目 錄
第一部分 2021年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款基本支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
十、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十一、政府采購情況表
十二、政府購買服務(wù)支出情況表
第二部分 2021年度部門決算說明
第三部分 2021年度其他重要事項的情況說明
第四部分 2021年度部門績效評價情況
第一部分 2021年度部門決算報表
報表詳見附件1。
第二部分 2021年度部門決算說明
一、部門基本情況
?。ㄒ唬C構(gòu)設(shè)置、職責
北京水產(chǎn)集團有限公司為市級國有企業(yè)，部門預(yù)算編制范圍僅包括北京水產(chǎn)集團有限公司本級。我公司作為國有水產(chǎn)產(chǎn)業(yè)化的龍頭企業(yè)，一直承擔著保證首都水產(chǎn)品的供應(yīng)及平抑價格的任務(wù)，同時為北京市的水產(chǎn)行業(yè)提供技術(shù)、人才及資金的支持，經(jīng)過近幾年的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，逐步形成了以水產(chǎn)品加工、物流配送、水產(chǎn)品批發(fā)市場、遠洋捕撈為主業(yè)的產(chǎn)業(yè)格局，不僅創(chuàng)造了較好的經(jīng)濟效益，也最大程度的帶動了北京地區(qū)漁業(yè)的發(fā)展及農(nóng)民工就業(yè)。
2021年部門決算編制范圍僅包括北京水產(chǎn)集團有限公司本級，做為獨立核算機構(gòu)編制本部門決算。
?。ǘ┤藛T構(gòu)成情況
本單位無行政編制、事業(yè)編制人員,與上年無變化。
二、收入支出決算總體情況說明
2021年度收入總計2510萬元，比上年增加561萬元，增長28.78%；支出總計2510萬元，比上年增加561萬元，增長28.78%。
?。ㄒ唬┦杖霙Q算說明
2021年度本年收入合計2510萬元，比上年增加561萬元，增長28.78%，其中：財政撥款收入2510萬元，占收入合計的100%；無上級補助收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、附屬單位上繳收入、其他收入。
?。ǘ┲С鰶Q算說明
2021年度本年支出合計2510萬元，比上年增加561萬元，增長28.78%，其中：基本支出0萬元；項目支出2510萬元，占支出合計的100%;本年度無上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補助支出。
三、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財政撥款收入總計2510萬元，比上年增加561萬元，增長28.78%；支出總計2510萬元，比上年增加561萬元，增長28.78%。主要原因：本年度項目支出除重點用于食品安全、環(huán)保節(jié)能等領(lǐng)域外，新增了“北京水產(chǎn)2021年漁業(yè)發(fā)展補助資金項目（其他對企業(yè)補助）”，項目資金1750萬元，全部用于遠洋捕撈業(yè)補助。
四、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
?。ㄒ唬┮话愎差A(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出2510萬元，主要用于以下方面（按大類）：“科學(xué)技術(shù)支出”30萬元，占本年財政撥款支出1.20%；“農(nóng)林水支出”2480萬元，占本年財政撥款支出98.80%。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1、“科學(xué)技術(shù)支出”（類）2021年度決算30萬元，與2021年年初預(yù)算相同，其中：“技術(shù)研究與開發(fā)”（款）2021年度決算30萬元，用于“2021年北京市創(chuàng)新團隊鱘魚鮭鱒魚團隊崗位專家工作經(jīng)費”項目，與2021年年初預(yù)算持平。
2、“農(nóng)林水支出”(類)2021年度決算2480萬元，比2021年年初預(yù)算增加1750萬元。其中：
“農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整補貼”（款）2021年度決算730萬元，與2021年年初預(yù)算持平，用于“京遠618船高效能聲納探魚儀更新項目”，項目金額為150萬元；“北水嘉倫冷庫機房降氨消隱改造項目”，項目金額300萬元；“北京水產(chǎn)通州加工廠冷凍加工產(chǎn)業(yè)鏈及消防系統(tǒng)升級改造項目”，項目金額為280萬元。
“其他農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出”（款）2021年度決算1750萬元，比2021年年初預(yù)算增加1750萬元，即2021年增加了“北京水產(chǎn)2021年漁業(yè)發(fā)展補助資金項目（其他對企業(yè)補助）”，項目金額1750萬元，全部用遠洋捕撈業(yè)補助。
五、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
本年度無此項支出。
六、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收支情況
本年度無此項經(jīng)費。
七、財政撥款基本支出決算情況說明
本年度無此項支出。
第三部分 2021年度其他重要事項的情況說明
一、“三公”經(jīng)費財政撥款決算情況
本部門2021年無“三公”經(jīng)費收支，與上年相同。
二、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
本部門2021年無機關(guān)運行經(jīng)費支出情況，與上年相同。
三、政府采購支出情況
本部門2021年無政府采購支出，與上年相同。
四、國有資產(chǎn)占用情況
本部門為國有公司制企業(yè)，執(zhí)行《企業(yè)會計制度》，無國有資產(chǎn)占用情況。
五、政府購買服務(wù)支出說明
本部門2021年無政府購買服務(wù)支出，與上年相同。
六、專業(yè)名詞解釋
1.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
2.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
3.“三公”經(jīng)費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
4.機關(guān)運行經(jīng)費：是指行政單位（含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
5.政府采購：指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
6.政府購買服務(wù)：是指各級國家機關(guān)將屬于自身職責范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費用的行為。
第四部分 2021年度部門績效評價情況
一、部門整體績效評價報告
（一）部門概況
1.機構(gòu)設(shè)置及職責工作任務(wù)情況
北京水產(chǎn)集團有限公司為市級國有企業(yè)，部門預(yù)算編制范圍僅包括北京水產(chǎn)集團有限公司本級。我公司作為國有水產(chǎn)產(chǎn)業(yè)化的龍頭企業(yè)，一直承擔著保證首都水產(chǎn)品的供應(yīng)及平抑價格的任務(wù)，同時為北京市的水產(chǎn)行業(yè)提供技術(shù)、人才及資金的支持，經(jīng)過近幾年的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，逐步形成了以水產(chǎn)品加工、物流配送、水產(chǎn)品批發(fā)市場、遠洋捕撈為主業(yè)的產(chǎn)業(yè)格局，不僅創(chuàng)造了較好的經(jīng)濟效益，也最大程度的帶動了北京地區(qū)漁業(yè)的發(fā)展及農(nóng)民工就業(yè)。
2.部門整體績效目標設(shè)立情況
本部門2021年度項目支出實施績效目標評價的項目5個，在2021年項目實施的過程中，建設(shè)階段嚴格按計劃支出，并按時完成項目建設(shè)工作，各個項目均較好的實現(xiàn)了總體目標，同時績效指標中的產(chǎn)出指標、效果指標均達到了年初設(shè)定的指標值，績效目標完成情況較好。
?。ǘ┊斈觐A(yù)算執(zhí)行情況
2021年全年預(yù)算數(shù)2510萬元，其中，基本支出預(yù)算數(shù)0萬元，項目支出預(yù)算數(shù)2510萬元，其他支出預(yù)算數(shù)0萬元。資金總體支出2510萬元，其中，基本支出0萬元，項目支出2510萬元，其他支出0萬元。預(yù)算執(zhí)行率為100%。
?。ㄈ┱w績效目標實現(xiàn)情況
本部門2021年的財政撥款全部用于項目支出，“農(nóng)林水支出”（類）類項目支出2510萬元,項目全部建成投入使用，并基本實現(xiàn)整體支出績效目標。
京遠618船高效能聲納探魚儀更新項目，提高了遠洋漁船裝備水平和捕撈能力；北水嘉倫冷庫機房降氨消隱改造, 提高了冷庫制冷系統(tǒng)制冷效率、降低能耗，增強了冷庫制冷系統(tǒng)自動控制及遠程監(jiān)控程度，降低人員操作強度，減少了人為操作失誤造成事故的風險，增強遠洋漁業(yè)產(chǎn)品的供應(yīng)能力和服務(wù)功能，保障首都遠洋水產(chǎn)品的穩(wěn)定需求，更好地為首都提供民生服務(wù)和保障奠定良好的基礎(chǔ)；北京水產(chǎn)通州加工廠冷凍加工產(chǎn)業(yè)鏈及消防系統(tǒng)升級改造，完善了生產(chǎn)加工設(shè)施和消防設(shè)施，提升了北京市水產(chǎn)加工產(chǎn)業(yè)的綜合水平，并滿足國家特殊活動食品服務(wù)保障工作及日常業(yè)務(wù)量不斷增長的需求，更好的保障食品安全，為北京市水產(chǎn)產(chǎn)業(yè)的進一步發(fā)展做出貢獻；北京水產(chǎn)2021年漁業(yè)發(fā)展補助資金項目，漁船的設(shè)施設(shè)備更新改造25套，履約能力提升遠洋漁船獎補14艘。
?。ㄋ模╊A(yù)算管理情況分析
1.財務(wù)管理
本部門2021年順利完成了各項預(yù)算指標,公司本級在嚴格執(zhí)行有關(guān)預(yù)決算管理規(guī)定的同時，進一步完善了企業(yè)內(nèi)控制度，尤其是在財務(wù)管理方面，切實做到了專款專用，并成立了以經(jīng)理、黨支部書記為組長的項目管理工作組，并按照有關(guān)重大項目建設(shè)的相關(guān)要求，將所建項目列入本年度效能監(jiān)察范圍，同時聘請工程監(jiān)理及專業(yè)審計人員對項目進行全程監(jiān)督管理。
2.資產(chǎn)管理
本單位為國有公司制企業(yè)，2021年一般公共預(yù)算財政撥款已全部按預(yù)算執(zhí)行，同時由于部門支出經(jīng)濟分類為“對企業(yè)補助”，所以未形成資產(chǎn)及負債。
3.績效管理
本部門2021年預(yù)算執(zhí)行及績效管理工作基本按年初計劃順利完成，并效果良好，我們在今后的工作中將會進一步加強管理，細化制度，以使財政資金發(fā)揮更大的社會效益。
4.結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率
本部門2021年無結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余。
5.部門預(yù)決算差異率
無差異。
?。ㄎ澹┛傮w評價結(jié)論
1.評價得分情況
全部完成總體目標。
（六）措施建議
本部門2021年預(yù)算執(zhí)行及績效管理工作基本按年初計劃順利完成，并效果良好，我們在今后的工作中將會進一步加強管理，細化制度，以使財政資金發(fā)揮更大的社會效益。
二、項目支出績效評價報告
為逐步建立全面的預(yù)算績效管理體系，增強項目單位支出責任和效率意識，提高財政資金使用效率，北京水產(chǎn)集團有限公司結(jié)合公司實際情況，確定了對2021年部門預(yù)算中的“北京水產(chǎn)2021年漁業(yè)發(fā)展補助資金項目”做為重點項目由北京水產(chǎn)集團有限公司進行績效評價，并完成了績效評價報告，具體如下：
?。ㄒ唬┗厩闆r
1.項目概況。
北京水產(chǎn)2021年漁業(yè)發(fā)展補助資金項目
中央下達北京市“2021年漁業(yè)發(fā)展補助資金（遠洋漁業(yè)更新改造和國際履約能力提升）專項轉(zhuǎn)移支付資金共計1750萬元，總體績效目標為：按照相關(guān)規(guī)劃或?qū)嵤┓桨?，根?jù)任務(wù)清單并結(jié)合地方實際標準推動漁業(yè)發(fā)展。北京水產(chǎn)集團有限公司（以下簡稱“水產(chǎn)集團”）為北京市唯一具有國家農(nóng)業(yè)農(nóng)村部認定的遠洋漁業(yè)企業(yè)資格的公司，為此，2021年度專項轉(zhuǎn)移支付資金1750萬元全部用于水產(chǎn)集團所屬全資子公司煙臺京遠漁業(yè)有限公司（以下簡稱“京遠漁業(yè)公司”）
其中：漁船的設(shè)施設(shè)備更新改造75萬元（25套），履約能力提升遠洋漁船獎補1675萬元（14艘）。
京遠漁業(yè)公司系水產(chǎn)集團在山東省蓬萊市投資設(shè)立的國有獨資公司，京遠漁業(yè)公司成立于1992年，是集遠洋捕撈、加工、儲運、銷售為一體的綜合性遠洋漁業(yè)公司，其大力打造的遠洋漁業(yè)在開發(fā)利用國際漁業(yè)資源、提供健康無公害水產(chǎn)品、滿足豐富北京市民“菜籃子”方面，發(fā)揮著自身巨大作用。京遠漁業(yè)公司現(xiàn)擁有遠洋作業(yè)漁船14艘，其中：西南大西洋和東南太平洋從事大洋性魷魚釣船4艘（京遠601、608、626、628）；太平洋從事超低溫金槍魚釣船2艘（京遠903、906）；秋刀魚兼魷魚釣船2艘（京遠616、618）；緬甸專屬經(jīng)濟區(qū)從事張網(wǎng)作業(yè)漁船6艘（京遠805、806、807、808、809、810）。包括項目背景、主要內(nèi)容及實施情況、資金投入和使用情況等。
2.項目績效目標
完成遠洋漁船船上設(shè)備更新改造25套，完成履約養(yǎng)護國際漁業(yè)資源獎補14艘。
漁業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，完成漁業(yè)一產(chǎn)產(chǎn)值占比50%以下。
?。ǘ┛冃гu價工作開展情況
1、績效評價目的、對象和范圍
為逐步建立全面的預(yù)算績效管理體系，增強項目單位支出責任和效率意識，提高財政資金使用效率，水產(chǎn)集團依據(jù)《中共北京市委北京市人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（京發(fā)〔2019〕12號）、《北京市預(yù)算績效管理辦法》（京財績效〔2019〕2129號）和《北京市項目支出績效評價管理辦法》（京財績效〔2020〕2146號），并結(jié)合公司實際情況，確定了對2021年部門預(yù)算中的“北京水產(chǎn)2021年漁業(yè)發(fā)展補助資金項目”做為重點項目由水產(chǎn)集團進行績效評價，并出具績效評價報告。
2、績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準等
?。?）、績效評價依照以下原則：
<1>、科學(xué)公正?？冃гu價運用科學(xué)合理的方法，按照規(guī)范的程序，對項目績效進行客觀、公正的反映。
<2>、統(tǒng)籌兼顧。單位自評、部門評價職責明確，各有側(cè)重，相互銜接。單位自評由項目單位自主實施，即“誰支出，誰自評”。部門評價在單位自評的基礎(chǔ)上開展。
<3>、激勵約束?？冃гu價結(jié)果應(yīng)用與預(yù)算安排、政策調(diào)整、改進管理實質(zhì)性掛鉤，體現(xiàn)獎優(yōu)罰劣和激勵相容導(dǎo)向，有效要安排、低效要減壓、無效要問責。
<4>、公開透明?？冃гu價結(jié)果將隨2021年部門決算一同依法依規(guī)公開，并自覺接受社會監(jiān)督。
（2）、評價指標體系
根據(jù)《北京市項目支出績效評價管理辦法》（京財績效〔2020〕2146號附件）及本單位所處行業(yè)特征制定了評價指標體系。
（3）、評價方法
本項目主要采用成本效益分析法，即將投入與產(chǎn)出、效益進行關(guān)聯(lián)性分析的方法。
?。?）、評價標準
績效評價標準主要包括計劃標準，即以預(yù)先制定的目標、計劃、預(yù)算、定額作為評價標準。
3、績效評價工作過程
根據(jù)《北京市財政局關(guān)于開展2022年績效自評工作的通知》要求，經(jīng)水產(chǎn)集團管理層批準，由公司財務(wù)部成立“績效評價小組”負責組織實施2021年財政項目績效評價工作，制定了《北京水產(chǎn)集團有限公司2021年部門預(yù)算項目績效自評工作方案》，《方案》中明確了項目支出績效評價的對象、評價方法、指標體系等，同時根據(jù)水產(chǎn)集團的主營業(yè)務(wù)及發(fā)展規(guī)劃，確定了“北京水產(chǎn)2021年漁業(yè)發(fā)展補助資金項目”做為重點項目并由水產(chǎn)集團進行績效評價，其余四個財政項目由單位自評。
《方案》經(jīng)批準后，財務(wù)部即刻向項目實施單位下發(fā)《通知》，要求各單位按《方案》要求準備資料，績效評價人員在收到資料一周后組織相關(guān)評價及專業(yè)人員進行現(xiàn)場勘查，獲取有關(guān)證據(jù)及補充資料，“績效評價小組”經(jīng)多次研討，并與項目實施單位反復(fù)溝通確認有關(guān)項目資料內(nèi)容，于6月11日前完成評價，并出具了《績效評價報告》，與單位自評項目的《項目支出績效自評表》一并報公司管理層審核通過。
（三）綜合評價情況及評價結(jié)論
本項目立項科學(xué)合理，符合北京市的發(fā)展規(guī)劃以及水產(chǎn)集團的經(jīng)營戰(zhàn)略，項目執(zhí)行與年初預(yù)算基本一致，項目單位相關(guān)制度健全，且在項目執(zhí)行過程中能夠嚴格遵守公司內(nèi)控制度，管理、控制水平較高，項目投入使用后經(jīng)濟效益、社會效益達到預(yù)期，并較好的完成了績效目標，總體評價為優(yōu)秀（98分，詳見后附“項目支出績效自評表”）
?。ㄋ模┛冃гu價指標分析
1.產(chǎn)出指標完成情況分析
?。?）數(shù)量指標
完成遠洋漁船船上設(shè)備更新改造25套；
完成履約養(yǎng)護國際漁業(yè)資源獎補14艘。
（2）質(zhì)量指標
漁業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，完成漁業(yè)一產(chǎn)產(chǎn)值占比50%以下。
2.效益指標完成情況分析
?。?）經(jīng)濟效益
對經(jīng)濟發(fā)展的促進作用：明顯。在2021年新冠疫情的影響下，公司14艘漁船均正常生產(chǎn)作業(yè)，累計實現(xiàn)總產(chǎn)量5548.08噸、產(chǎn)值10065萬元，所捕魚獲全部運回國內(nèi)滿足市場需求，并取得了一定的經(jīng)濟效益。
?。?）社會效益
資金使用重大違規(guī)違紀問題：無
水產(chǎn)品穩(wěn)產(chǎn)保供能力：提升
3.滿意度指標完成情況分析
漁業(yè)綠色循環(huán)發(fā)展?jié)M意度：滿意度100%。
水產(chǎn)集團將漁業(yè)發(fā)展補助資金專項用于遠洋漁船更新改造和國際履約能力提升，引導(dǎo)各項目遠洋漁業(yè)漁船合理利用海洋漁業(yè)資源，不斷提高整體遠洋漁業(yè)的國際履約能力，推進遠洋漁業(yè)高質(zhì)量發(fā)展提高漁業(yè)現(xiàn)代化水平，保證國家遠洋項目的順利進行。
?。ㄎ澹┲饕?jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析
1、堅持疫情防控常態(tài)化，形勢和壓力依然嚴峻
境外疫情持續(xù)蔓延，境內(nèi)嚴防反彈的形勢依然嚴峻。我們清醒認識，不麻痹、不厭戰(zhàn)、不松勁，堅持打持久戰(zhàn)。船隊結(jié)束作業(yè)陸續(xù)回港、再出海，緬甸項目結(jié)束休漁開海。持續(xù)強化疫情防控，完成維修、備航工作；針對新航期，完善培養(yǎng)機制，適時調(diào)整船員收入方案，調(diào)動船員積極性；堅持過“緊日子”，強化單船成本考核，降低可控費用，積極應(yīng)對資金壓力。
2、安全生產(chǎn)責任重大，堅決落實安全作業(yè)
嚴守底線思維，加強監(jiān)管，從思想上、行動上、技術(shù)上全面施策，確保船長海上生產(chǎn)作業(yè)時與他國專屬經(jīng)濟區(qū)線保持1海里以上安全距離；加強船位監(jiān)測，確保對漁船24小時監(jiān)控；堅持對海上加油、轉(zhuǎn)載等“先報告、后研究、再作業(yè)”機制，遏制疫情“上船”。
3、應(yīng)對水產(chǎn)品市場嚴峻形勢，加大水產(chǎn)品銷售力度
利用下半年恢復(fù)性、釋放型的“窗口期”，依托老客戶、傳統(tǒng)市場的良好合作關(guān)系，加大自捕魚的供應(yīng)量，收購適銷規(guī)格的水產(chǎn)品，提升市場份額，彌補疫情造成的影響。
4、船員招聘壓力巨大，重點解決船員人才梯隊培養(yǎng)問題
捕撈作業(yè)強度大、條件苦、路程遠，加上新冠疫情的影響，外籍船員不能聘用，造成船員招工難，新招收的船員從業(yè)能力普遍不強。同時，陸地管理專業(yè)人才儲備不足，專業(yè)管理的能力急需提高。京遠漁業(yè)公司將繼續(xù)保持專業(yè)船員培訓(xùn)部門和勞務(wù)公司的溝通合作，為培養(yǎng)更多的遠洋人員儲備打好基礎(chǔ)。
?。┯嘘P(guān)建議
完善預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、績效追蹤、績效評價以及評價結(jié)果應(yīng)用各個環(huán)節(jié)的制度建設(shè)，建立健全財政項目支出的全面績效管理體系，以最大程度的發(fā)揮財政資金的使用效率。
三、項目支出績效自評表
詳見附件2。