目 錄
第一部分 2020年度部門決算報(bào)表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十一、政府采購(gòu)情況表
十二、政府購(gòu)買服務(wù)支出情況表
第二部分 2020年度部門決算說明
第三部分 2020年度其他重要事項(xiàng)的情況說明
第四部分 2020年度部門績(jī)效評(píng)價(jià)情況
第一部分 2020年度部門決算報(bào)表
報(bào)表詳見附件。
第二部分 2020年度部門決算說明
一、部門/單位基本情況
(一)機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
中共北京市委老干部局本級(jí)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)10個(gè)，分別為辦公室、研究室、組織指導(dǎo)處（政治待遇處）、活動(dòng)指導(dǎo)處、生活待遇處、聯(lián)絡(luò)服務(wù)處、宣傳處、綜合處、機(jī)關(guān)黨委（人事處）和離退休干部處。下屬三個(gè)預(yù)算單位，分別為北京市老干部活動(dòng)中心（參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）、中共北京市委老干部活動(dòng)站（參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位）和北京市關(guān)心下一代工作委員會(huì)辦公室（全額撥款事業(yè)單位）。
中共北京市委老干部局，作為市委主管本市離退休干部工作的工作機(jī)關(guān)，歸口市委組織部管理。主要職責(zé)是貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于離退休干部工作方針政策和市委、市政府決策部署，研究提出加強(qiáng)和改進(jìn)本市離退休干部工作的意見建議，制定離退休干部工作的規(guī)劃計(jì)劃、政策措施、制度規(guī)定并組織實(shí)施。指導(dǎo)協(xié)調(diào)離退休干部黨組織建設(shè)和黨員教育管理工作，指導(dǎo)開展離退休干部思想政治建設(shè)工作。組織協(xié)調(diào)離退休干部開展活動(dòng)，引導(dǎo)離退休干部發(fā)揮作用。組織指導(dǎo)離退休干部服務(wù)管理工作和易地安置離休干部服務(wù)管理工作，落實(shí)政策待遇，保障各項(xiàng)權(quán)益。負(fù)責(zé)全市關(guān)心下一代工作委員會(huì)的日常工作。承辦市委、市政府和市委組織部交辦的其他事項(xiàng)。
(二)人員構(gòu)成情況
行政編制77人，實(shí)有人數(shù)70人；事業(yè)編制116人，實(shí)有人數(shù)74人。
二、收入支出決算總體情況說明
2020年度收、支總計(jì)13101.13萬(wàn)元，比上年減少1196.61萬(wàn)元，下降8.37%。
(一)收入決算說明
2020年度本年收入合計(jì)11726.55萬(wàn)元，比上年減少1339.70萬(wàn)元，下降10.25%，其中：財(cái)政撥款收入11467.14萬(wàn)元，占收入合計(jì)的97.79%；事業(yè)收入0.29萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0.24%；其他收入259.11萬(wàn)元，占收入合計(jì)的2.21%。
(二)支出決算說明
2020年度本年支出合計(jì)11193.73萬(wàn)元，比上年減少1634.25萬(wàn)元，下降12.74%，其中：基本支出6497.96萬(wàn)元，占支出合計(jì)的58.05%；項(xiàng)目支出4695.77萬(wàn)元，占支出合計(jì)的41.95%。
三、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)11585.92萬(wàn)元，比上年減少1544.61萬(wàn)元，下降11.76%。主要原因：一是本年度離休人員總?cè)藬?shù)比上年度減少，“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”和為抗戰(zhàn)時(shí)期參加革命的離休人員發(fā)放牛奶補(bǔ)助款減少，對(duì)個(gè)人家庭補(bǔ)助費(fèi)用減少。二是因本年度受疫情影響和按照厲行節(jié)約、過緊日子的要求，大力壓減一般性預(yù)算支出。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出10761.39萬(wàn)元，主要用于以下方面(按大類)：一般公共服務(wù)支出1330.12萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出12.36%；教育支出747.96萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出6.95%；文化旅游體育與傳媒支出303.30萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出2.82%；社會(huì)保障和就業(yè)支出8060.94萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出74.91%；衛(wèi)生健康支出319.06萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出2.96%。
(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1、“一般公共服務(wù)支出”(類)2020年度決算1330.12萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算增加190.66萬(wàn)元，增長(zhǎng)16.73%。其中：
“黨委辦公廳(室)及相關(guān)機(jī)關(guān)事務(wù)”(款)2020年度決算954.33萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算增加207.94萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.86%。主要原因：增加西樓市委相關(guān)單位代管水、電、暖、物業(yè)等一般公共服務(wù)支出。
“其他共產(chǎn)黨事務(wù)支出”(款)2020年度決算375.80萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算減少11.24萬(wàn)元，下降2.90%。主要原因：按照厲行節(jié)約要求，壓減一般性支出，同時(shí)受疫情影響，公用經(jīng)費(fèi)支出減少。
2、“教育”(類)2020年度決算747.96萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算減少192.37萬(wàn)元，下降20.46%。
“進(jìn)修及培訓(xùn)支出”(款)2020年度決算747.95萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算減少192.37萬(wàn)元，下降20.46%。主要原因：2020年度因受新冠疫情影響，市老干部黨校教學(xué)班次、人次有所減少導(dǎo)致教學(xué)經(jīng)費(fèi)支出減少。
3、“文化體育與傳媒支出”(類)2020年度決算303.30萬(wàn)元，與2020年年初預(yù)算303.30萬(wàn)元持平。其中：
“新聞出版電影”(款)2020年度決算303.30萬(wàn)元，與2020年年初預(yù)算303.30萬(wàn)元持平。
4、“社會(huì)保障就業(yè)支出”(類)2020年度決算8060.94萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算減少596.01萬(wàn)元，下降6.88%。其中：
“行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出”(款)2020年度決算8060.94萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算減少596.01萬(wàn)元，下降6.88%。主要原因：一是本年度離休人員總?cè)藬?shù)比上年度減少，“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”和為抗戰(zhàn)時(shí)期參加革命的離休人員發(fā)放牛奶補(bǔ)助款減少，對(duì)個(gè)人家庭補(bǔ)助費(fèi)用減少。二是因本年度受疫情影響和按照厲行節(jié)約、過緊日子的要求，大力壓減一般性預(yù)算支出。
5、“醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出”(類)2020年度決算319.06萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算減少60.42萬(wàn)元，下降15.92%。其中：“行政事業(yè)單位醫(yī)療”(款)2020年度決算319.06萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算減少60.42萬(wàn)元，下降15.92%。主要原因：為落實(shí)政府過“緊日子”要求，階段性減征職工醫(yī)保(含生育保險(xiǎn))單位繳費(fèi)比例。
五、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
本年度無此項(xiàng)支出
六、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收支情況
本年度無此項(xiàng)經(jīng)費(fèi)
七、財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2020年使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排基本支出6466.87萬(wàn)元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)(境)費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)等支出；(3)對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置等。
第三部分 2020年度其他重要事項(xiàng)的情況說明
一、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算情況
“三公”經(jīng)費(fèi)包括本部門1個(gè)行政單位、2個(gè)參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、1個(gè)全額撥款事業(yè)單位。2020年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算數(shù)6.48萬(wàn)元，比2020年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款年初預(yù)算32.38萬(wàn)元減少25.90萬(wàn)元。其中：
1.因公出國(guó)(境)費(fèi)用。2020年決算數(shù)0.00萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算數(shù)6.00萬(wàn)元減少6.00萬(wàn)元。主要原因：當(dāng)年因工作原因未安排出國(guó)(境)活動(dòng)，因公出國(guó)(境)費(fèi)用未支出。
2.公務(wù)接待費(fèi)。2020年決算數(shù)0.44萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算數(shù)4.58萬(wàn)元減少4.14萬(wàn)元。主要原因：因本年度受疫情影響，嚴(yán)格控制公務(wù)接待活動(dòng)，公務(wù)接待費(fèi)用相應(yīng)減少。2020年公務(wù)接待費(fèi)主要用于接待市內(nèi)相關(guān)單位工作人員來單位辦理業(yè)務(wù)在餐廳就餐時(shí)發(fā)生的費(fèi)用。公務(wù)接待14批次，公務(wù)接待162人次。
3.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2020年決算數(shù)6.04萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算數(shù)21.80萬(wàn)元減少15.76萬(wàn)元。其中，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)2020年決算0萬(wàn)元，與2020年年初預(yù)算數(shù)0萬(wàn)元持平。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2020年決算數(shù)6.04萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算數(shù)21.80萬(wàn)元減少15.76萬(wàn)元，主要原因：本年度公務(wù)用車派遣次數(shù)減少，相關(guān)費(fèi)用減少。2020年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)中，公務(wù)用車維修1.76萬(wàn)元，公務(wù)用車保險(xiǎn)2.61萬(wàn)元，公務(wù)用車其他支出1.68萬(wàn)元。2020年公務(wù)用車保有量9輛，車均運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.67萬(wàn)元。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2020年使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，合計(jì)1303.32萬(wàn)元，比上年減少28.80萬(wàn)元，減少原因：按照厲行節(jié)約、過緊日子的要求，大力壓減一般性預(yù)算支出。
三、政府采購(gòu)支出情況
2020年政府采購(gòu)支出總額329.67萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出5.10萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)支出324.57萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額218.84萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的66.38%，其中：授予小微企業(yè)合同金額2.56萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0.78%。
四、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
2020年車輛9臺(tái)，231.41萬(wàn)元；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上的通用設(shè)備9臺(tái)(套)，無單位價(jià)值100萬(wàn)元以上的專用設(shè)備。
五、政府購(gòu)買服務(wù)支出說明
2020年政府購(gòu)買服務(wù)決算656.68萬(wàn)元。
六、專業(yè)名詞解釋
1.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指單位通過財(cái)政撥款資金安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)(境)費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)(境)的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購(gòu)置支出(含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi))及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
2.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
3.政府采購(gòu)：指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
4.政府購(gòu)買服務(wù)：是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過市場(chǎng)化方式提供的服務(wù)事項(xiàng)，按照政府采購(gòu)方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費(fèi)用的行為。
5.社會(huì)保障和就業(yè)支出(類)：是指用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費(fèi)。
第四部分 2020年度部門績(jī)效評(píng)價(jià)情況
一、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況
中共北京市委老干部局對(duì)2020年度部門項(xiàng)目支出實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目17個(gè)，占部門項(xiàng)目總數(shù)的100%，涉及金額2883.37萬(wàn)元。其中，部門評(píng)價(jià)項(xiàng)目1個(gè)，涉及金額268.06萬(wàn)元，評(píng)價(jià)得分90.68分。單位自評(píng)項(xiàng)目16個(gè)，涉及金額2615.31萬(wàn)元，評(píng)價(jià)得分在90(含)-100分的14個(gè)、評(píng)價(jià)得分在80(含)-90分的2個(gè)。
二、為全市抗日戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期參加革命工作離休干部送牛奶經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告
為進(jìn)一步提高財(cái)政支出管理水平，檢驗(yàn)財(cái)政支出預(yù)期目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度，考核財(cái)政支出效率和綜合效果，為以后年度財(cái)政資金安排提供重要依據(jù)，根據(jù)《北京市項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》(京財(cái)預(yù)〔2020〕2146號(hào))和《北京市財(cái)政局關(guān)于開展2020年績(jī)效自評(píng)工作的通知》(京財(cái)績(jī)效〔2020〕597號(hào))等文件規(guī)定，中共北京市委老干部局(以下簡(jiǎn)稱“市委老干部局”)成立項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作組，對(duì)市委老干部局“為全市抗日戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期參加革命工作離休干部送牛奶經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目的績(jī)效情況實(shí)施評(píng)價(jià)，形成本績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。
(一)基本情況
1.項(xiàng)目概況
(1)項(xiàng)目立項(xiàng)背景。關(guān)心離休干部的晚年生活，關(guān)注離休干部的身心健康是各級(jí)黨委組織部門的政治責(zé)任，也是全社會(huì)扶老助老傳統(tǒng)美德的體現(xiàn)。黨中央、習(xí)近平總書記反復(fù)強(qiáng)調(diào)，尊重老干部就是尊重黨的光榮歷史，愛護(hù)老干部就是愛護(hù)黨的寶貴財(cái)富，要在思想上關(guān)心、生活上照顧、精神上關(guān)懷離休干部。
為體現(xiàn)市委、市政府對(duì)離休干部的關(guān)心和愛護(hù)，延續(xù)為離休干部送健康理念，市委老干部局自2018年起以市委、市政府名義每日為本市抗日戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期參加革命工作的離休干部贈(zèng)送牛奶。
(2)項(xiàng)目主要內(nèi)容。按照每人每天5元標(biāo)準(zhǔn)，為全市抗日戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期參加革命工作的離休干部每日贈(zèng)送牛奶。
(3)項(xiàng)目資金情況。項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)金額278.06萬(wàn)元，年中調(diào)減預(yù)算10萬(wàn)元，到位資金268.06萬(wàn)元，資金全部支出，預(yù)算執(zhí)行率100%。
2.項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)
1.總體目標(biāo)。根據(jù)《中共北京市委老干部工作領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要》(京老領(lǐng)辦〔2018〕1號(hào))關(guān)于2018年市委、市政府為離休干部解決實(shí)際問題的決定，為充分體現(xiàn)組織關(guān)愛，為本市抗日戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期參加革命工作的離休干部每日贈(zèng)送牛奶。要從本市實(shí)際出發(fā)，發(fā)放過程中嚴(yán)格審核符合對(duì)象,做到不遺不漏,及時(shí)發(fā)放到位,充分體現(xiàn)市委、市政府對(duì)離休干部的關(guān)心和關(guān)愛，把健康和溫暖送到老同志身邊，打造全社會(huì)尊老敬老的社會(huì)氛圍。
2.數(shù)量指標(biāo)。確保符合享受條件的離休干部全部納入范圍，無遺漏。
3.質(zhì)量指標(biāo)。確保為離休干部配送的牛奶是符合食品質(zhì)量安全的合格產(chǎn)品。
4.進(jìn)度指標(biāo)。確保按協(xié)議規(guī)定按時(shí)為離休干部配送牛奶到家。
5.成本指標(biāo)。本年度項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)控制在268.06萬(wàn)元以內(nèi)。
6.效益指標(biāo)。使離休干部感受到市委、市政府的關(guān)心和愛護(hù)，分享到改革事業(yè)和首都經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的成果，為全社會(huì)關(guān)注、服務(wù)離休干部這一特殊群體起到示范效應(yīng)，有效提升離休干部的健康指數(shù)。
(二)績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況
1.績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍
(1)績(jī)效評(píng)價(jià)目的。通過績(jī)效評(píng)價(jià)，衡量和考核項(xiàng)目資金管理、決策和績(jī)效情況，分析項(xiàng)目資金使用是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)、管理是否規(guī)范、使用是否有效，提出專業(yè)評(píng)價(jià)意見，進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，提高財(cái)政資金使用效益。
(2)績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象和范圍。本次績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象為中共北京市委老干部局“為全市抗日戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期參加革命工作離休干部送牛奶經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目，評(píng)價(jià)范圍為該項(xiàng)目整體執(zhí)行情況，預(yù)算資金268.06萬(wàn)元。
2.績(jī)效評(píng)價(jià)原則和方法
本次評(píng)價(jià)工作遵循“客觀、公正、科學(xué)、規(guī)范”的原則，在評(píng)價(jià)過程中，依據(jù)項(xiàng)目總體績(jī)效目標(biāo)，評(píng)價(jià)本年度項(xiàng)目階段目標(biāo)任務(wù)的執(zhí)行情況，以及效益的實(shí)現(xiàn)情況。結(jié)合本項(xiàng)目特點(diǎn)，評(píng)價(jià)方法主要采用非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)形式，審核、分析和評(píng)價(jià)項(xiàng)目的實(shí)施情況，期間結(jié)合了比較分析法、因素分析法、成本效益分析法等評(píng)價(jià)方法進(jìn)行定性分析和定量分析，上述評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)同時(shí)借助專家工作進(jìn)行指導(dǎo)。評(píng)價(jià)基準(zhǔn)日為2020年12月31日。
3.績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
根據(jù)《北京市項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》，評(píng)價(jià)工作組結(jié)合項(xiàng)目資金使用的具體情況，以資金使用結(jié)果為導(dǎo)向，設(shè)定了本次評(píng)價(jià)指標(biāo)內(nèi)容和權(quán)重，重點(diǎn)對(duì)項(xiàng)目決策、過程、產(chǎn)出及效益進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，詳見下表。
4.績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程
(1)前期準(zhǔn)備。一是組建評(píng)價(jià)工作組。項(xiàng)目評(píng)價(jià)工作組成員為5名，設(shè)組長(zhǎng)1名，小組成員4名，明確了組長(zhǎng)及成員職責(zé)。二是編制評(píng)價(jià)方案。為了保證評(píng)價(jià)方案的可操作性，評(píng)價(jià)工作組通過了解項(xiàng)目實(shí)施背景、立項(xiàng)依據(jù)、績(jī)效目標(biāo)、項(xiàng)目管理及完成績(jī)效，確定評(píng)價(jià)工作重點(diǎn)和擬采用的評(píng)價(jià)方法，并對(duì)相關(guān)材料進(jìn)行認(rèn)真分析，結(jié)合市委老干部局2021年度績(jī)效評(píng)價(jià)工作要求合理安排評(píng)價(jià)工作進(jìn)度，在此基礎(chǔ)上形成最終評(píng)價(jià)方案。三是指導(dǎo)單位開展自評(píng)。被評(píng)價(jià)單位根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)管理辦法，開展自評(píng)工作，收集、整理績(jī)效材料，填報(bào)績(jī)效目標(biāo)表，撰寫財(cái)政支出績(jī)效報(bào)告。
(2)現(xiàn)場(chǎng)核查。一是了解績(jī)效目標(biāo)設(shè)立及完成情況。評(píng)價(jià)工作組通過查閱項(xiàng)目申報(bào)文本等資料，了解預(yù)期績(jī)效目標(biāo)設(shè)立情況，并將反映項(xiàng)目完成結(jié)果的相關(guān)材料與各項(xiàng)預(yù)期績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行比對(duì)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的完成情況。二是了解項(xiàng)目效益實(shí)現(xiàn)情況。項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)的效益情況，主要是參考市委老干部局提供的項(xiàng)目社會(huì)效益、可持續(xù)影響及服務(wù)對(duì)象滿意度等的相關(guān)資料情況，評(píng)價(jià)工作組充分了解項(xiàng)目的效益情況，重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目實(shí)施后的社會(huì)效益、可持續(xù)影響及項(xiàng)目服務(wù)對(duì)象滿意度，結(jié)合社會(huì)現(xiàn)狀綜合評(píng)價(jià)項(xiàng)目的效益實(shí)現(xiàn)情況。
(3)專家評(píng)價(jià)。一是進(jìn)行資料信息匯總。評(píng)價(jià)工作組在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，對(duì)項(xiàng)目資料進(jìn)行逐一核實(shí)。工作組按照指標(biāo)體系內(nèi)容和評(píng)價(jià)重點(diǎn)，對(duì)資料進(jìn)行分類整理并裝訂成冊(cè)，形成專家資料手冊(cè)，供專家審閱評(píng)議。二是召開專家評(píng)價(jià)會(huì)。根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)，評(píng)價(jià)工作組遴選5名專家(其中業(yè)務(wù)專家2名，管理專家2名，財(cái)務(wù)專家1名)，組成專家評(píng)價(jià)組，對(duì)項(xiàng)目資料進(jìn)行審核。2021年5月7日，評(píng)價(jià)工作組召集專家組、市委老干部局召開專家評(píng)價(jià)會(huì)。評(píng)價(jià)會(huì)上，專家與市委老干部局進(jìn)行了充分討論和溝通，最終由專家結(jié)合績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行打分，出具評(píng)價(jià)意見。
(4)形成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。評(píng)價(jià)工作組根據(jù)專家意見，完成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告初稿的撰寫工作。經(jīng)與市委老干部局溝通反饋后，形成評(píng)價(jià)報(bào)告終稿。
(三)綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論
經(jīng)專家評(píng)議，該項(xiàng)目綜合得分90.68分，其中，項(xiàng)目決策8.98分，項(xiàng)目過程18.7分，項(xiàng)目產(chǎn)出37.8分，項(xiàng)目效益25.2分，績(jī)效級(jí)別評(píng)定為“優(yōu)”。
總體來看，項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，與市委老干部局部門職能相符，過程管理規(guī)范，資金支出合規(guī)，2020年共計(jì)為全市抗日戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期參加革命工作離休干部配送牛奶17426人次。該項(xiàng)目的實(shí)施，在一定程度上體現(xiàn)市委、市政府對(duì)離休干部的關(guān)心和關(guān)愛，把健康和溫暖以送奶的形式送到老同志身邊。但該項(xiàng)目預(yù)算編制細(xì)化不足，績(jī)效目標(biāo)個(gè)別指標(biāo)不夠合理，項(xiàng)目績(jī)效資料呈現(xiàn)不夠充分。
(四)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析
1.項(xiàng)目決策情況
(1)項(xiàng)目立項(xiàng)情況。一是立項(xiàng)依據(jù)充分性分析。2018年2月5日《中共北京市委老干部工作領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議紀(jì)要》(京老領(lǐng)辦〔2018〕1號(hào))中明確“自2018年起，以市委、市政府名義為本市抗日戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期參加革命工作的離休干部每日贈(zèng)送牛奶(每人每天5元標(biāo)準(zhǔn))，所需資金由市財(cái)政統(tǒng)一負(fù)擔(dān)”。項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，項(xiàng)目實(shí)施與市委老干部局的部門職責(zé)相符。二是立項(xiàng)程序規(guī)范性分析。市委老干部局生活待遇處于2017年下半年啟動(dòng)2018年為離休干部辦實(shí)事項(xiàng)目的準(zhǔn)備工作，通過走訪離休干部聽取需求，深入基層單位調(diào)查聽取老干部工作部門意見建議，形成為離休干部送牛奶送健康辦實(shí)事的項(xiàng)目建議，發(fā)函征詢市財(cái)政局意見后申請(qǐng)立項(xiàng)。項(xiàng)目履行了前期相關(guān)調(diào)研并征求市財(cái)政局同意，經(jīng)老干部工作領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議研究決定實(shí)施，立項(xiàng)程序規(guī)范。
(2)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)情況。一是績(jī)效目標(biāo)合理性分析?？?jī)效目標(biāo)總體較為合理，個(gè)別指標(biāo)存在不足，如效益指標(biāo)“有效提升老同志的健康指數(shù)”過于籠統(tǒng)，指標(biāo)設(shè)置合理性不足。二是績(jī)效指標(biāo)明確性分析。該項(xiàng)目設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)包括具體產(chǎn)出指標(biāo)和效果指標(biāo)，從產(chǎn)出、效益兩方面進(jìn)行了細(xì)化，但細(xì)化量化程度不足，效益指標(biāo)和服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)缺少量化的指標(biāo)值，可衡量性不強(qiáng)。
(3)項(xiàng)目資金投入情況。一是預(yù)算編制科學(xué)性分析。項(xiàng)目預(yù)算以2019年12月實(shí)際配送人數(shù)為基礎(chǔ)，按每人每天5元的贈(zèng)奶標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行測(cè)算。預(yù)算編制較為科學(xué)，但針對(duì)5元的具體成本構(gòu)成缺少相關(guān)說明，奶品種類的配置數(shù)量不夠明確。二是資金分配合理性分析。缺少贈(zèng)送牛奶標(biāo)準(zhǔn)成本的構(gòu)成明細(xì)和奶品種類、數(shù)量配比情況，資金分配明確性不足。
2.項(xiàng)目過程情況
(1)項(xiàng)目資金管理情況。一是資金到位率。項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)資金278.06萬(wàn)元，2020年9月項(xiàng)目核減預(yù)算10萬(wàn)元，項(xiàng)目實(shí)際到位資金268.06萬(wàn)元，資金到位率100%。二是預(yù)算執(zhí)行率。截至2020年12月31日，項(xiàng)目實(shí)際支出金額268.06萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率100%。三是資金使用合規(guī)性分析。市委老干部局根據(jù)《北京市老干部局財(cái)務(wù)管理辦法》相關(guān)要求，按照服務(wù)協(xié)議每季度根據(jù)實(shí)際配送情況進(jìn)行經(jīng)費(fèi)結(jié)算，資金支出履行了必要的審批程序，資金使用與預(yù)算批復(fù)內(nèi)容相符，使用合規(guī)。
(2)項(xiàng)目組織實(shí)施情況。一是管理制度健全性分析。市委老干部局編制了單位內(nèi)部控制手冊(cè)，制定了《北京市老干部局經(jīng)濟(jì)合同管理辦法》《北京市老干部局財(cái)務(wù)管理辦法》等管理辦法，管理制度較為健全。二是制度執(zhí)行有效性分析。項(xiàng)目由市委老干部局生活待遇處具體負(fù)責(zé)組織實(shí)施，并編制了實(shí)施方案。市委老干部局與北京三元食品有限公司(以下簡(jiǎn)稱“三元公司”)簽訂送奶服務(wù)協(xié)議，三元公司為離休干部提供上門送奶服務(wù)，市委老干部局依據(jù)具體的送奶數(shù)據(jù)表予以結(jié)算。市委老干部局生活待遇處建立了抗日時(shí)期離休干部信息庫(kù)和人員變化信息臺(tái)賬，準(zhǔn)確掌握人員信息數(shù)據(jù)。生活待遇處每月底對(duì)基層單位報(bào)送的去世人員情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總，并通知到三元公司，以保證配送準(zhǔn)確。項(xiàng)目實(shí)施中采用不定期回訪的方式對(duì)項(xiàng)目完成情況進(jìn)行檢查。項(xiàng)目執(zhí)行總體有效，但項(xiàng)目實(shí)施方案內(nèi)容較為簡(jiǎn)單，針對(duì)組織實(shí)施、過程監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防控措施等內(nèi)容闡述不充分。
3.項(xiàng)目產(chǎn)出情況
(1)項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量分析。2020年配送牛奶17426人次，完成年度的工作任務(wù)。
(2)項(xiàng)目產(chǎn)出質(zhì)量分析。三元公司按照每人每天5元標(biāo)準(zhǔn)配送優(yōu)選鮮牛乳或1956酸奶(兩種產(chǎn)品任選一個(gè))，奶品符合國(guó)家食品安全標(biāo)準(zhǔn)。
(3)項(xiàng)目產(chǎn)出時(shí)效分析。項(xiàng)目為老同志每日準(zhǔn)時(shí)配送牛奶，遇突發(fā)情況通過與老同志溝通、征求老同志意見的方式及時(shí)解決。2020年因新冠疫情配送及時(shí)性受到影響，通過及時(shí)告知、補(bǔ)送補(bǔ)發(fā)等形式完成配送工作，項(xiàng)目完成及時(shí)。
(4)項(xiàng)目產(chǎn)出成本分析。按照每人每天5元標(biāo)準(zhǔn)，2020年共計(jì)支出268.06萬(wàn)元，項(xiàng)目總支出控制在預(yù)算范圍內(nèi)。
4.項(xiàng)目效益情況
(1)項(xiàng)目實(shí)施效益情況分析。截至2020年底，北京市抗日戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期參加革命工作的離休干部共計(jì)1350人，平均年齡已達(dá)93.7周歲，這部分離休干部在革命戰(zhàn)爭(zhēng)年代以及新中國(guó)建設(shè)和改革開放各個(gè)歷史時(shí)期為黨、國(guó)家和人民作出了卓越貢獻(xiàn)。該項(xiàng)目的實(shí)施，使離休干部感受到市委、市政府的關(guān)心和愛護(hù)，為社會(huì)關(guān)注、服務(wù)離休干部這一特殊群體起到了一定的示范效應(yīng)。
(2)滿意度分析。市委老干部局的日常走訪慰問和問卷調(diào)查顯示，離休干部對(duì)送牛奶送健康服務(wù)項(xiàng)目表示滿意。但目前的滿意度調(diào)查由三元公司組織開展且樣本量偏小，后續(xù)應(yīng)研究并調(diào)整滿意度調(diào)查的開展方式，并合理確定調(diào)查的樣本量。
(五)主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及原因分析
1.主要經(jīng)驗(yàn)及做法
(1)服務(wù)范圍最大化。符合配送的老同志都是北京市抗日戰(zhàn)爭(zhēng)時(shí)期參加革命工作的離休干部，這些老同志居住分散，分布在全市16個(gè)城近郊區(qū)，有的甚至居住在河北省等地區(qū)。及時(shí)、按時(shí)、保質(zhì)保量配送是基本要求，對(duì)符合配送條件的老同志實(shí)現(xiàn)全覆蓋。
(2)服務(wù)對(duì)象精準(zhǔn)化。做到政策宣傳到位，符合配送范圍的老同志應(yīng)知盡知。為每一位抗日時(shí)期的離休干部發(fā)放一張“愛心卡”，一卡一個(gè)唯一編號(hào)，對(duì)應(yīng)一位離休干部，以保證發(fā)放對(duì)象精準(zhǔn)。
(3)成本控制精確化。一是通過離休干部信息管理系統(tǒng)信息維護(hù)的規(guī)定做好日常信息的維護(hù)，對(duì)去世離休干部數(shù)據(jù)及時(shí)更新，做到每月末的應(yīng)減盡減；二是按月發(fā)送數(shù)據(jù)更新通知，要求各系統(tǒng)各單位報(bào)送當(dāng)月去世的離休干部信息，保證數(shù)據(jù)庫(kù)動(dòng)態(tài)更新；三是不定期與全市離休干部信息管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行比對(duì)，對(duì)配送人員進(jìn)行動(dòng)態(tài)核準(zhǔn)；四是不定期與服務(wù)商進(jìn)行數(shù)據(jù)比對(duì)，通過數(shù)據(jù)的及時(shí)維護(hù)和更新，保證配送人員的準(zhǔn)確，精準(zhǔn)控制成本，保證項(xiàng)目資金的科學(xué)有效管理和合理支出。
2.存在的問題及原因分析
(1)項(xiàng)目預(yù)算編制細(xì)化不足。項(xiàng)目按“每人每天5元標(biāo)準(zhǔn)”為離休干部贈(zèng)送牛奶，但對(duì)5元的成本構(gòu)成缺少相關(guān)說明，奶品品種和數(shù)量配置不夠明確。
(2)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)有待進(jìn)一步細(xì)化、量化。質(zhì)量指標(biāo)、進(jìn)度指標(biāo)、成本控制、效益指標(biāo)設(shè)定的指標(biāo)值細(xì)化分解的合理性和可衡量程度不足。如，質(zhì)量指標(biāo)為贈(zèng)送牛奶的單價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，缺少對(duì)奶品的質(zhì)量衡量和項(xiàng)目合格的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)；進(jìn)度指標(biāo)中僅有資金支付進(jìn)度，未明確項(xiàng)目開展的工作進(jìn)度要求。
(3)實(shí)施方案內(nèi)容不夠細(xì)化，可操作性有待進(jìn)一步提升。
(六)有關(guān)建議
1.進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制，明確牛奶產(chǎn)品與配送服務(wù)各自的成本占比以及不同奶品的數(shù)量配比，進(jìn)一步強(qiáng)化項(xiàng)目資金預(yù)算編制和執(zhí)行管理。
2.認(rèn)真做好項(xiàng)目績(jī)效文本的填報(bào)工作，績(jī)效目標(biāo)設(shè)定要明確清晰、科學(xué)合理，指標(biāo)細(xì)化量化可衡量。提升績(jī)效管理意識(shí)，不斷提升績(jī)效管理水平。
3.細(xì)化項(xiàng)目實(shí)施方案。提高對(duì)項(xiàng)目實(shí)施方案編制工作的重視程度，進(jìn)一步細(xì)化方案，為項(xiàng)目的順利實(shí)施提供指導(dǎo)依據(jù)。
三、項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表
見附件2：項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表