目 錄
第一部分 2021年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款基本支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
十、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十一、政府采購情況表
十二、政府購買服務(wù)支出情況表
第二部分 2021年度部門決算說明
第三部分 2021年度其他重要事項的情況說明
第四部分 2021年度部門績效評價情況
第一部分 2021年度部門決算報表
報表詳見附件。
第二部分 2021年度部門決算說明
一、部門/單位基本情況
?。ㄒ唬C構(gòu)設(shè)置、職責
國家大劇院是依據(jù)北京市機構(gòu)編制委員會辦公室《關(guān)于國家大劇院機構(gòu)編制有關(guān)問題的函》（京編辦事[2007]41號）成立的市屬正局級事業(yè)單位，主要包括核心藝術(shù)產(chǎn)品部門、藝術(shù)衍生產(chǎn)品部門、綜合管理部門和運行保障部門共24個部（室、中心）。
國家大劇院作為中國最高表演藝術(shù)中心，將秉承人民性、藝術(shù)性、國際性的宗旨，以“藝術(shù)改變生活”為核心價值理念，努力成為國際知名劇院的重要成員；國家表演藝術(shù)的最高殿堂；藝術(shù)普及教育的引領(lǐng)者；中外文化交流的最大平臺；文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的重要基地。
?。ǘ┤藛T構(gòu)成情況
事業(yè)編制621人，實有人數(shù)518人。
二、收入支出決算總體情況說明
2021年度收、支總計79,648.70萬元，比上年增加9,135.36萬元，增長12.96%。
?。ㄒ唬┦杖霙Q算說明
2021年度本年收入合計75,870.18萬元，比上年增加5,834.93萬元，增長8.33%，其中：財政撥款收入49,294.89萬元，占收入合計的64.97%；事業(yè)收入26,407.45萬元，占收入合計的34.81%；其他收入167.84萬元，占收入合計的0.22%。
?。ǘ┲С鰶Q算說明
2021年度本年支出合計70,030.96萬元，比上年增加6,121.11萬元，增長9.58%，其中：基本支出19,418.75萬元，占支出合計的27.73%；項目支出50,612.20萬元，占支出合計的72.27%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財政撥款收、支總計52,526.05萬元，比上年減少1,082.47萬元，下降2.02%。主要原因：例行節(jié)約、壓縮開支。
四、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出49,774.42萬元，主要用于以下方面：文化旅游體育與傳媒支出49,774.42萬元，占本年財政撥款支出100%。
?。ǘ┮话愎差A(yù)算財政撥款支出決算具體情況
“文化旅游體育與傳媒支出”2021年度決算49,774.42萬元，比2021年年初預(yù)算減少4,210.09萬元，下降7.80%。其中：
“文化和旅游”2021年度決算49,774.42萬元，比2021年年初預(yù)算減少4,210.09萬元，下降7.80%。主要原因：一是落實疫情防控要求，減少演出項目場次；二是繼續(xù)落實中央及北京市有關(guān)厲行節(jié)約要求，壓縮一般性支出。
五、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
本年度無此項支出。
六、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收支情況
本年度無此項經(jīng)費。
七、財政撥款基本支出決算情況說明
2021年使用一般公共預(yù)算財政撥款安排基本支出14,651.09萬元，其中：（1）工資福利支出包括基本工資1,931.88萬元、津貼補貼1,921.62萬元、績效工資6,968.99萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費1,089.70萬元、職業(yè)年金繳費536.67萬元、職工基本醫(yī)療保險繳費539.04萬元、其他社會保障繳費474.09萬元、住房公積金1,072.65萬元、醫(yī)療費77.58萬元、其他工資福利支出10.30萬元等支出；（2）對個人和家庭補助支出包括退休費28.57萬元等支出。
第三部分 2021年度其他重要事項的情況說明
一、“三公”經(jīng)費財政撥款決算情況
不屬于此經(jīng)費統(tǒng)計范圍。
二、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
不屬于機關(guān)運行經(jīng)費統(tǒng)計范圍。
三、政府采購支出情況
2021年政府采購支出總額10,315.41萬元，其中：政府采購貨物支出4,218.49萬元，政府采購工程支出186.00萬元，政府采購服務(wù)支出5,910.92萬元。授予中小企業(yè)合同金額9,285.94萬元，占政府采購支出總額的90.02%，其中：授予小微企業(yè)合同金額2,875.69萬元，占政府采購支出總額的27.88%。
四、國有資產(chǎn)占用情況
2021年車輛10臺，261.55萬元；單位價值50萬元以上的通用設(shè)備92臺（套），單位價值100萬元以上的專用設(shè)備159臺（套）。
五、政府購買服務(wù)支出說明
不屬于政府購買服務(wù)支出統(tǒng)計范圍。
六、專業(yè)名詞解釋
1.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
2.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
3.“三公”經(jīng)費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
4.機關(guān)運行經(jīng)費：是指行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
5.政府采購：指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
6.政府購買服務(wù)：是指各級國家機關(guān)將屬于自身職責范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費用的行為。
7.文化旅游體育與傳媒支出：反映政府在文化、旅游、文物、體育、廣播電視、電影、新聞出版等方面的支出。
8.文化和旅游：反映政府用于公共文化設(shè)施、藝術(shù)表演團體、文化藝術(shù)活動、對外文化交流及旅游業(yè)管理與服務(wù)等方面的支出。
9.藝術(shù)表演場所：反映文化及其他部門主管的劇場（院）的支出。
第四部分 2021年度部門績效評價情況
一、部門整體績效評價報告
?。ㄒ唬┎块T概況
1.機構(gòu)設(shè)置及職責工作任務(wù)情況
大劇院為北京市人民政府直屬的正局級事業(yè)單位，下設(shè)演出部、劇目制作部、市場部、舞臺技術(shù)部、場務(wù)部、藝術(shù)教育普及部、藝術(shù)交流部、財務(wù)部、審計部等24個職能部門，主要職責工作任務(wù)是：一是作為中國最高表演藝術(shù)中心，大劇院將秉承人民性、藝術(shù)性、國際性的宗旨，以“藝術(shù)改變生活”為核心價值理念，努力成為國際知名劇院的重要成員；國家表演藝術(shù)的最高殿堂；藝術(shù)教育普及的引領(lǐng)者；中外文化交流的最大平臺；文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的重要基地。二是負責統(tǒng)籌組織并安排國內(nèi)外精品藝術(shù)劇目演出、對大劇院原創(chuàng)劇目創(chuàng)作和新制作劇目的生產(chǎn)、復(fù)排及演出（巡演）工作。聘請藝術(shù)委員會對藝術(shù)演出經(jīng)營、策劃、演出劇目、展覽項目等活動提供指導(dǎo)和咨詢。負責大劇院原創(chuàng)劇目創(chuàng)作、評論、推廣的策劃、組織和實施工作。為演出運營提供相應(yīng)服務(wù)保障及宣傳推廣工作。三是引領(lǐng)藝術(shù)普及教育，參與國際文化交流，為引進外國優(yōu)秀劇目提供便利條件。負責大劇院音視頻節(jié)目制作，探索電影傳播高雅藝術(shù)新形式，對劇院藝術(shù)資料檔案進行收集管理與加工利用。四是推動品牌傳播，舉辦各類藝術(shù)展覽、征集、管理院藏品，對整個劇院的公共空間藝術(shù)氛圍進行營造和管理以及其他企業(yè)化運營相關(guān)支出。五是負責臺湖舞美藝術(shù)中心的綜合管理，運營保障及后勤服務(wù)保障等工作。負責組織、策劃、實施主要面向城市副中心的藝術(shù)演出、品牌主題藝術(shù)節(jié)和藝術(shù)普及教育活動，承擔自制劇目的創(chuàng)排合成工作，承擔舞美設(shè)計制作、技術(shù)管理等工作。
2.部門整體績效目標設(shè)立情況。
?。?）總體目標的設(shè)定情況。作為中國最高表演藝術(shù)中心，大劇院將秉承人民性、藝術(shù)性、國際性的宗旨，以“藝術(shù)改變生活”為核心價值理念，努力成為國際知名劇院的重要成員；國家表演藝術(shù)的最高殿堂；藝術(shù)教育普及的引領(lǐng)者；中外文化交流的最大平臺；文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的重要基地。
?。?）具體目標的設(shè)定情況。
?、贁?shù)量指標。
堅持“三高”演出經(jīng)營定位，在演出節(jié)目質(zhì)量、體量上嚴格把關(guān)，確保全年不少于500場引進類商業(yè)演出規(guī)模，在此前提下，保證各劇場的演出場次、各藝術(shù)門類演出數(shù)量、以及各種經(jīng)營形式的比例的均衡，并繼續(xù)做好線上演出的策劃組織，實現(xiàn)線下資源“云”化，線上演出傳播，突出國家大劇院作為國家表演藝術(shù)中心的藝術(shù)品質(zhì)與藝術(shù)高度。
新制作劇目產(chǎn)品不少于10部，演出不少于40場，自制劇目復(fù)排演出不少于11部，演出不少于60場，吸引觀眾不少于12萬人。由國家大劇院出品、制作；邀請國際知名團隊、一流表演藝術(shù)家參與創(chuàng)作、制作及排演。藝術(shù)質(zhì)量上乘，達到國內(nèi)一流水準，滿足中國觀眾對高雅藝術(shù)的欣賞要求及審美要求。
開展1個演出劇目巡演工作，以歌劇、話劇、舞劇等藝術(shù)形式傳播經(jīng)典藝術(shù)作品，擴大高雅藝術(shù)的傳播人群，講述中國故事，弘揚中國文化，增強文化自信，加強國際交流。
作為國家級表演藝術(shù)機構(gòu)，在堅持高水平、高水準的高雅藝術(shù)運營的同時，堅守公益陣地，策劃推出周末音樂會、經(jīng)典藝術(shù)講堂、春華秋實、青少年普及音樂會等面向不同群體的藝術(shù)普及教育活動六百余場，引領(lǐng)各年齡段觀眾走近高雅藝術(shù)，了解高雅藝術(shù)、喜愛高雅藝術(shù)。
通過廣播、網(wǎng)絡(luò)、紙媒等多種媒體渠道，宣傳國家大劇院，介紹推廣高雅藝術(shù)，普及藝術(shù)知識、提升民眾藝術(shù)素養(yǎng)。
加強國際藝術(shù)交流，將“走出去”與“引進來”相結(jié)合，擴大中國藝術(shù)的國際影響，傳播中國優(yōu)秀文化，為外交活動開展搭建平臺。
探索電影傳播高雅藝術(shù)新形式，擬新錄制2-3部舞臺藝術(shù)電影，完成3-4部話劇、歌劇電影的后期制作，組織2021國家大劇院國際歌劇電影展、舞臺藝術(shù)電影常態(tài)化放映等展映推廣活動。
加強劇院安保物業(yè)服務(wù)管理、藝術(shù)空間設(shè)計和各類藝術(shù)展覽，為觀眾提供清新高雅、整潔美觀、安全舒適的整體環(huán)境。
?、谫|(zhì)量指標。以歌、舞、劇、戲等藝術(shù)形式呈現(xiàn)經(jīng)典作品，并在藝術(shù)質(zhì)量上達到國內(nèi)一流水準，滿足中國觀眾對高雅藝術(shù)的欣賞要求及審美要求，全年演出及各項活動無事故。
?、圻M度指標。
各項工作按照2021年工作進度及績效目標申報及合同、協(xié)議約定的時間進度實施，針對單位基本支出及自主實施的項目，項目進度應(yīng)與預(yù)算進度相匹配；9月份完成項目預(yù)算執(zhí)行任務(wù)的60%以上；下半年完成全年預(yù)算執(zhí)行任務(wù)。
?、艹杀局笜恕Ｒ婪?、依規(guī)、依程序使用財政資金，保證資金使用安全，部門整體支出成本控制在預(yù)算范圍內(nèi)，不得超預(yù)算，并采取措施節(jié)約財政資金。以既定預(yù)算發(fā)揮其最大的作用，盡可能實現(xiàn)財政資金使用效益最大化；加快項目資金支付進度，提高資金利用效率；三公經(jīng)費及行政經(jīng)費支出零增長；保證經(jīng)費支出與工作應(yīng)用需求相互匹配，在完成項目任務(wù)量的基礎(chǔ)上，厲行節(jié)約，壓縮經(jīng)費支出和項目成本。
⑤經(jīng)濟效益指標。有效控制成本，實行低票價策略，惠民普及。實現(xiàn)事業(yè)收入2.83億元。
?、奚鐣б嬷笜?。通過經(jīng)典作品的展現(xiàn)，新聞發(fā)布會，組織媒體采訪多次，多輪次作品宣傳，創(chuàng)造和諧的社會環(huán)境，全面引導(dǎo)和提升國民的文化素質(zhì)。
?、攮h(huán)境效益指標。強化環(huán)保管理，節(jié)能降耗，通過科學(xué)的升級改造，逐年提高節(jié)能環(huán)保產(chǎn)品的使用比例，減少能耗和污染。
?、嗫沙掷m(xù)影響指標。持續(xù)開展頗具特色的高品位、高水平演出節(jié)目及藝術(shù)普及教育活動，提升項目策劃水平、加強宣傳力度，樹立大劇院品牌形象，確立大劇院作為國家表演藝術(shù)中心的行業(yè)地位，培育和繁榮藝術(shù)演出市場，為觀眾打開通向高水平藝術(shù)之門，提升人民群眾的藝術(shù)素質(zhì)及藝術(shù)修養(yǎng)。
?、岱?wù)對象滿意度指標
觀眾對演出、藝術(shù)教育活動質(zhì)量及劇場服務(wù)滿意度90%以上。
（3）目標與職責任務(wù)匹配性和合理性
績效目標涵蓋了大劇院2021年重點工作及重點項目，體現(xiàn)了大劇院各項職能，目標與職責任務(wù)相匹配，指標設(shè)定合理。
?。ǘ┊斈觐A(yù)算執(zhí)行情況
2021年全年預(yù)算數(shù)82,464.06萬元，其中，基本支出預(yù)算數(shù)25,343.15萬元，項目支出預(yù)算數(shù)57,120.91萬元，其他支出預(yù)算數(shù)0萬元。全年實際支出70,030.96萬元，其中，基本支出19,418.75萬元，項目支出50,612.20萬元，其他支出0萬元。整體預(yù)算執(zhí)行率為84.92%，其中，財政撥款預(yù)算執(zhí)行率為94.76%。
（三）整體績效目標實現(xiàn)情況
1.產(chǎn)出完成情況分析。
（1）產(chǎn)出數(shù)量。
①指標1產(chǎn)出分析
大劇院堅持堅持“三高”演出經(jīng)營定位，在演出節(jié)目質(zhì)量、體量上嚴格把關(guān)，2021年各項演出已覆蓋歌劇、舞蹈、音樂、戲劇、戲曲五大藝術(shù)門類。2021年引進類商業(yè)演出491場。線下演出和線上演播齊頭并進，目前線上演出已經(jīng)突破百期，總點擊量超過30億次，高度呈現(xiàn)了國家大劇院作為國家表演藝術(shù)中心的藝術(shù)品質(zhì)與藝術(shù)高度。
②指標2產(chǎn)出分析
大劇院2021年新制作劇目產(chǎn)品8個，完成35場演出，新制作劇目因疫情影響，實際完成情況比目標值略少；復(fù)排劇目9部，完成58場演出，因疫情影響，復(fù)排劇目演出場次比目標值略少。
因疫情影響，部分演出活動取消，又因防控政策對于上座率控制要求，直接導(dǎo)致可售票房減少，2021年實際吸引觀眾（售票張數(shù)）74250人，實際完成情況低于目標值。各劇目演出的上座率平均為89.80%，平均銷售率87.7%，演出運營情況較好。
全年邀請400余人參與制作劇目創(chuàng)作、制作及排演，新作劇目和復(fù)排劇目均為大劇院出品和制作，藝術(shù)質(zhì)量上達到國內(nèi)一流水準，滿足了觀眾對高雅藝術(shù)的欣賞要求及審美要求。
?、壑笜?產(chǎn)出分析
完成了原創(chuàng)話劇《林則徐》巡演工作，巡演場次為福州3場、南京3場、蘇州3場；管弦樂團國內(nèi)巡演6場，室內(nèi)組合國內(nèi)巡演4場。以歌劇、話劇、舞劇等藝術(shù)形式傳播了經(jīng)典藝術(shù)作品，擴大了高雅藝術(shù)的傳播人群，講述中國故事，弘揚中國文化，增強文化自信，加強國際交流。
④指標4產(chǎn)出分析：
大劇院作為國家級表演藝術(shù)機構(gòu)，在堅持高水平、高水準的高雅藝術(shù)運營的同時，堅守公益陣地，策劃推出周末音樂會、經(jīng)典藝術(shù)講堂、春華秋實、青少年普及音樂會等面向不同群體的藝術(shù)普及教育活動427場，因疫情影響，取消部分常態(tài)化及階段性演出，則實際完成值低于目標值。通過藝術(shù)普及教育活動，引領(lǐng)了各年齡段觀眾走近高雅藝術(shù)，了解高雅藝術(shù)、喜愛高雅藝術(shù)，上座率均高于80%。
?、葜笜?產(chǎn)出分析
大劇院全年完成578場演出項目宣傳任務(wù)，全面覆蓋報紙、廣播、網(wǎng)絡(luò)、雜志、新媒體（微博、微信、網(wǎng)絡(luò)電臺、新聞客戶端）等社會媒體渠道，完成自媒體（官網(wǎng)、古典音樂頻道、院刊）等渠道的項目傳播工作。其中報刊-票務(wù)咨詢發(fā)稿量已覆蓋全年重點演出項目；報刊—重點廣告已完成37次；地鐵廣告平均每月覆蓋12個站以上；戶外視頻每天120次以上播放。通過該項目的實施達到了宣傳國家大劇院，介紹推廣高雅藝術(shù)，普及藝術(shù)知識、提升民眾藝術(shù)素養(yǎng)的目標。
?、拗笜?產(chǎn)出分析
大劇院2021年完成交流活動72次，其中線下世界音樂博覽活動因疫情無法舉辦，改為舉辦4場線上音樂會，累計播放量超1億次。大劇院通過舉辦交流活動，與各機構(gòu)建立了良好的合作關(guān)系，將“走出去”與“引進來”相結(jié)合，擴大了中國藝術(shù)的國際影響，傳播中國優(yōu)秀文化，為外交活動開展搭建平臺。
?、咧笜?產(chǎn)出分析
2021年完成《林則徐》《黨的女兒》2部話劇、歌劇電影的新錄制；完成話劇電影《玩偶之家》《冰山上的來客》后期制作；完成歌劇電影《冰山上的來客》的后期制作；《西望長安》按國家電影局批復(fù)，取消電影后期制作申報工作；完成2021大劇院國際歌劇電影展的策劃組織，在全國15家影院、26所高校放映239場；策劃推出“國家大劇院藝術(shù)放映廳”常態(tài)化展映項目，全年放映27場。通過電影制作推動了舞臺藝術(shù)推廣普及，以藝術(shù)反哺大眾，吸引了更廣泛的高雅藝術(shù)觀眾群。
?、嘀笜?產(chǎn)出分析
大劇院完成了2021年安保、保潔等物業(yè)服務(wù)工作，完成了藝術(shù)展覽11項、環(huán)境優(yōu)化17項、環(huán)境布置18次，提升了公共空間藝術(shù)品質(zhì)、豐富了觀眾的藝術(shù)體驗，保障了大劇院運營安全及大劇院環(huán)境整潔、舒適、高雅的形象，全年無安全事故及投訴情況。
?。?）產(chǎn)出質(zhì)量。
大劇院以歌、舞、劇、戲等藝術(shù)形式呈現(xiàn)經(jīng)典作品，并在藝術(shù)質(zhì)量上已達到國內(nèi)一流水準，滿足了中國觀眾對高雅藝術(shù)的欣賞要求及審美要求，全年演出及各項活動無事故，并得到觀眾的良好反饋和業(yè)內(nèi)正面評價。
?。?）產(chǎn)出進度。
?、僦笜?產(chǎn)出分析
大部分工作已按照2021年工作進度、績效目標申報表、合同、協(xié)議約定的時間進度實施，部分項目因為疫情原因或工作調(diào)整，無法開展或部分無法開展。項目經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行率為88.61%。
?、谥笜?產(chǎn)出分析
截止2021年9月底，項目預(yù)算執(zhí)行進度56.27%。
③指標3產(chǎn)出分析
截止2021年12月底，大劇院整體預(yù)算執(zhí)行進度84.92%。
財政撥款預(yù)算執(zhí)行進度為94.76%。
（4）產(chǎn)出成本。
?、僦笜?產(chǎn)出分析
大劇院嚴格按照財政及內(nèi)控相關(guān)要求，依法、依規(guī)、依程序使用財政資金，保證資金使用安全，部門整體支出成本已控制在預(yù)算范圍內(nèi)，并通過預(yù)算評審、結(jié)算審計、政府采購、成本績效分析等多項成本控制措施，進一步提高了資金使用的效率及效益。
?、谥笜?產(chǎn)出分析
2021年項目整體預(yù)算執(zhí)行進度為88.61%，項目資金支付進度良好。其中，項目整體財政撥款執(zhí)行進度為92.73%。
③指標3產(chǎn)出分析
三公經(jīng)費及行政經(jīng)費支出零增長。
?、苤笜?產(chǎn)出分析
大劇院嚴格按照預(yù)算編報內(nèi)容及工作實際需求進行資金支出，保證了經(jīng)費支出與工作應(yīng)用需求相互匹配，并通過預(yù)算評審、結(jié)算審計、政府采購、成本績效分析等多項成本控制措施，在完成項目任務(wù)量的基礎(chǔ)上，厲行節(jié)約，壓縮經(jīng)費支出和項目成本。
2.效果實現(xiàn)情況分析。
?。?）經(jīng)濟效益。
?、僦笜?效果分析
大劇院通過預(yù)算評審、結(jié)算審計、政府采購等多項措施，達到成本節(jié)約的目的，并聘請第三方專業(yè)機構(gòu)輔助財務(wù)部進行預(yù)算績效管理工作，進一步提高了資金使用效率及效益。大劇院全年票價始終控制在一個合理的區(qū)間，既符合市場情況，又符合惠民普及的目的。
?、谥笜?效果分析
因疫情影響，演出減少，2021年大劇院全年事業(yè)收入2.64億元，實際完成值低于目標值。
?。?）社會效益。
大劇院通過經(jīng)典作品的展現(xiàn)，新聞發(fā)布會，組織多次媒體采訪，多輪次作品宣傳，并緊緊圍繞“建黨百年”主線，舉辦了一系列主題突出、特色鮮明、影響顯著的文化活動等，為創(chuàng)造和諧的社會環(huán)境，全面引導(dǎo)和提升國民的文化素質(zhì)貢獻了力量。
大劇院用藝術(shù)反哺大眾，聯(lián)合市教工委，精心打造“大劇院里的思政課”活動，將文藝作品作為黨史教育“大思政課”的生動素材，邀請上萬名在京高校師生走進劇院觀看演出、接受教育。走進綠心三大建筑工地、亞洲金融大廈、北京大學(xué)、中央美院和社區(qū)、學(xué)校，開展公益演出。推出經(jīng)典藝術(shù)講堂線上課堂，在新華網(wǎng)、今日頭條等媒體平臺投放，累計點擊量近2億次，開創(chuàng)了藝術(shù)普及教育的新形式。繼續(xù)做好“公益座”、“學(xué)生票”、“周末音樂會”、“經(jīng)典藝術(shù)講堂”、“國際歌劇電影展”、“歌劇電影進校園展映”等惠民品牌，取得良好社會反響。
（3）環(huán)境效益。
大劇院2021年購置的設(shè)備均為節(jié)能環(huán)保的產(chǎn)品，減少了能耗和污染，并按照工作實際需求完成了各項維保維護工作，為大劇院正常運營提供了后勤保障。尤其是面對國內(nèi)疫情多變及常態(tài)化防疫要求，工程部優(yōu)化設(shè)備運行方案，空調(diào)實行“最大新風”運行，結(jié)合大劇院演出經(jīng)營要求、節(jié)能降耗指標、夏天除濕冬季防凍等眾多因素，調(diào)整實施7個版本空調(diào)運行模式，更換空調(diào)過濾網(wǎng)60338塊，確保系統(tǒng)防疫安全。
?。?）可持續(xù)性影響。
大劇院持續(xù)開展頗具特色的高品位、高水平演出節(jié)目及藝術(shù)普及教育活動，深入推進5G+8K數(shù)字化、藝術(shù)化創(chuàng)作，推出全球首個8K舞臺藝術(shù)影像展，創(chuàng)新建設(shè)臺湖舞美數(shù)字平臺，積極推進世界劇院聯(lián)盟注冊工作，不斷拓寬合作渠道，有效提升了項目策劃水平、加強了宣傳力度，進一步樹立大劇院品牌形象。線下打造精品力作，確保了演出高質(zhì)量呈現(xiàn)，線上演出已經(jīng)突破百期，總點擊量超過30億次，進一步鞏固了大劇院作為國家表演藝術(shù)中心的行業(yè)地位，培育和繁榮藝術(shù)演出市場，為觀眾打開通向高水平藝術(shù)之門，提升人民群眾的藝術(shù)素質(zhì)及藝術(shù)修養(yǎng)。
?。?）服務(wù)對象滿意度。
觀眾對演出、藝術(shù)教育活動質(zhì)量及劇場服務(wù)滿意度基本達到90%以上。
（四）預(yù)算管理情況分析
1.財務(wù)管理。
（1）財務(wù)管理制度健全性
為進一步提高大劇院財務(wù)管理能力和水平，大劇院建立了完善的財務(wù)管理制度體系，制定了《內(nèi)控手冊》，從資金審批、預(yù)算管理、會計核算、資產(chǎn)管理、政府采購等方面對財務(wù)工作進行了規(guī)范監(jiān)督，保障日常工作有章可循、穩(wěn)步推進。
?。?）資金使用合規(guī)性和安全性
大劇院資金使用嚴格遵照國家法律法規(guī)和有關(guān)管理制度執(zhí)行，資金申報及撥付程序完整規(guī)范，資金使用安全合規(guī)。按照“支出有預(yù)算、事前有審批、事后有反饋”的原則進行預(yù)算績效管理。各項目預(yù)算編制合理合規(guī)，均經(jīng)過預(yù)算評審程序，按照相關(guān)管理制度進行采購程序和資金支出審批程序，資金使用合規(guī)性和安全性均管理到位。
?。?）會計基礎(chǔ)信息完善性
會計基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實、完整、準確。在會計核算環(huán)節(jié)嚴格審批原始憑證，對內(nèi)容不全、手續(xù)不完備的原始憑證以及未審批完成的支出不予辦理支付。會計基礎(chǔ)信息完善性符合相關(guān)要求。
2.資產(chǎn)管理。
?。?）資產(chǎn)管理制度
為規(guī)范大劇院固定資產(chǎn)管理，實現(xiàn)固定資產(chǎn)優(yōu)化配置,提高固定資產(chǎn)使用效益,減少閑置和浪費，根據(jù)《北京市市級行政事業(yè)單位固定資產(chǎn)配置管理暫行辦法》（京財績效〔2009〕1125號）和《北京市市級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理辦法》（京財績效〔2009〕2817號）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合大劇院實際情況，制定了《國家大劇院固定資產(chǎn)管理辦法》，明確了資產(chǎn)管理要求、審批流程等。
?。?）資產(chǎn)配置
大劇院嚴格按照《國家大劇院固定資產(chǎn)管理辦法》執(zhí)行固定資產(chǎn)配置程序，均符合財政配置標準。
?。?）資產(chǎn)盤點與報廢
堅持固定資產(chǎn)定期清理、清查制度。固定資產(chǎn)的使用部門及管理部門定期對固定資產(chǎn)進行清查盤點，保證固定資產(chǎn)的實有數(shù)與賬面結(jié)存數(shù)相符，保管、使用、維修等情況正常。固定資產(chǎn)的調(diào)撥及報廢均履行相應(yīng)的審批程序。
3.績效管理。
大劇院高度重視績效管理工作，將績效理念深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，構(gòu)建事前、事中、事后績效管理閉環(huán)系統(tǒng)，扎實做好各項績效管理工作。
（1）績效目標管理
按照市財政局要求，2021年78個預(yù)算項目均填報了績效目標申報表。但績效目標設(shè)定的合理性、細化性有待進一步提高。
?。?）績效自評
對2020年48個預(yù)算項目實施了績效自評，其中“項目宣傳推廣支出（市場部）”按照市財政局要求完成部門評價，對項目決策過程的合理性、管理體系的規(guī)范性、績效目標實現(xiàn)程度進行綜合評價，梳理項目決策、管理過程及績效實現(xiàn)情況中存在的問題，加強了項目預(yù)算績效管理水平。
?。?）績效運行監(jiān)控
對2021年74個預(yù)算項目實施績效運行監(jiān)控。對績效目標運行情況進行跟蹤管理和督促檢查，糾偏揚長，促進績效目標的順利實現(xiàn)，出具了半年度績效運行監(jiān)控報告。其中“演出項目巡演支出”作為重點監(jiān)控項目，單獨出具監(jiān)控報告。
4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率。
截至2021年12月31日，2021年支出預(yù)算調(diào)整數(shù)為81,552.96萬元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余3,038.32萬元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率為3.73%。結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)主要原因為部分項目因疫情影響及工作調(diào)整未完成。
5.部門預(yù)決算差異率。
2021年年初安排支出預(yù)算金額82,464.06萬元，實際支出執(zhí)行金額79,648.70萬元，支出預(yù)算與支出決算差異為-3.41%，主要原因為部分項目因疫情影響及工作調(diào)整未開展或部分未開展，2021年追加項目正在實施中。
（五）總體評價結(jié)論
1.評價得分情況。
本次部門整體績效評價通過全面、客觀的分析，最終得分為94.98分，綜合評價等級為“優(yōu)秀”。其中：當年預(yù)算執(zhí)行情況16.98分，整體績效目標實際情況58分，預(yù)算管理情況20分，具體評分見《2021年度部門整體績效評價指標體系評分表》。
2.存在的問題及原因分析。
?。?）部門整體績效目標中的部分指標因疫情影響或工作調(diào)整，未完全達到目標值。因疫情影響，演出項目及場次減少，又因疫情防控政策對控制上座率的相關(guān)要求，直接導(dǎo)致可售出票房減少，影響了2021年事業(yè)收入。
（2）部分項目因疫情原因及工作調(diào)整影響，部分指標無法完成。個別項目因疫情影響導(dǎo)致2021年工作未有實質(zhì)性進展，或完全未開展，預(yù)算執(zhí)行進度較低。
?。?）部分項目績效目標填報不夠完整、細化量化，個別項目績效目標設(shè)定的合理性有待進一步提高，不利于項目績效運行監(jiān)控和事后績效考核。
?。?）績效檔案的歸集有進一步完善的空間，尤其是滿意度支撐性材料，樣本量不夠充分，應(yīng)有統(tǒng)計與分析而形成的科學(xué)數(shù)據(jù)以供后續(xù)工作參考。
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1.進一步加強年度預(yù)算執(zhí)行進度管理。各部門應(yīng)盡早分析、研判疫情對項目的影響，無法實施、暫緩實施或工作有重大調(diào)整的，及時履行預(yù)算調(diào)整程序，并及時調(diào)整績效目標申報表。定期通報預(yù)算執(zhí)行情況，合理把握預(yù)算執(zhí)行節(jié)奏，在依法合規(guī)、保證工作質(zhì)量的前提下，督促推進項目實施，加快預(yù)算支出進度。
2.進一步加強績效運行監(jiān)控工作力度，定期對預(yù)算執(zhí)行情況進行監(jiān)督。對于項目無法完成的內(nèi)容，及時督促項目部門進行預(yù)算調(diào)整程序及調(diào)整績效目標申報表；對于項目偏離目標的內(nèi)容，及時糾偏，督促項目部門進行整改，以保障績效目標的實現(xiàn)程度，進一步使績效監(jiān)控與大劇院工作掛鉤，做到及時監(jiān)控，及時控制，糾偏揚長。
3.進一步加強績效目標的合理性及細化性。嚴格按照北京市預(yù)算績效管理的要求，科學(xué)合理編制績效目標，按照具體工作內(nèi)容細化績效指標和量化指標值，加強指標的可考核性。
4.注重對項目全過程資料的收集和管理。進一步強化對績效全過程資料的整理與分析，不斷提高財政資金使用效益，尤其是績效資料和滿意度資料?？冃зY料需要體現(xiàn)項目完成的效果及效益，如相關(guān)經(jīng)濟效益的數(shù)據(jù)或者社會效益呈現(xiàn)資料等。滿意度資料需要注意樣本的豐富性，并對滿意度結(jié)果進行更科學(xué)和更專業(yè)的統(tǒng)計及分析。
二、項目支出績效評價報告
詳見附件。
三、項目支出績效自評表
詳見附件。