目 錄
第一部分 2021年度部門決算報(bào)表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十一、政府采購情況表
十二、政府購買服務(wù)支出情況表
第二部分 2021年度部門決算說明
第三部分 2021年度其他重要事項(xiàng)的情況說明
第四部分 2021年度部門績(jī)效評(píng)價(jià)情況
第一部分 2021年度部門決算報(bào)表
詳見附表
第二部分 2021年度部門決算說明
一、部門/單位基本情況
?。ㄒ唬C(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
?。?）部門預(yù)算單位構(gòu)成
北京化學(xué)工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司所屬事業(yè)單位7家：
1.北京市工業(yè)技師學(xué)院
2.北京市化工職業(yè)病防治院
3.北京化學(xué)工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司離休干部管理服務(wù)中心
4.北京市化工產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)站
5.北京化學(xué)工業(yè)集團(tuán)公司三產(chǎn)勞動(dòng)服務(wù)管理中心
6.北京市第三十三職業(yè)技能鑒定所
7.北京市華騰職業(yè)技能培訓(xùn)學(xué)校
其中前三家單位是財(cái)政撥款事業(yè)單位，后面四家是自收自支事業(yè)單位。
（2）部門職責(zé)
北京化學(xué)工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司所屬事業(yè)單位主要職責(zé)：一是職前教育、職后培訓(xùn)、職業(yè)技能培訓(xùn)鑒定、職業(yè)需求預(yù)測(cè)、就業(yè)服務(wù)為一體，以培養(yǎng)高級(jí)工、技師、高級(jí)技師為主要任務(wù)的綜合性職業(yè)教育培訓(xùn)基地；二是為職工提供職業(yè)病防治保障、為人民健康提供醫(yī)療與護(hù)理保健服務(wù)；三是負(fù)責(zé)破產(chǎn)關(guān)停企業(yè)以及改制為非公有制企業(yè)離休干部的管理與服務(wù)工作。
?。ǘ┤藛T構(gòu)成情況
北京化學(xué)工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司所屬事業(yè)單位行政編制0人，實(shí)有人數(shù)0人；事業(yè)編制603人，實(shí)際406人，退休人員：235人。
二、收入支出決算總體情況說明
2021年度收、支總計(jì)58265.13萬元，比上年增加15578.35萬元，增長(zhǎng)36.49%。
?。ㄒ唬┦杖霙Q算說明
2021年度本年收入合計(jì)55515.6萬元，比上年增加12901.72萬元，增長(zhǎng)30.22%，其中：財(cái)政撥款收入23222.24萬元，占收入合計(jì)的41.83%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占收入合計(jì)的0%；事業(yè)收入27659.64萬元，占收入合計(jì)的49.82%；經(jīng)營(yíng)收入3391.07萬元，占收入合計(jì)的6.11%；附屬單位上繳收入0萬元，占收入合計(jì)的0%；其他收入1242.65萬元，占收入合計(jì)的2.24%。
?。ǘ┲С鰶Q算說明
2021年度本年支出合計(jì)51814.32萬元，比上年增加12243.23萬元，增長(zhǎng)30.94%，其中：基本支出36449.17萬元，占支出合計(jì)的70.35%；項(xiàng)目支出14037.71萬元，占支出合計(jì)的27.09%;上繳上級(jí)支出0萬元，占支出合計(jì)的0%；經(jīng)營(yíng)支出1327.44萬元，占支出合計(jì)的2.56%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占支出合計(jì)的0%。
三、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)25957.05萬元，比上年增加165.59萬元，增長(zhǎng)0.64%。主要原因：落實(shí)人員工資政策。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出25772.32萬元，主要用于以下方面（按大類）：教育支出18675.74萬元，占本年財(cái)政撥款支出72.46%；資源勘探信息等支出7096.58萬元，占本年財(cái)政撥款支出27.54%。
?。ǘ┮话愎差A(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1、教育支出（類）2021年度決算18675.74萬元，比2021年年初預(yù)算減少139.03萬元，下降0.74%。其中：
職業(yè)教育（款，下同）2021年度決算18675.74萬元，比2021年年初預(yù)算減少139.03萬元，下降0.74%。主要原因：根據(jù)單位事業(yè)發(fā)展規(guī)劃業(yè)務(wù)調(diào)整支出和落實(shí)勤儉節(jié)約的政策，壓縮開支。
2、資源勘探信息(類)2021年度決算7096.58萬元，比2021年年初預(yù)算增加23.02萬元，增長(zhǎng)0.33%。其中：
制造業(yè)（款）2021年度決算7096.58萬元，比2021年年初預(yù)算增加23.02萬元，增長(zhǎng)0.33%。主要原因：由于業(yè)務(wù)成本的增加而導(dǎo)致的基本支出有所增加。
五、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
本年度無此項(xiàng)支出
六、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收支情況
2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入總計(jì)0萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出總計(jì)0萬元。
七、財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2021年使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排基本支出25957.05萬元，使用政府性基金財(cái)政撥款安排基本支出0萬元，其中：（1）工資福利支出包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利等支出；（2）商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)等支出；（3）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等支出。（4）其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。
第三部分 2021年度其他重要事項(xiàng)的情況說明
一、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算情況
“三公”經(jīng)費(fèi)包括本部門所屬2個(gè)事業(yè)單位。2021年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算數(shù)3.54萬元，比2021年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款年初預(yù)算6.99萬元減少3.45萬元。其中：
1.因公出國(guó)（境）費(fèi)用。2021年決算數(shù)0萬元，與2021年年初預(yù)算數(shù)0萬元持平。
2.公務(wù)接待費(fèi)。2021年決算數(shù)0萬元，與2021年年初預(yù)算數(shù)0萬元持平。
3.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2021年決算數(shù)3.54萬元，比2021年年初預(yù)算數(shù)6.99萬元減少3.45萬元。其中，公務(wù)用車購置費(fèi)2021年決算數(shù)0萬元，與2021年年初預(yù)算數(shù)0萬元持平。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2021年決算數(shù)3.54萬元，比2021年年初預(yù)算數(shù)6.99萬元減少3.45萬元，落實(shí)勤儉節(jié)約的政策，壓縮開支。2021年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)中，公務(wù)用車加油1.45萬元，公務(wù)用車維修0.33萬元，公務(wù)用車保險(xiǎn)0.59萬元，公務(wù)用車其他支出1.17萬元。2021年公務(wù)用車保有量6輛，車均運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.59萬元。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
本部門不屬于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)范圍。
三、政府采購支出情況
2021年政府采購支出總額7942.99萬元，其中：政府采購貨物支出3151.36萬元，政府采購工程支出4127.74萬元，政府采購服務(wù)支出663.89萬元。授予中小企業(yè)合同金額1833.88萬元，占政府采購支出總額的23.09%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1372.68萬元，占政府采購支出總額的17.28%。
四、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
22021年車輛22臺(tái)，722.3萬元；單位價(jià)值50萬元以上的通用設(shè)備127臺(tái)（套），單位價(jià)值100萬元以上的專用設(shè)備31臺(tái)（套）。
五、政府購買服務(wù)支出說明
2021年政府購買服務(wù)決算0萬元。
六、專業(yè)名詞解釋
1.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
2.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
3.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指單位通過財(cái)政撥款資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)）及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
4.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
5.政府采購：指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
6.政府購買服務(wù)：是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過市場(chǎng)化方式提供的服務(wù)事項(xiàng)，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費(fèi)用的行為。
7.其他制造業(yè)支出:反映上述制造業(yè)項(xiàng)目以外其他用于制造業(yè)方面的支出。
8.技校教育：反映人力資源社會(huì)保障部門舉辦的技校教育支出。
第四部分 2021年度部門績(jī)效評(píng)價(jià)情況
一、部門整體績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告
?。ㄒ唬┎块T概況
北化集團(tuán)所屬事業(yè)單位共有7家，其中四家自收自支事業(yè)單位不在績(jī)效評(píng)價(jià)范圍內(nèi)，三家財(cái)政撥款事業(yè)單位，分別是北京市工業(yè)技師學(xué)院（以下簡(jiǎn)稱技師學(xué)院）、北京化學(xué)工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司離休干部服務(wù)管理中心（以下簡(jiǎn)稱離干中心）、北京市化工職業(yè)病防治院（以下簡(jiǎn)稱化工職防院）。2021年4月經(jīng)市編辦批準(zhǔn)，化工職防院劃歸北京市衛(wèi)健委，離干中心撤銷。離干中心由于準(zhǔn)備清算注銷，且沒有項(xiàng)目支出，因此不參與績(jī)效評(píng)價(jià)工作。因此2021年績(jī)效評(píng)價(jià)北化集團(tuán)口徑只有技師學(xué)院一家單位參加績(jī)效評(píng)價(jià)工作。但化工職防院尚沒有完全交接，2021年仍在北化集團(tuán)口徑下進(jìn)行決算工作，2021年績(jī)效評(píng)價(jià)工作化工職防院則是在市衛(wèi)健委的口徑下進(jìn)行，決算草案時(shí)又歸于北化集團(tuán)口徑。因此，在績(jī)效評(píng)價(jià)中，特將技師學(xué)院與化工職防院分開說明。
1.機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)工作任務(wù)情況
北京化學(xué)工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司所屬事業(yè)單位主要職責(zé)：一是職前教育、職后培訓(xùn)、職業(yè)技能培訓(xùn)鑒定、職業(yè)需求預(yù)測(cè)、就業(yè)服務(wù)為一體，以培養(yǎng)高級(jí)工、技師、高級(jí)技師為主要任務(wù)的綜合性職業(yè)教育培訓(xùn)基地；二是為職工提供職業(yè)病防治保障、為人民健康提供醫(yī)療與護(hù)理保健服務(wù)；三是負(fù)責(zé)破產(chǎn)關(guān)停企業(yè)以及改制為非公有制企業(yè)離休干部的管理與服務(wù)工作。
北化集團(tuán)所屬事業(yè)單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)預(yù)算績(jī)效管理工作高度重視，每年度各事業(yè)單位財(cái)政績(jī)效管理領(lǐng)導(dǎo)小組都會(huì)指導(dǎo)和監(jiān)督工作小組開展本單位的績(jī)效評(píng)價(jià)工作。2021年財(cái)政項(xiàng)目績(jī)效管理工作小組，成員由各事業(yè)單位財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，組員由單位辦公室、審計(jì)辦、財(cái)務(wù)處、各項(xiàng)目部門負(fù)責(zé)人和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人組成?？?jī)效評(píng)價(jià)工作由審計(jì)辦牽頭組織，其他部門配合共同完成2021年度財(cái)政績(jī)效考評(píng)工作。
財(cái)政預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)方法分為普通程序評(píng)價(jià)和簡(jiǎn)易程序評(píng)價(jià)兩種方式：簡(jiǎn)易評(píng)價(jià)由財(cái)務(wù)處、各相關(guān)部門以及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人對(duì)照年度預(yù)算目標(biāo)、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行自評(píng)；普通程序評(píng)價(jià)由學(xué)院按照市財(cái)政納入績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目的相關(guān)要求，確定進(jìn)行普通程序評(píng)價(jià)的項(xiàng)目，特聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)協(xié)助進(jìn)行績(jī)效考評(píng)，并出具項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。
2.部門整體績(jī)效目標(biāo)設(shè)立情況（包括績(jī)效目標(biāo)設(shè)立依據(jù)、目標(biāo)與職責(zé)任務(wù)匹配情況、目標(biāo)合理性等）。
2021年北化集團(tuán)所屬事業(yè)單位預(yù)算績(jī)效目標(biāo)依據(jù)財(cái)政及行業(yè)相關(guān)規(guī)定設(shè)立，目標(biāo)設(shè)定合理，預(yù)算執(zhí)行整體按照績(jī)效目標(biāo)設(shè)定完成。
?。ǘ┊?dāng)年預(yù)算執(zhí)行情況
2021年年初北化集團(tuán)收支預(yù)算34691.16萬元，其中，基本支出預(yù)算數(shù)22059.4萬元，項(xiàng)目支出預(yù)算數(shù)11467.40萬元，其他支出預(yù)算數(shù)1164.36萬元。決算資金總體支出58265.13萬元，其中，基本支出36449.17萬元，項(xiàng)目支出14037.71萬元，其他支出1327.44萬元。本年結(jié)余分配6266.08萬元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余184.73萬元，預(yù)算執(zhí)行率為167.95%。原因是2021年決算增加了四家自收自支的事業(yè)單位，因此與收支預(yù)算差距較大。
?。ㄈ┱w績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況
1.產(chǎn)出完成情況分析
?。?）產(chǎn)出數(shù)量：全部項(xiàng)目完成績(jī)效目標(biāo)數(shù)量指標(biāo)。
（2）產(chǎn)出質(zhì)量：全部項(xiàng)目達(dá)到行業(yè)或者有關(guān)部門的相關(guān)規(guī)定。
（3）產(chǎn)出進(jìn)度：全部項(xiàng)目均按績(jī)效目標(biāo)設(shè)定進(jìn)度執(zhí)行。
?。?）產(chǎn)出成本：全部項(xiàng)目資金支出均控制在預(yù)算金額內(nèi)。
2.效果實(shí)現(xiàn)情況分析
北化集團(tuán)所屬技師學(xué)院支出項(xiàng)目效益指標(biāo)通過服務(wù)對(duì)象滿意度調(diào)查，均達(dá)到或高于績(jī)效目標(biāo)設(shè)定比率，得到了社會(huì)培訓(xùn)人員、該院學(xué)生及教師的認(rèn)可。
?。ㄋ模╊A(yù)算管理情況分析
1.財(cái)務(wù)管理
?。?）財(cái)務(wù)管理制度健全性：北化集團(tuán)所屬技師學(xué)院進(jìn)一步建立健全財(cái)務(wù)管理制度，為財(cái)務(wù)工作穩(wěn)定有序開展提供了有力的制度保障。2020年以來，該院先后修訂完善了《財(cái)務(wù)管理制度》《預(yù)算管理辦法》《預(yù)算管理實(shí)施細(xì)則》等一系列規(guī)章制度，進(jìn)一步完善和加強(qiáng)財(cái)務(wù)的管理工作。
?。?）資金使用合規(guī)性和安全性：北化集團(tuán)所屬技師學(xué)院進(jìn)一步健全資金管理體系，建立健全資產(chǎn)管理辦法、資金管理辦法，2020年以來，技師學(xué)院先后修訂完善了《資金管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《銀行賬戶管理制度》《項(xiàng)目資金管理辦法》《特色高水平資金管理辦法》等。對(duì)資金的合規(guī)性和安全性進(jìn)行了制度保障。同時(shí)，學(xué)院建立內(nèi)部控制管理制度，健全內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，保障學(xué)院資金管理的合規(guī)性和安全性。
?。?）會(huì)計(jì)基礎(chǔ)信息完善性：北化集團(tuán)所屬技師學(xué)院不斷加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)信息管理，完善會(huì)計(jì)基礎(chǔ)信息。
<1>加強(qiáng)財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)，提高財(cái)會(huì)人員的綜合素質(zhì)，提高財(cái)會(huì)人員的專業(yè)技術(shù)水平和職業(yè)道德水平。
<2>加強(qiáng)會(huì)計(jì)憑證的審核與監(jiān)督，制止虛假憑證，從源頭上保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。包括原始憑證名稱、日期、接受原始憑證單位名稱、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、單位簽章、記賬憑證日期、編號(hào)、摘要、會(huì)計(jì)科目及其記賬方向、金額、附件張數(shù)及有關(guān)財(cái)務(wù)人員簽章等。加強(qiáng)會(huì)計(jì)憑證審核，確保會(huì)計(jì)憑證等會(huì)計(jì)基礎(chǔ)信息真實(shí)、完整、及時(shí)。
<3>嚴(yán)格執(zhí)行新政府會(huì)計(jì)制度，會(huì)計(jì)處理方法的選用應(yīng)遵循一慣性原則、重要性原則、實(shí)質(zhì)重于形式等原則，完善會(huì)計(jì)檔案管理，確保會(huì)計(jì)檔案完整性和安全性。
2.資產(chǎn)管理
北化集團(tuán)所屬技師學(xué)院不斷加強(qiáng)資產(chǎn)管理，確保國(guó)有資產(chǎn)安全、完整。
<1>.不斷完善資產(chǎn)管理的制度建設(shè)。先后修訂完善了《固定資產(chǎn)管理辦法》《固定資產(chǎn)報(bào)廢處置管理辦法》《資產(chǎn)損失責(zé)任追究管理辦法》《應(yīng)收賬款管理辦法》以及貨幣資金相關(guān)管理制度和辦法。確保流動(dòng)資產(chǎn)和固定資產(chǎn)的管理和使用均有制度保障。
<2>.加強(qiáng)資產(chǎn)的使用和處置管理。在資產(chǎn)使用過程中，對(duì)貨幣資金的管理做到日清月結(jié)，對(duì)應(yīng)收賬款專人進(jìn)行月度管理，確保應(yīng)收賬款在合同約定期限內(nèi)及時(shí)收回，避免壞賬現(xiàn)象的發(fā)生。固定資產(chǎn)管理要責(zé)任到人、到部門進(jìn)行管理，資產(chǎn)管理人員、存放地點(diǎn)變更均做到及時(shí)更新卡片，新增固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)入賬及時(shí)準(zhǔn)確、依據(jù)充分，資產(chǎn)處置嚴(yán)格執(zhí)行固定資產(chǎn)報(bào)廢處置管理辦法的規(guī)定，確保國(guó)有資產(chǎn)使用的規(guī)范性、安全性和完整性。
3.績(jī)效管理
<1>.完善績(jī)效管理制度建設(shè)，完善績(jī)效管理機(jī)制
完善了績(jī)效管理制度建設(shè)，建立績(jī)效目標(biāo)管理責(zé)任制，成立由單位領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)的績(jī)效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)績(jī)效管理工作小組，由院辦、財(cái)務(wù)處、審計(jì)辦、各專業(yè)系等部門負(fù)責(zé)人組成，常設(shè)辦公室在審計(jì)辦，負(fù)責(zé)擬定或調(diào)整績(jī)效管理方案，提交績(jī)效管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組通過后，履行財(cái)政規(guī)定的審批流程后執(zhí)行。
<2>.細(xì)化績(jī)效目標(biāo)執(zhí)行及考核情況各項(xiàng)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)一旦確定，在年度執(zhí)行過程中，不得隨意調(diào)整績(jī)效目標(biāo)，強(qiáng)調(diào)監(jiān)督與執(zhí)行相結(jié)合，執(zhí)行與考核相結(jié)合，確?？?jī)效目標(biāo)能夠有效執(zhí)行。
<3>.完善績(jī)效評(píng)價(jià)和項(xiàng)目事前評(píng)估工作
加強(qiáng)年度項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作，自評(píng)和外評(píng)相結(jié)合，逐步做到項(xiàng)目全面評(píng)價(jià)。對(duì)大型項(xiàng)目，按照財(cái)政局統(tǒng)一部署，進(jìn)行事前績(jī)效評(píng)估后，再進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)審、申報(bào)工作
為保證資金有效使用，預(yù)算項(xiàng)目按照學(xué)院內(nèi)控管理制度要求進(jìn)行事前預(yù)算評(píng)審、事后績(jī)效評(píng)價(jià)。重大項(xiàng)目執(zhí)行事前績(jī)效評(píng)估，按照集團(tuán)公司要求，重大建設(shè)項(xiàng)目執(zhí)行全過程跟蹤審計(jì)。
4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率
北化集團(tuán)所屬技師學(xué)院財(cái)政資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率0.68%。本年財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金127.04萬元，與本年調(diào)整后財(cái)政預(yù)算收入18802.78萬元比較后，計(jì)算財(cái)政資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率為0.68%。化工職防院結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金為4030.23萬元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率28.44%。
5.部門預(yù)決算差異率
北化集團(tuán)所屬技師學(xué)院?jiǎn)挝豢傮w收入支出決算為21909.19萬元，年初總體預(yù)算為20450.99萬元，計(jì)算單位總體預(yù)決算差異率為7.13%。
化工職防院?jiǎn)挝蝗觐A(yù)算金額為14171.28萬元，決算金額為29335.13萬元，預(yù)決算差異率為107%。
（五）總體評(píng)價(jià)結(jié)論
1.評(píng)價(jià)得分情況
北化集團(tuán)所屬技師學(xué)院2021年財(cái)政項(xiàng)目共17個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，其中評(píng)價(jià)得分為“優(yōu)”的15個(gè)，評(píng)價(jià)得分為“良”的2個(gè)，整體評(píng)價(jià)良好。根據(jù)市財(cái)政局和集團(tuán)有關(guān)規(guī)定，技師學(xué)院17個(gè)項(xiàng)目中：有3個(gè)項(xiàng)目（助學(xué)金、免學(xué)費(fèi)、南三校區(qū)租金）只需自評(píng)即可，12個(gè)特高項(xiàng)目為3年期項(xiàng)目，待項(xiàng)目完成后方可聘請(qǐng)會(huì)計(jì)事務(wù)所進(jìn)項(xiàng)評(píng)價(jià)。因此2021年只有文物修復(fù)項(xiàng)目和電子屏改造項(xiàng)目?jī)蓚€(gè)完成項(xiàng)目，技師學(xué)院已經(jīng)聘請(qǐng)北京興華會(huì)計(jì)事務(wù)所進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)并出具了績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。
2022年4月，北京市化工職業(yè)病防治院對(duì)2021年度部門項(xiàng)目支出實(shí)施了績(jī)效評(píng)價(jià)，自評(píng)項(xiàng)目8個(gè)，占部門項(xiàng)目總數(shù)的100%，涉及金額2798.19萬元。其中，評(píng)價(jià)得分在90（含）-100分的8個(gè)。
2.存在的問題及原因分析
在本年度績(jī)效評(píng)價(jià)工作中，發(fā)現(xiàn)存在績(jī)效目標(biāo)內(nèi)容不夠細(xì)化的問題。主要是項(xiàng)目執(zhí)行人的績(jī)效目標(biāo)的理解及對(duì)項(xiàng)目分析不到位。今后加強(qiáng)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)編制的培訓(xùn)和項(xiàng)目完成后續(xù)管理工作，進(jìn)一步完善項(xiàng)目管理機(jī)制。
（六）措施建議
今后，北化集團(tuán)所屬技師學(xué)院將加強(qiáng)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表的審核工作，充分做好項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告，使績(jī)效目標(biāo)更加準(zhǔn)確有效，真正體現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)施的價(jià)值，績(jī)效目標(biāo)更加清晰，可量化易評(píng)價(jià)。
二、項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告
詳見附件
三、項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表
詳見附件