%。主要原因：因疫情原因，2021年支出減少。
3、“社會(huì)保障和就業(yè)支出”(類)2021年度決算1.11萬(wàn)元，比2021年年初預(yù)算減少0.59萬(wàn)元，下降34.71%。主要原因：退休人員的年齡差補(bǔ)。
五、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
本部門本年度無(wú)此項(xiàng)支出。
六、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收支情況
本年度無(wú)此項(xiàng)支出。
七、財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2021年使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排基本支出1,088.02萬(wàn)元，使用政府性基金財(cái)政撥款安排基本支出0.00萬(wàn)元，其中：（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利等支出；（2）商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)等支出；（3）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等支出。（4）其他資本性支出包括辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置等。
第三部分 2021年度其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
一、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算情況
“三公”經(jīng)費(fèi)包括本部門所屬1個(gè)行政單位、0個(gè)參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、1個(gè)事業(yè)單位。2021年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算數(shù)8.22萬(wàn)元，比2021年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款年初預(yù)算13.65萬(wàn)元減少5.43萬(wàn)元。其中：
1.因公出國(guó)（境）費(fèi)用
本年度無(wú)此項(xiàng)支出。
2.公務(wù)接待費(fèi)
本年度無(wú)此項(xiàng)支出。
3.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2021年決算數(shù)8.22萬(wàn)元，比2021年年初預(yù)算數(shù)13.65萬(wàn)元減少5.43萬(wàn)元。其中，2021年未購(gòu)置（更新）公務(wù)用車。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2021年決算數(shù)8.22萬(wàn)元，比2021年年初預(yù)算數(shù)13.65萬(wàn)元減少5.43萬(wàn)元，主要原因：減少公務(wù)車使用，費(fèi)用降低。2021年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)中，公務(wù)用車加油4.20萬(wàn)元，公務(wù)用車維修2.03萬(wàn)元，公務(wù)用車保險(xiǎn)1.87萬(wàn)元，公務(wù)用車其他支出0.12萬(wàn)元。2021年公務(wù)用車保有量6輛，車均運(yùn)行維護(hù)費(fèi)1.37萬(wàn)元。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2021年使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，合計(jì)66.74萬(wàn)元，比上年增加3.63萬(wàn)元，增加原因：基本支出增加。
三、政府采購(gòu)支出情況
本年度無(wú)此項(xiàng)支出。
四、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
2021年車輛6臺(tái)，145.02萬(wàn)元；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上的通用設(shè)備0臺(tái)（套），單位價(jià)值100萬(wàn)元以上的專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
五、政府購(gòu)買服務(wù)支出說(shuō)明
2021年政府購(gòu)買服務(wù)決算286.02萬(wàn)元。
六、專業(yè)名詞解釋
1.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
2.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
3.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指單位通過(guò)財(cái)政撥款資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
4.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
5.政府采購(gòu)：指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
6.政府購(gòu)買服務(wù)：是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過(guò)市場(chǎng)化方式提供的服務(wù)事項(xiàng)，按照政府采購(gòu)方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費(fèi)用的行為。
7.教育支出：指政府教育事務(wù)支出，包括教育行政管理、學(xué)前教育、小學(xué)教育、初中教育、普通高中教育、普通高等教育、初等職業(yè)教育、中專教育、技校教育、職業(yè)高中教育、高等職業(yè)教育、廣播電視教育、留學(xué)生教育、特殊教育、干部繼續(xù)教育、教育機(jī)關(guān)服務(wù)等。
8.農(nóng)林水支出：指政府農(nóng)林水事務(wù)支出，包括農(nóng)業(yè)支出、林業(yè)支出、水利支出、扶貧支出、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)支出等。
9.社會(huì)保障和就業(yè)支出：反映政府在社會(huì)保障與就業(yè)方面的支出，具體包括社會(huì)保障和就業(yè)管理事務(wù)、民政管理事務(wù)、財(cái)政對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助、補(bǔ)充全國(guó)社會(huì)保障基金、行政事業(yè)單位離退休、企業(yè)改革補(bǔ)助、就業(yè)補(bǔ)助、撫恤、退役安置、社會(huì)福利、殘疾人事業(yè)、城市居民最低生活保障、其他城鎮(zhèn)社會(huì)救濟(jì)、農(nóng)村社會(huì)救濟(jì)、自然災(zāi)害生活救助、紅十字事務(wù)等支出。
第四部分 2021年度部門績(jī)效評(píng)價(jià)情況
一、部門整體績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告
（一）部門概況
1.機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)工作任務(wù)情況
?。?）機(jī)構(gòu)設(shè)置
北京市園林綠化局（簡(jiǎn)稱市園林綠化局）是市政府直屬機(jī)構(gòu)，為正局級(jí)，加掛首都綠化委員會(huì)辦公室（簡(jiǎn)稱首都綠化辦）牌子。
（2）職責(zé)工作任務(wù)
首都綠化委員會(huì)辦公室負(fù)責(zé)首都全民義務(wù)植樹活動(dòng)的宣傳發(fā)動(dòng)、組織協(xié)調(diào)、監(jiān)督檢查和實(shí)施評(píng)比表彰工作。負(fù)責(zé)古樹名木保護(hù)管理工作。承擔(dān)首都綠化委員會(huì)的具體工作。
組織編制首都綠化美化年度計(jì)劃。組織協(xié)調(diào)中直機(jī)關(guān)、中央國(guó)家機(jī)關(guān)、解放軍、武警部隊(duì)等駐京單位和社會(huì)其他組織、國(guó)際友人等義務(wù)植樹活動(dòng)。組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門開展綠化工作和對(duì)外交流及相關(guān)聯(lián)絡(luò)工作。協(xié)調(diào)開展綠化美化宣傳。組織開展首都綠化美化和義務(wù)植樹工作。組織本市公益性綠地、林地和樹木的認(rèn)建認(rèn)養(yǎng)工作。承擔(dān)紀(jì)念林監(jiān)督管理工作。組織開展綠化美化檢查驗(yàn)收和評(píng)比表彰。組織開展群眾性綠化美化創(chuàng)建工作。負(fù)責(zé)古樹名木保護(hù)管理工作。
2.部門整體績(jī)效目標(biāo)設(shè)立情況
（1）部門整體績(jī)效目標(biāo)
目標(biāo)1：推動(dòng)《北京市森林城市建設(shè)發(fā)展規(guī)劃（2018年－2035年）》工作，進(jìn)一步開展北京市創(chuàng)建森林城市宣傳推廣工作；
目標(biāo)2：通過(guò)各項(xiàng)活動(dòng)對(duì)古樹名木進(jìn)行保護(hù)與管理，調(diào)查全市新增古樹名木相關(guān)信息；針對(duì)全市古樹開展古樹保護(hù)隱患排查及復(fù)壯，保護(hù)好古樹名木，發(fā)揮古樹名木的社會(huì)意義；
目標(biāo)3：通過(guò)宣傳、組織、監(jiān)督、檢查活動(dòng)、評(píng)比工作，充分履行好首綠委（辦）職能；
目標(biāo)4：通過(guò)第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行預(yù)算評(píng)審、全過(guò)程跟蹤，對(duì)相關(guān)內(nèi)控制度進(jìn)行完善及自評(píng)，進(jìn)行項(xiàng)目自評(píng)和立項(xiàng)評(píng)審；
目標(biāo)5：通過(guò)利用傳統(tǒng)媒體和網(wǎng)絡(luò)媒體平臺(tái)發(fā)布關(guān)于首都綠化美化新政策、重大活動(dòng)和事項(xiàng)，并制作綠化宣傳片開展綠化美化宣傳工作，促進(jìn)綠化美化方面重大信息在社會(huì)的發(fā)布，提高其知曉度，有利于促進(jìn)全社會(huì)提高愛(ài)綠、護(hù)綠意識(shí)，形成全民開展綠化、美化工作的氛圍；
目標(biāo)6：做好首都全民義務(wù)植樹活動(dòng)，對(duì)相關(guān)首都全民義務(wù)植樹盡責(zé)基地進(jìn)行補(bǔ)助；
目標(biāo)7：開展本市園林綠化宣傳工作，組織首都生態(tài)文明宣傳教育基地開展宣傳教育活動(dòng)；
目標(biāo)8：通過(guò)組織園藝驛站園藝文化活動(dòng)，并借助傳統(tǒng)媒體和網(wǎng)絡(luò)媒體平臺(tái)開展綠化美化宣傳工作，增強(qiáng)公眾綠化意識(shí)；
目標(biāo)9：通過(guò)中央領(lǐng)導(dǎo)植樹活動(dòng)不斷提升全市人民參與義務(wù)植樹活動(dòng)、美化首都環(huán)境的熱情，增強(qiáng)民眾改善生態(tài)的責(zé)任意識(shí)、關(guān)注生態(tài)的憂患意識(shí)、保護(hù)生態(tài)的法律意識(shí)，掀起首都綠化美化新高潮。
（二）當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年全年預(yù)算數(shù)12,653.45萬(wàn)元，其中，基本支出預(yù)算數(shù)1,197.58萬(wàn)元，項(xiàng)目支出預(yù)算數(shù)11,455.87萬(wàn)元，其他支出預(yù)算數(shù)0.00萬(wàn)元。資金總體支出4,543.76萬(wàn)元，其中，基本支出1,088.02萬(wàn)元，項(xiàng)目支出3,455.74萬(wàn)元，其他支出0.00萬(wàn)元。預(yù)算執(zhí)行率為35.91%，主要原因?yàn)楸灸甓戎攸c(diǎn)地區(qū)造林綠化等基本建設(shè)項(xiàng)目未完成全部結(jié)算，項(xiàng)目資金結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
?。ㄈ┱w績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況
1.產(chǎn)出完成情況分析
?。?）產(chǎn)出數(shù)量：已按照各項(xiàng)目要求完成全部數(shù)量指標(biāo)；
（2）產(chǎn)出質(zhì)量：已按照各項(xiàng)目要求完成全部產(chǎn)出指標(biāo)；
?。?）產(chǎn)出進(jìn)度：各項(xiàng)重大義務(wù)植樹活動(dòng)于2021年3月至4月期間陸續(xù)開展；其余各項(xiàng)工作均按照計(jì)劃進(jìn)行；
（4）產(chǎn)出成本：總支出部門預(yù)算3,348.61萬(wàn)元，并通過(guò)提高管理水平、政府采購(gòu)等方式，有效節(jié)約成本。
2.效果實(shí)現(xiàn)情況分析
?。?）經(jīng)濟(jì)效益：本部門不涉及。
?。?）社會(huì)效益：黨和國(guó)家領(lǐng)導(dǎo)人、全國(guó)人大和全國(guó)政協(xié)領(lǐng)導(dǎo)、中央軍委首長(zhǎng)和共和國(guó)部長(zhǎng)相繼帶頭參加了首都義務(wù)植樹活動(dòng)，倡導(dǎo)人人愛(ài)綠植綠護(hù)綠的文明風(fēng)尚，讓大家都樹立起植樹造林、綠化祖國(guó)的責(zé)任意識(shí)，形成全社會(huì)的自覺(jué)行動(dòng)，共同建設(shè)人與自然和諧共生的美麗家園，為首都做好全民義務(wù)植樹工作提供了示范遵循。
?。?）環(huán)境效益：以全民義務(wù)植樹40周年為契機(jī)，以八大類37種義務(wù)植樹盡責(zé)形式為重點(diǎn)，廣泛開展線上線下盡責(zé)活動(dòng)，全市共有422萬(wàn)人（次）通過(guò)各種形式參加義務(wù)植樹活動(dòng)，履行盡責(zé)義務(wù)，共計(jì)新植100.5萬(wàn)株，撫育樹木1080.7萬(wàn)株。
全年新增首都綠化美化花園式社區(qū)、單位100個(gè)，首都森林城鎮(zhèn)、村莊56個(gè)，新創(chuàng)“互聯(lián)網(wǎng)+全民義務(wù)植樹”示范基地7個(gè)；在全市涉農(nóng)區(qū)打造和培育了10個(gè)綠化美化樣板村。
（4）可持續(xù)性影響：深刻學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)歷屆黨和國(guó)家領(lǐng)導(dǎo)人參加首都義務(wù)植樹勞動(dòng)時(shí)講話精神，形成全黨動(dòng)員、全民動(dòng)手、全社會(huì)參與綠化美化動(dòng)員體制；全面梳理了各級(jí)各系統(tǒng)各部門綠化委員會(huì)及其辦公室職能職責(zé)，形成了條塊結(jié)合、以塊為主的管理機(jī)制；深入挖掘40年來(lái)首都綠化美化戰(zhàn)線的先進(jìn)單位和先進(jìn)個(gè)人的典型事例，形成了一代接著一代干的光榮傳統(tǒng)。面對(duì)新形勢(shì)，勇于開拓創(chuàng)新，創(chuàng)造了8大類37種首都全民義務(wù)植樹盡責(zé)方式，形成了“春植、夏認(rèn)、秋撫、冬防”四季盡責(zé)的北京品牌。
以市政府和首都綠化委員會(huì)的名義，對(duì)2020年度評(píng)選出的500名首都綠化美化先進(jìn)個(gè)人和398個(gè)首都綠化美化先進(jìn)集體，按照市評(píng)比表彰工作程序進(jìn)行了表彰獎(jiǎng)勵(lì)。二是以市政府和首都綠化委員會(huì)名義向104位中央部級(jí)、駐京部隊(duì)軍職領(lǐng)導(dǎo)同志致感謝信。
?。?）服務(wù)對(duì)象滿意度：各服務(wù)對(duì)象的滿意度≥90%。
（四）預(yù)算管理情況分析
1.財(cái)務(wù)管理
?。?）財(cái)務(wù)管理制度健全性
本部門于2021年6至12月對(duì)《首都綠化委員會(huì)辦公室內(nèi)控制度手冊(cè)》進(jìn)行完善更新，完善了內(nèi)部控制體系，建立健全部門財(cái)務(wù)管理制度。
?。?）資金使用合規(guī)性和安全性
健全完善各類財(cái)政資金管理辦法，對(duì)財(cái)政支出實(shí)行事先預(yù)算、事中監(jiān)控和事后審查，加大監(jiān)督檢查力度，依法查處違法違規(guī)使用財(cái)政資金的行為，提高財(cái)政資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性；完善內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制，以崗位職責(zé)為紐帶，遵循“決策-執(zhí)行-監(jiān)督”相分離的原則，確保了各項(xiàng)財(cái)政業(yè)務(wù)始終在科學(xué)、合理、嚴(yán)密的內(nèi)控下運(yùn)作；強(qiáng)化機(jī)關(guān)內(nèi)部監(jiān)督職責(zé)，定期、不定期地對(duì)各科室（單位）基礎(chǔ)工作情況、計(jì)劃執(zhí)行情況、資金管理情況重點(diǎn)進(jìn)行嚴(yán)格、全面檢查，規(guī)范內(nèi)部財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)管理，確保財(cái)政資金安全運(yùn)轉(zhuǎn)和有效使用。
（3）會(huì)計(jì)基礎(chǔ)信息完善性
本部門執(zhí)行《政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度》，對(duì)會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行格式設(shè)計(jì)、取得、填制、審核、傳遞、保管等；會(huì)計(jì)賬簿的設(shè)置、格式、登記、核對(duì)、結(jié)賬等，會(huì)計(jì)報(bào)表的種類設(shè)置、格式設(shè)計(jì)、編制和審核要求、報(bào)送期限等，會(huì)計(jì)檔案的歸檔要求、保管期限、移交手續(xù)、銷毀程序等，會(huì)計(jì)電算化的硬件和軟件要求、數(shù)據(jù)安全、資料保管等，會(huì)計(jì)監(jiān)督的基本程序和要求，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的設(shè)置要求，會(huì)計(jì)人員配備和管理要求，會(huì)計(jì)人員崗位責(zé)任制的建立和職責(zé)分工，會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德的建立和執(zhí)行，會(huì)計(jì)工作交接的程序，單位內(nèi)部會(huì)計(jì)管理制度的建立和實(shí)施等，嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定。
2.資產(chǎn)管理
（1）資產(chǎn)配置的合理性
截至2021年年末，首都綠化委員會(huì)辦公室資產(chǎn)總額為8,166.33萬(wàn)元，其中流動(dòng)資產(chǎn)8,152.17萬(wàn)元、固定資產(chǎn)163.38萬(wàn)元。在資產(chǎn)管理工作中，首都綠化委員會(huì)辦公室嚴(yán)格按照資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)配置資產(chǎn)。
?。?）資產(chǎn)使用的規(guī)范性
《首都綠化委員會(huì)辦公室內(nèi)控制度手冊(cè)》明確了固定資產(chǎn)的管理要求，從固定資產(chǎn)的購(gòu)置、入庫(kù)、領(lǐng)用、轉(zhuǎn)移、回收、清查、丟失損壞處置、報(bào)廢等均有明確的規(guī)定和流程，資產(chǎn)使用較規(guī)范。
?。?）資產(chǎn)利用的有效性
首都綠化委員會(huì)辦公室固定資產(chǎn)管理制度比較明確，相關(guān)部門和崗位的職責(zé)權(quán)限明晰，資產(chǎn)利用情況的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和有效性分析能力較高。
3.績(jī)效管理
為進(jìn)一步加強(qiáng)首都綠化委員會(huì)辦公室整體支出績(jī)效管理工作，建立科學(xué)、合理的預(yù)算績(jī)效跟蹤管理機(jī)制，有效增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的科學(xué)性、合理性、規(guī)范性，提高財(cái)政資金使用效益，首都綠化委員會(huì)辦公室認(rèn)真貫徹有關(guān)預(yù)算績(jī)效管理工作的規(guī)章制度和最新要求，制定預(yù)算績(jī)效管理工作的實(shí)施方案等。部門整體績(jī)效管理與首都綠化委員會(huì)辦公室日常管理工作有效結(jié)合，能有效提高財(cái)政資金使用效益。
4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率
首都綠化委員會(huì)辦公室2021年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余為8,109.69萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率64.09%，主要原因?yàn)楸灸甓戎攸c(diǎn)地區(qū)造林綠化等基本建設(shè)項(xiàng)目未完成全部結(jié)算，項(xiàng)目資金結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
5.部門預(yù)決算差異率
2021年全年預(yù)算數(shù)12,653.45萬(wàn)元，決算數(shù)4,543.76萬(wàn)元，部門預(yù)決算差異率為-64.09%，部門預(yù)決算差異率較高，主要原因?yàn)楸灸甓戎攸c(diǎn)地區(qū)造林綠化等基本建設(shè)項(xiàng)目未完成全部結(jié)算，項(xiàng)目資金結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
?。ㄎ澹┛傮w評(píng)價(jià)結(jié)論
1.評(píng)價(jià)得分情況
通過(guò)評(píng)價(jià)，該部門整體支出綜合評(píng)價(jià)得分86.50分，部門整體項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)定結(jié)論為“良好”。
項(xiàng)目決策方面。該指標(biāo)分值10分，評(píng)價(jià)得分8分。項(xiàng)目決策依據(jù)充分，項(xiàng)目申報(bào)條件、申報(bào)和批復(fù)程序符合相關(guān)管理辦法。但項(xiàng)目預(yù)算編制不夠細(xì)化，各項(xiàng)支出的支出明細(xì)應(yīng)全面、完整列示。
項(xiàng)目過(guò)程方面。該指標(biāo)分值20分，評(píng)價(jià)得分18分。項(xiàng)目未制定項(xiàng)目資金管理辦法，資金使用方面缺乏完善的制度依據(jù)。制度建設(shè)有待進(jìn)一步加強(qiáng)。
項(xiàng)目產(chǎn)出方面。該指標(biāo)分值40分，評(píng)價(jià)得分38.50分。該項(xiàng)目成本控制情況良好，工作完成及時(shí)；項(xiàng)目的實(shí)施基本實(shí)現(xiàn)預(yù)期年度目標(biāo)，完成質(zhì)量較好。
項(xiàng)目效益方面。該指標(biāo)分值30分，評(píng)價(jià)得分22分。項(xiàng)目實(shí)施的社會(huì)效益和環(huán)境效益較顯著，但項(xiàng)目單位在申報(bào)項(xiàng)目時(shí)效益指標(biāo)設(shè)置細(xì)化程度不足，不利于指導(dǎo)該項(xiàng)目有效實(shí)施，不利于對(duì)該項(xiàng)目效益指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。
3.存在的問(wèn)題及原因分析
?。?）項(xiàng)目支出績(jī)效指標(biāo)設(shè)定不夠細(xì)化
項(xiàng)目支出績(jī)效指標(biāo)設(shè)定不夠細(xì)化，部分項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)指標(biāo)設(shè)定不全面，指標(biāo)值設(shè)置合理性不足；效果指標(biāo)中的效益指標(biāo)未設(shè)定具體社會(huì)效益指標(biāo)、生態(tài)效益指標(biāo)以及可持續(xù)影響指標(biāo)。
（2）管理制度不夠健全
管理制度不夠健全，未結(jié)合項(xiàng)目?jī)?nèi)容和管理要求及時(shí)制定針對(duì)該項(xiàng)目的資金管理辦法，未根據(jù)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理要求，建立績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控制度，對(duì)預(yù)算執(zhí)行和績(jī)效運(yùn)行實(shí)施雙監(jiān)控。項(xiàng)目整體的監(jiān)督管理和控制措施不明確，缺少制度化的標(biāo)準(zhǔn)體系。
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1.建議細(xì)化預(yù)算編制
建議進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算，各項(xiàng)支出的支出明細(xì)應(yīng)全面、完整列示，保證預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和完整性。
2.建立健全項(xiàng)目管理制度。
建議項(xiàng)目單位制定針對(duì)該項(xiàng)目的資金管理辦法，明確項(xiàng)目資金使用范圍，規(guī)范資金支出依據(jù)，提高財(cái)政資金使用的合理性及安全性。
二、項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告
（一）基本情況
1.項(xiàng)目概況
?。?）項(xiàng)目立項(xiàng)背景
中央五中全會(huì)確定“堅(jiān)定不移貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念”“加快構(gòu)建以國(guó)內(nèi)大循環(huán)為主體、國(guó)內(nèi)國(guó)際雙循環(huán)相互促進(jìn)的新發(fā)展格局”“不斷提高貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局能力和水平，為實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展提供根本保證”。首都園藝驛站是首都綠化委員會(huì)辦公室主導(dǎo)的生態(tài)文明建設(shè)工程，是首都綠化美化事業(yè)發(fā)展的全新階段。利用社會(huì)各界資源，發(fā)揮首都園藝驛站綠色平臺(tái)的作用，弘揚(yáng)生態(tài)文化，服務(wù)社區(qū)建設(shè)，提升市民生態(tài)意識(shí)，為生態(tài)文明社會(huì)及綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展奠定文化基礎(chǔ)。
綠色發(fā)展是十四五發(fā)展的重要組成部分，積極主動(dòng)通過(guò)園藝驛站這種最貼近百姓生活的形式宣傳黨的政策，百姓領(lǐng)會(huì)得更真切，幸福感更強(qiáng)。通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施，首都園林綠化系統(tǒng)將繼續(xù)以習(xí)近平生態(tài)文明思想為指引，推動(dòng)首都綠色發(fā)展，解決生態(tài)惠民最后一公里難題。更加規(guī)范化驛站發(fā)展，并未中遠(yuǎn)期建設(shè)提供指導(dǎo)，進(jìn)行更為精細(xì)化的管理。帶動(dòng)百姓廣泛積極參與到社會(huì)主義生態(tài)文明建設(shè)是非常必要的。
首都園藝驛站發(fā)展十四五規(guī)劃項(xiàng)目，以調(diào)研、資料收集為主要工作手段，可行性有保障；隨著全市園藝驛站的持續(xù)推廣，百姓參與度越來(lái)越高，社會(huì)影響力越來(lái)越好。首都園藝驛站宣傳推廣服務(wù)是非常必要可行的；2021年北京市民花園節(jié)、2021年市民園藝大賽貼近民生、百姓參與度高、社會(huì)影響廣泛、宣傳教育意義深遠(yuǎn)，有必要的可行性。
（2）主要內(nèi)容及實(shí)施情況
項(xiàng)目主要包括：進(jìn)行首都園藝驛站宣傳推廣服務(wù)、完成首都園藝驛站發(fā)展十四五規(guī)劃、舉辦2021年北京市民花園節(jié)及2021年市民園藝大賽。通過(guò)園藝驛站各項(xiàng)園藝文化活動(dòng)的開展和宣傳，動(dòng)員全民參與，增強(qiáng)人們的綠化意識(shí)，加速城市綠化建設(shè)，形成全社會(huì)共同努力建設(shè)“綠色家園”的良好氛圍。全面加強(qiáng)首都地區(qū)生態(tài)文明建設(shè)，推廣園藝文化，使更多的社會(huì)組織和公眾理解生態(tài)文明建設(shè)的重要性，為共同建設(shè)繁榮、文明、和諧、宜居的美麗北京貢獻(xiàn)力量。
?。?）資金投入和使用情況
根據(jù)《北京市財(cái)政局關(guān)于批復(fù)首都綠化委員會(huì)辦公室2021年預(yù)算的函》（京財(cái)資環(huán)指〔2021〕153號(hào)），項(xiàng)目預(yù)算金額100.00萬(wàn)元，實(shí)際支出金額100.00萬(wàn)元，項(xiàng)目資金全部用于園藝驛站推廣補(bǔ)助項(xiàng)目，預(yù)算執(zhí)行率100%。
2.項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。
?。?）項(xiàng)目總體目標(biāo)
通過(guò)園藝驛站各項(xiàng)園藝文化活動(dòng)的開展和宣傳，動(dòng)員全民參與，增強(qiáng)人們的綠化意識(shí)，加速城市綠化建設(shè)，形成全社會(huì)共同努力建設(shè)“綠色家園”的良好氛圍。全面加強(qiáng)首都地區(qū)生態(tài)文明建設(shè)，推廣園藝文化，使更多的社會(huì)組織和公眾理解生態(tài)文明建設(shè)的重要性，為共同建設(shè)繁榮、文明、和諧、宜居的美麗北京貢獻(xiàn)力量。
（2）項(xiàng)目績(jī)效具體目標(biāo)
數(shù)量指標(biāo)：完成完整十四五生態(tài)規(guī)劃報(bào)告、全年市民花園節(jié)活動(dòng)以及全年宣傳任務(wù)。
質(zhì)量指標(biāo)：園藝大賽培訓(xùn)合格率達(dá)到95%以上。
進(jìn)度指標(biāo)：當(dāng)年按照“年初部署、年中檢查、年底驗(yàn)收”的要求，完成了全年各階段工作的監(jiān)督檢查。
成本指標(biāo)：年度預(yù)算控制數(shù)100萬(wàn)元。
效益指標(biāo)：通過(guò)2021年市民園藝大賽培訓(xùn)、2021年北京市民花園節(jié)等相關(guān)首都園藝驛站宣傳推廣，推廣園林成果，普及園藝文化，首都市民對(duì)家庭園藝技能的提升，提高百姓參與度、社會(huì)影響廣泛，使更多的家庭和個(gè)人體會(huì)生態(tài)文明建設(shè)的重要性，為共同建設(shè)繁榮、文明、和諧、宜居的美麗北京貢獻(xiàn)力量。
服務(wù)對(duì)象滿意度：園藝大賽受訓(xùn)學(xué)員、市民花園節(jié)大賽參與人員對(duì)項(xiàng)目實(shí)施地滿意度≥95%。
（二）績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況
1.績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍。
?。?）績(jī)效評(píng)價(jià)目的
本次績(jī)效評(píng)價(jià)的目的是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化支出責(zé)任，建立科學(xué)、合理的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理體系，提高財(cái)政資金使用效益。
（2）績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象
首都綠化委員會(huì)辦公室2021年首都園藝驛站管理與園藝文化推廣項(xiàng)目。
?。?）績(jī)效評(píng)價(jià)范圍
根據(jù)《北京市項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》（京財(cái)績(jī)效〔2020〕2146號(hào)）等文件要求，實(shí)施部門開展的與2021年首都園藝驛站管理與園藝文化推廣項(xiàng)目目標(biāo)定位相關(guān)的工作。
2.績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（附表說(shuō)明）、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等。
?。?）績(jī)效評(píng)價(jià)原則
堅(jiān)持客觀公正、科學(xué)合理的原則；堅(jiān)持綜合績(jī)效評(píng)價(jià)的原則；堅(jiān)持定量分析與定性分析的原則；堅(jiān)持績(jī)效評(píng)價(jià)與項(xiàng)目管理相結(jié)合的原則。
（2）評(píng)價(jià)指標(biāo)體系
為了保證指標(biāo)體系的科學(xué)性、合理性和可操作性，根據(jù)市財(cái)政局的要求，參照《北京市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)<北京市財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法〉的通知》(京財(cái)預(yù)〔2012〕272號(hào)），我們?cè)谏钊敕治鲅芯勘辉u(píng)價(jià)單位業(yè)務(wù)資料和財(cái)務(wù)資料的基礎(chǔ)上，制定了該項(xiàng)目的指標(biāo)體系及評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)。
（3）評(píng)價(jià)方法
本次績(jī)效評(píng)價(jià)根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，采用多種方式開展績(jī)效評(píng)價(jià)，多方獲取信息。通過(guò)查閱收集資料、詢問(wèn)項(xiàng)目單位、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、聘請(qǐng)專家、電話溝通等方式進(jìn)行評(píng)估。全面了解并收集項(xiàng)目信息。采用成本效益分析、比較分析、因素分析等方法進(jìn)行論證。
本次績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)項(xiàng)目單位在項(xiàng)目決策、項(xiàng)目管理、項(xiàng)目績(jī)效方面的情況進(jìn)行專家組分析評(píng)價(jià)，專家組通過(guò)查閱相關(guān)資料、反饋問(wèn)題，評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)與項(xiàng)目單位溝通交流，形成績(jī)效評(píng)價(jià)綜合結(jié)論。
?。?）評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
本次績(jī)效評(píng)價(jià)以《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、財(cái)政部《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》、《北京市人民政府辦公廳關(guān)于推進(jìn)本市預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》、《北京市預(yù)算績(jī)效管理辦法（試行）》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定為依據(jù)。
3.績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程。
準(zhǔn)備階段
?。?）針對(duì)本項(xiàng)目制定評(píng)價(jià)實(shí)施方案，明確績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施工作目標(biāo)、任務(wù)、時(shí)間安排和工作要求等具體事項(xiàng)。
（2）成立績(jī)效評(píng)價(jià)工作組，組織開展績(jī)效評(píng)價(jià)各環(huán)節(jié)工作，進(jìn)行項(xiàng)目資料收集及調(diào)研；完成專家遴選與培訓(xùn)等相關(guān)工作，組建績(jī)效評(píng)價(jià)專家組。
實(shí)施階段
?。?）收集與審核資料。評(píng)價(jià)工作組根據(jù)資料清單，結(jié)合評(píng)價(jià)對(duì)象實(shí)際情況收集項(xiàng)目資料，并對(duì)所收集的資料進(jìn)行核實(shí)和全面分析，對(duì)重要的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)。
（2）制定具體評(píng)價(jià)工作方案。評(píng)價(jià)工作組在充分了解評(píng)價(jià)對(duì)象的基礎(chǔ)上，與績(jī)效管理專家共同制定具體評(píng)價(jià)工作方案，明確評(píng)價(jià)對(duì)象、評(píng)價(jià)目的、評(píng)價(jià)內(nèi)容、評(píng)價(jià)方法、指標(biāo)體系框架等內(nèi)容
（3）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研。入戶與被評(píng)估單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)溝通，進(jìn)一步熟悉項(xiàng)目?jī)?nèi)容。評(píng)估工作組在收集審核項(xiàng)目資料基礎(chǔ)上，通過(guò)詢問(wèn)調(diào)研、核實(shí)、與項(xiàng)目單位進(jìn)行溝通，了解項(xiàng)目具體內(nèi)容、申報(bào)理由和項(xiàng)目實(shí)施的具體做法、依據(jù)等，對(duì)項(xiàng)目重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行詢問(wèn)，聽(tīng)取并記錄項(xiàng)目單位對(duì)有關(guān)問(wèn)題的解釋和答復(fù)。
?。?）研究制定指標(biāo)體系。評(píng)價(jià)工作組根據(jù)調(diào)研情況，明確指標(biāo)權(quán)重和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，制定評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。
?。?）正式專家評(píng)估會(huì)。評(píng)價(jià)工作組會(huì)同評(píng)估專家和項(xiàng)目單位于2022年5月10日共同召開了評(píng)估會(huì)議。現(xiàn)場(chǎng)對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)容和實(shí)施方案等情況做了詳細(xì)介紹，由專家組進(jìn)行充分論證，并就具體問(wèn)題與項(xiàng)目單位進(jìn)行溝通交流，在此基礎(chǔ)上，專家對(duì)績(jī)效實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行評(píng)價(jià)和打分，并出具評(píng)價(jià)意見(jiàn)。
評(píng)價(jià)總結(jié)階段
?。?）撰寫績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。評(píng)價(jià)工作組在專家評(píng)價(jià)會(huì)結(jié)束后，匯總專家打分和評(píng)價(jià)意見(jiàn)，撰寫績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。
（2）溝通初步評(píng)價(jià)意見(jiàn)。績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告初稿完成后，評(píng)價(jià)工作組就報(bào)告中所反映的問(wèn)題與被評(píng)價(jià)單位進(jìn)行溝通。
（3）形成正式績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。評(píng)價(jià)工作組在被評(píng)價(jià)單位反饋意見(jiàn)的基礎(chǔ)上，對(duì)報(bào)告內(nèi)容進(jìn)行完善，形成正式績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。
?。ㄈ┚C合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論
通過(guò)評(píng)價(jià)，首都園藝驛站管理與園藝文化推廣項(xiàng)目綜合得分83分，項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)定結(jié)論為“良好”。詳見(jiàn)下表：
（四）績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析
1.項(xiàng)目決策情況。
項(xiàng)目決策過(guò)程方面。該指標(biāo)分值10分，評(píng)價(jià)得分6.5分。項(xiàng)目決策依據(jù)充分，項(xiàng)目申報(bào)條件、申報(bào)和批復(fù)程序符合相關(guān)管理辦法。但項(xiàng)目支出績(jī)效指標(biāo)設(shè)定不夠細(xì)化，項(xiàng)目未按照工作流程細(xì)化時(shí)間節(jié)點(diǎn)和階段性目標(biāo)。
2.項(xiàng)目過(guò)程情況。
項(xiàng)目過(guò)程方面。該指標(biāo)分值20分，評(píng)價(jià)得分17分。項(xiàng)目未制定項(xiàng)目資金管理辦法，資金使用方面缺乏完善的制度依據(jù)。制度建設(shè)有待進(jìn)一步加強(qiáng)。
3.項(xiàng)目產(chǎn)出情況。
項(xiàng)目產(chǎn)出方面。該指標(biāo)分值40分，評(píng)價(jià)得分37.50分。該項(xiàng)目成本控制情況良好，工作完成及時(shí)；項(xiàng)目的實(shí)施基本實(shí)現(xiàn)預(yù)期年度目標(biāo)，完成質(zhì)量較好。
4.項(xiàng)目效益情況。
項(xiàng)目效益方面。該指標(biāo)分值30分，評(píng)價(jià)得分22分。項(xiàng)目實(shí)施的社會(huì)效益和環(huán)境效益較顯著，但項(xiàng)目單位在申報(bào)項(xiàng)目時(shí)效益指標(biāo)設(shè)置細(xì)化程度不足，效益指標(biāo)未設(shè)定具體社會(huì)效益指標(biāo)、生態(tài)效益指標(biāo)以及可持續(xù)影響指標(biāo)，建議進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算。
?。ㄎ澹┲饕?jīng)驗(yàn)及做法、存在的問(wèn)題及原因分析
1.項(xiàng)目支出績(jī)效指標(biāo)設(shè)定不夠細(xì)化
項(xiàng)目支出績(jī)效指標(biāo)設(shè)定不夠細(xì)化，產(chǎn)出指標(biāo)指標(biāo)設(shè)定不全面，指標(biāo)值設(shè)置合理性不足；效果指標(biāo)中的效益指標(biāo)未設(shè)定具體社會(huì)效益指標(biāo)、生態(tài)效益指標(biāo)以及可持續(xù)影響指標(biāo)。
2.管理制度不夠健全
管理制度不夠健全，未結(jié)合項(xiàng)目?jī)?nèi)容和管理要求及時(shí)制定針對(duì)該項(xiàng)目的資金管理辦法，未根據(jù)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理要求，建立績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控制度，對(duì)預(yù)算執(zhí)行和績(jī)效運(yùn)行實(shí)施雙監(jiān)控。項(xiàng)目整體的監(jiān)督管理和控制措施不明確，缺少制度化的標(biāo)準(zhǔn)體系。
?。┯嘘P(guān)建議
1.建議細(xì)化預(yù)算編制
建議進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算，各項(xiàng)支出的支出明細(xì)應(yīng)全面、完整列示，保證預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和完整性。
2.建立健全項(xiàng)目管理制度。
建議項(xiàng)目單位制定針對(duì)該項(xiàng)目的資金管理辦法，明確項(xiàng)目資金使用范圍，規(guī)范資金支出依據(jù)，提高財(cái)政資金使用的合理性及安全性。
（七）其他需要說(shuō)明的問(wèn)題
無(wú)。
三、項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表
項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表詳見(jiàn)附件。