目 錄
第一部分 2020年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款基本支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
十、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十一、政府采購情況表
十二、政府購買服務(wù)支出情況表
第二部分 2020年度部門決算說明
第三部分 2020年度其他重要事項的情況說明
第四部分 2020年度部門績效評價情況
第一部分 2020年度部門決算報表
報表詳見附件。
第二部分 2020年度部門決算說明
一、部門/單位基本情況
(一)機構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
北京市醫(yī)療保障局于2018年11月30日正式成立，為市政府直屬機構(gòu)，內(nèi)設(shè)處室7個，分別為：辦公室、規(guī)劃財務(wù)和法規(guī)處、待遇保障處、醫(yī)藥服務(wù)管理處、醫(yī)藥價格和招標(biāo)采購處、基金監(jiān)管處、機關(guān)黨委（人事處）。直屬機構(gòu)4個，分別為：北京市醫(yī)療保障執(zhí)法總隊、北京市醫(yī)療保險事務(wù)管理中心、北京市城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障研究中心、北京市醫(yī)藥集中采購服務(wù)中心。決算編制單位2個，分別為：北京市醫(yī)療保障局（本級）和北京市醫(yī)藥集中采購服務(wù)中心。
部門主要職責(zé)為：
1.貫徹執(zhí)行國家有關(guān)醫(yī)療保險、生育保險、醫(yī)療救助等醫(yī)療保障制度的法律法規(guī)和政策規(guī)定，擬訂本市醫(yī)療保障制度地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案、政策、規(guī)劃和標(biāo)準(zhǔn)，并組織實施。
2.負(fù)責(zé)本市醫(yī)療保障基金支付預(yù)算、管理及撥付工作。
3.擬訂本市醫(yī)療保障籌資和待遇政策，完善動態(tài)調(diào)整機制，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)醫(yī)療保障待遇標(biāo)準(zhǔn)，建立健全與籌資水平相適應(yīng)的待遇調(diào)整機制。負(fù)責(zé)制定本市公費醫(yī)療政策并組織實施，承擔(dān)中央在京機構(gòu)公費醫(yī)療審核報銷工作。負(fù)責(zé)本市離休干部醫(yī)療費用統(tǒng)籌工作。組織擬訂并實施本市長期護理保險制度改革方案。
4.組織制定本市藥品、醫(yī)用耗材、醫(yī)療服務(wù)項目、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施等醫(yī)保目錄和支付標(biāo)準(zhǔn)，建立動態(tài)調(diào)整機制，承擔(dān)本市醫(yī)保目錄準(zhǔn)入談判、確定等相關(guān)工作。
5.組織制定本市藥品、醫(yī)用耗材價格和醫(yī)療服務(wù)項目、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施收費等政策，建立醫(yī)保支付醫(yī)藥服務(wù)價格合理確定和動態(tài)調(diào)整機制，建立價格信息監(jiān)測和信息發(fā)布制度。
6.制定本市藥品、醫(yī)用耗材招標(biāo)采購政策并組織實施，組織推進本市藥品、醫(yī)用耗材招標(biāo)采購平臺建設(shè)。
7.負(fù)責(zé)本市定點醫(yī)藥機構(gòu)協(xié)議管理，建立健全醫(yī)療保障信用評價體系和信息披露制度，監(jiān)督管理納入醫(yī)保范圍的醫(yī)療服務(wù)行為和醫(yī)療費用，依法查處醫(yī)療保障領(lǐng)域違法違規(guī)行為。
8.負(fù)責(zé)本市醫(yī)療保障經(jīng)辦管理、公共服務(wù)體系和信息化建設(shè)。組織制定和完善本市異地就醫(yī)管理、費用結(jié)算政策和平臺建設(shè)。建立健全本市醫(yī)療保障關(guān)系轉(zhuǎn)移接續(xù)制度。
9.完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。
(二)人員構(gòu)成情況
行政編制94人，實有人數(shù)53人；事業(yè)編制167人，實有人數(shù)121人。
二、收入支出決算總體情況說明
2020年度收、支總計103908.35萬元，比上年增加9193.80萬元，增長9.71%。
(一)收入決算說明
2020年度本年收入合計98485.91萬元，比上年增加3956.41萬元，增長4.19%，其中：財政撥款收入98484.60萬元，占收入合計的99.999%；其他收入1.31萬元，占收入合計的0.001%。
(二)支出決算說明
2020年度本年支出合計97555.26萬元，比上年增加9523.44萬元，增長10.82%，其中：基本支出5759.89萬元，占支出合計的5.90%；項目支出91795.38萬元，占支出合計的94.10%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財政撥款收、支總計103818.15萬元，比上年增加9861.08萬元，增長10.50%。主要原因：1.成立新機構(gòu)以及招聘錄用增加人員，致使基本支出增加；2.由于機構(gòu)改革職能劃轉(zhuǎn)，2020年支出相關(guān)委辦局劃轉(zhuǎn)醫(yī)保信息系統(tǒng)運維經(jīng)費；3.上年結(jié)轉(zhuǎn)項目經(jīng)費在本年支出。
四、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
(一)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2020年度一般公共預(yù)算財政撥款支出97555.26萬元，主要用于以下方面(按大類)：教育支出5554.29萬元，占本年財政撥款支出5.69%；衛(wèi)生健康支出92000.97萬元，占本年財政撥款支出94.31%。
(二)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1、“教育支出”(類)2020年度決算5554.29萬元，比2020年年初預(yù)算減少1012.47萬元，下降15.42%。其中：
“普通教育”(款)2020年度決算5533.88萬元，比2020年年初預(yù)算減少966.12萬元，下降14.86%。主要原因：市屬大專院校學(xué)生實際申報審核報銷的醫(yī)療費減少。
“進修及培訓(xùn)”(款)2020年度決算20.41萬元，比2020年年初預(yù)算減少46.35萬元，下降69.43%。主要原因：嚴(yán)格貫徹落實中央及市委市政府過“緊日子”的精神，厲行節(jié)約，充分利用辦公場地組織培訓(xùn)，壓減培訓(xùn)支出。
2、“衛(wèi)生健康支出”(類)2020年度決算92000.97萬元，比2020年年初預(yù)算減少80.45萬元，下降0.09%。其中：
“醫(yī)療保障管理事務(wù)”(款)2020年度決算22020.25萬元，比2020年年初預(yù)算減少1299.27萬元，下降5.57%。主要原因：嚴(yán)格貫徹落實中央及市委市政府過“緊日子”的精神，厲行節(jié)約，壓減一般性支出。
五、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
本年度無此項支出
六、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收支情況
本年度無此項經(jīng)費
七、財政撥款基本支出決算情況說明
2020年使用一般公共預(yù)算財政撥款安排基本支出5759.88萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務(wù)等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費補助、助學(xué)金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。
第三部分 2020年度其他重要事項的情況說明
一、“三公”經(jīng)費財政撥款決算情況
“三公”經(jīng)費包括本部門所屬1個行政單位、1個事業(yè)單位。2020年“三公”經(jīng)費財政撥款決算數(shù)87.83萬元，比2020年“三公”經(jīng)費財政撥款年初預(yù)算140.94萬元減少53.11萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2020年決算數(shù)0萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)66萬元減少66萬元。主要原因：我局嚴(yán)格貫徹落實中央及市委市政府過“緊日子”的精神，厲行節(jié)約，未按計劃安排出國，經(jīng)費全部壓減。
2.公務(wù)接待費。2020年決算數(shù)0.60萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)2.39萬元減少1.79萬元。主要原因：我局嚴(yán)格貫徹落實中央八項規(guī)定，嚴(yán)格控制公務(wù)接待數(shù)量、規(guī)模和接待標(biāo)準(zhǔn)，減少了公務(wù)接待支出。2020年公務(wù)接待費主要用于接待國家醫(yī)保局和外省市相關(guān)部門來我局調(diào)研、檢查餐費。公務(wù)接待5批次，公務(wù)接待120人次。
3.公務(wù)用車購置及運行維護費。2020年決算數(shù)87.23萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)72.55萬元增加14.68萬元。其中，公務(wù)用車購置費2020年決算數(shù)76.71萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)51.02萬元增加25.69萬元。主要原因：我局為機構(gòu)改革新組建單位，2019年調(diào)整部門預(yù)算的公務(wù)用車購置經(jīng)費結(jié)轉(zhuǎn)至2020年支出。2020年購置4輛，車均購置費19.18萬元。公務(wù)用車運行維護費2020年決算數(shù)10.53萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)21.54萬元減少11.01萬元，主要原因：按照節(jié)儉原則，結(jié)合實際工作情況合理安排，嚴(yán)控公務(wù)用車使用，降低了公務(wù)用車運維經(jīng)費。2020年公務(wù)用車運行維護費中，公務(wù)用車加油1.70萬元，公務(wù)用車維修4.31萬元，公務(wù)用車保險3.12萬元，公務(wù)用車其他支出1.40萬元。2020年公務(wù)用車保有量8輛，車均運行維護費1.32萬元。
二、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
2020年使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，合計264.61萬元，比上年增加9.48萬元，增加原因：我局為機構(gòu)改革新組建單位，人員增加致使機關(guān)運行成本有所增長。
三、政府采購支出情況
2020年政府采購支出總額15705.85萬元，其中：政府采購貨物支出2134.15萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出13571.70萬元。授予中小企業(yè)合同金額15551.34萬元，占政府采購支出總額的99.02%，其中：授予小微企業(yè)合同金額2413.83萬元，占政府采購支出總額的15.37%。
四、國有資產(chǎn)占用情況
2020年車輛8臺，150.01萬元；單位價值50萬元以上的通用設(shè)備1臺(套)，單位價值100萬元以上的專用設(shè)備0臺(套)。
五、政府購買服務(wù)支出說明
2020年政府購買服務(wù)決算4729.43萬元。
六、專業(yè)名詞解釋
1.“三公”經(jīng)費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
2.機關(guān)運行經(jīng)費：是指行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
3.政府采購：指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
4.政府購買服務(wù)：是指各級國家機關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費用的行為。
5.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
6.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
第四部分 2020年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
北京市醫(yī)療保障局對2020年度部門項目支出實施績效評價，評價項目18個，占部門項目總數(shù)的28.57%，涉及金額87291.66萬元。評價結(jié)果：16個項目為優(yōu)秀，2個項目為良好。從評價情況來看，我局績效評價工作的整個過程嚴(yán)格、規(guī)范，評價態(tài)度認(rèn)真、細(xì)致，評價分?jǐn)?shù)較為嚴(yán)格。績效自評項目績效目標(biāo)內(nèi)容與工作內(nèi)容具有相關(guān)性，并將績效目標(biāo)分解為具體的績效指標(biāo)，但部分績效指標(biāo)設(shè)定存在不夠合理和有待完善的情況。在年度工作受到新冠肺炎疫情暴發(fā)的沖擊下，仍然克服困難，在疫情防控、醫(yī)?；疬\行監(jiān)管、醫(yī)保服務(wù)能力提升和改善民生等方面按期完成了各項工作任務(wù)，產(chǎn)出與預(yù)定績效目標(biāo)基本一致，持續(xù)提升了首都市民在醫(yī)療保障領(lǐng)域的獲得感、幸福感和安全感。
二、項目績效評價報告
(一)醫(yī)療保障信息安全測評經(jīng)費項目績效評價報告
1、基本情況
(1)項目概況
①項目背景
隨著“互聯(lián)網(wǎng)+醫(yī)?！钡耐七M，北京市醫(yī)療保障局(以下簡稱市醫(yī)保局)信息化建設(shè)逐步深入，為保障和提升醫(yī)保服務(wù)的品質(zhì)和便捷性，需要加強網(wǎng)絡(luò)和信息系統(tǒng)的安全、持續(xù)、穩(wěn)定的管理，創(chuàng)建安全健康的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境，保護公眾利益、促進電子政務(wù)的深入發(fā)展。
②項目主要內(nèi)容
項目為實現(xiàn)市醫(yī)保局業(yè)務(wù)的安全、持續(xù)、穩(wěn)定運行，通過安全保障措施的建設(shè)，防范業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)信息泄露，保障單位信息安全，以防數(shù)據(jù)泄露事件發(fā)生；同時建設(shè)安全管理、技術(shù)保障措施，構(gòu)建可靠的云安全保障設(shè)施，夯實信息系統(tǒng)的持續(xù)服務(wù)能力，提升信息系統(tǒng)服務(wù)保障能力。本年度實施安全服務(wù)的平臺主要包括：北京市醫(yī)療保障局門戶網(wǎng)站系統(tǒng)、北京市藥品陽光采購平臺系統(tǒng)及北京市醫(yī)用耗材陽光采購平臺系統(tǒng)。
?、垌椖繉嵤┣闆r
項目由市醫(yī)保局網(wǎng)信辦負(fù)責(zé)實施，并制定工作實施方案，2020年4月項目通過中介機構(gòu)的預(yù)算評審；2020年6月委托北京國際貿(mào)易有限公司以公開招標(biāo)方式確定網(wǎng)神信息技術(shù)(北京)股份有限公司為本項目服務(wù)供應(yīng)商，市醫(yī)保局與該公司于2020年8月25日簽訂了《服務(wù)采購合同》，服務(wù)期為一年。截止2020年12月末，項目已按照合同約定實施了系統(tǒng)定級、風(fēng)險評估、安全巡檢、脆弱性檢查、安全加固、滲透測試、安全測評及安全管理體系建設(shè)等工作。
④資金投入和使用情況
項目2020年度預(yù)算資金277萬元，財政實際撥付277萬元。于2020年8月經(jīng)京財社指[2020]1539號文件的批復(fù)調(diào)減項目預(yù)算83.1萬元，調(diào)整后項目預(yù)算資金193.9萬元。本項目為跨年項目，2020年度根據(jù)合同總金額276.3萬元的70%支付首付款193.41萬元，本年度預(yù)算執(zhí)行率99.75%，結(jié)余資金0.49萬元。
(2)項目績效目標(biāo)
①項目總體目標(biāo)：通過專業(yè)化的安全服務(wù)保障市醫(yī)保局信息系統(tǒng)的安全可靠、穩(wěn)定健康的運行，降低市醫(yī)保局網(wǎng)絡(luò)安全事件發(fā)生的可能性，保障市醫(yī)保局在網(wǎng)絡(luò)安全事件或故障發(fā)生時能夠在最短的時間內(nèi)響應(yīng)處理并恢復(fù)。完善和優(yōu)化網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)、安全策略等措施，增強信息系統(tǒng)的安全性。通過專業(yè)化的IT技術(shù)服務(wù)為信息化辦公設(shè)備、局域網(wǎng)絡(luò)提供技術(shù)支持和保障，確保電子信息化辦公工作正常開展。
?、诒灸甓入A段性目標(biāo)：對2個系統(tǒng)進行1次定級工作；對3個系統(tǒng)進行1次風(fēng)險評估；全年12次安全巡檢服務(wù)；全年2次脆弱性檢查服務(wù)；全年2次安全加固服務(wù)；對3個系統(tǒng)進行1次滲透測試服務(wù)；全年12次日志分析服務(wù)；1次安全管理體系建設(shè)服務(wù)；2人全年駐場桌面終端技術(shù)保障；對3個系統(tǒng)進行1次安全測評。確保市醫(yī)保局信息系統(tǒng)安全、持續(xù)、穩(wěn)定運行。
2、績效評價工作開展情況
(1)績效評價目的、對象和范圍
?、倏冃гu價目的
通過對項目績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題，加強本部門項目管理，切實增強市醫(yī)保局項目支出責(zé)任和意識，有效提高財政資金使用效率。
?、诳冃гu價對象和范圍
評價對象為2020年市級財政安排的醫(yī)療保障信息安全測評經(jīng)費項目預(yù)算資金193.9萬元的使用效益；評價范圍為該項目2020年度經(jīng)費支出。
(2)績效評價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)等
①績效評價原則
科學(xué)公正。本次績效評價我們運用科學(xué)合理的方法，按照規(guī)范的程序，對項目績效進行客觀、公正的反映；
統(tǒng)籌兼顧。項目自評、部門評價應(yīng)各有側(cè)重，相互銜接，部門評價在項目自評的基礎(chǔ)上開展。
激勵約束。本次績效評價的評價結(jié)果應(yīng)用與預(yù)算安排、政策調(diào)整、改進管理實質(zhì)性掛鉤，體現(xiàn)獎優(yōu)罰劣和激勵相容導(dǎo)向，有效要安排、低效要減壓、無效要問責(zé)。
公開透明。本次績效評價結(jié)果應(yīng)依法依規(guī)公開，并自覺接受監(jiān)督。
?、谠u價指標(biāo)體系
依據(jù)《北京市項目支出績效評價管理辦法》[京財績效〔2020〕2146號]的要求，本項目評價指標(biāo)包括項目的產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本，以及經(jīng)濟效益、社會效益、可持續(xù)影響、服務(wù)對象滿意度等。評價指標(biāo)權(quán)重為項目決策占10%，項目管理占20%，項目產(chǎn)出占40%，項目效益占30%，并結(jié)合評價要點和項目實際情況，設(shè)定了二、三級指標(biāo)的內(nèi)容和分值，同時細(xì)化了指標(biāo)體系中的四級指標(biāo)。
?、墼u價方法
評價工作組遵循“客觀、公正、科學(xué)、規(guī)范”的原則，綜合運用成本效益分析法、公眾評判法和因素分析法相結(jié)合的績效評價方法，對項目支出的經(jīng)濟性、效率性、效益性實施了評價，并以資金使用的結(jié)果為導(dǎo)向，按照“相關(guān)性、重要性、可比性、系統(tǒng)性”原則，結(jié)合項目特點，聘請專家確定了該項目的績效評價指標(biāo)體系，對項目決策、項目管理及項目效果進行了評分和評級。
?、茉u價標(biāo)準(zhǔn)
本次績效評價指標(biāo)的評價標(biāo)準(zhǔn)主要參考計劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)等其他經(jīng)財政部門認(rèn)可的標(biāo)準(zhǔn)。
(3)績效評價工作過程
①前期準(zhǔn)備工作
2021年4月組建了績效評價工作組，制定了評價工作方案，邀請符合財政績效管理要求的專家成立專家組，并向?qū)嵤┰u價項目的項目負(fù)責(zé)人布置了資料清單。
?、谑占?fù)核了評價資料
評價工作組對本項目預(yù)算申報、執(zhí)行，項目申報、項目實施管理、項目驗收等資料進行了收集、復(fù)核。對項目資料不完整之處與項目負(fù)責(zé)人進行了溝通，并要求其進行補充。
?、郜F(xiàn)場核查情況
評價工作組對項目資金的使用情況、項目實施情況、項目完成情況以及項目的績效成果進行調(diào)查，并對項目資料進行了總結(jié)和歸類整理，同時將發(fā)現(xiàn)的問題與項目負(fù)責(zé)人進行了溝通；將現(xiàn)場核查情況及收集的資料進行了歸集整理，并編制了專家資料手冊遞交專家組成員審閱。
?、茉u價分析
評價工作組根據(jù)項目負(fù)責(zé)人所提供的資料，分析了績效目標(biāo)完成情況及績效實現(xiàn)情況，形成了中期報告。在此基礎(chǔ)上于2021年4月21日召開專家預(yù)備會，在財政部門制定的績效評價指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，針對該項目特點，對指標(biāo)值權(quán)重以及評價指標(biāo)進行了初步設(shè)計、制定和完善。
?、轀贤ǚ答?/p>
評價工作組于2021年4月28日組織召開了專家正式評審會，聽取了項目負(fù)責(zé)人關(guān)于項目實施情況的匯報；并由專家組組長主持會議，組織專家對項目相關(guān)問題進行了質(zhì)詢；評價專家根據(jù)項目組提供的資料及項目答辯情況，進行內(nèi)部討論后，對照該項目績效評價指標(biāo)體系對項目績效情況進行了評分，出具了獨立的專家評價意見，匯總形成專家組意見，并在現(xiàn)場進行了宣讀。
?、蕹鼍邎蟾?/p>
評價工作組以“依據(jù)充分、真實完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析透徹、邏輯清晰、客觀公正”為標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合專家評審意見以及財政部門關(guān)于績效評價報告的披露要求撰寫了項目績效評價報告。
3、綜合評價情況及評價結(jié)論
項目立項依據(jù)充分，符合國家法律法規(guī)和相關(guān)政策要求，與部門職責(zé)范圍相符，項目按照規(guī)定的程序申請設(shè)立；預(yù)算資金調(diào)整按規(guī)定履行了審批手續(xù)，資金支付合規(guī)，績效產(chǎn)出符合績效目標(biāo)的設(shè)定；項目履行了招投標(biāo)程序，制定有較為完善的實施方案，并對項目執(zhí)行過程進行了有效監(jiān)督；項目實施保障了市醫(yī)保局網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)穩(wěn)定運行，提升了信息系統(tǒng)安全度，有效維護了市醫(yī)保局的社會公眾形象；項目實施促進了市醫(yī)保局電子政務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，有效保障了市醫(yī)保局各項服務(wù)工作效率。但也存在預(yù)算編制和績效指標(biāo)設(shè)定不夠完善，實施方案內(nèi)容細(xì)化程度不足，以及滿意度調(diào)查問卷內(nèi)容設(shè)計不夠完善的情況。
經(jīng)評價，醫(yī)療保障信息安全測評經(jīng)費項目績效評價綜合得分96.39分，其中：項目決策8.84分，項目過程29.24分，項目產(chǎn)出39.83分，項目績效18.48分，績效評價級別為“優(yōu)秀”。
4、績效評價指標(biāo)分析
(1)項目決策情況
項目立項符合《中華人民共和國網(wǎng)絡(luò)安全法》及《國家信息化領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于加強信息安全保障工作的意見》等國家相關(guān)法規(guī)政策精神，與部門職能職責(zé)及年度工作計劃契合；項目立項履行了集體決策，相關(guān)程序符合單位制度規(guī)定；項目單位設(shè)定的績效目標(biāo)與工作內(nèi)容相關(guān)，并將績效目標(biāo)分解為具體的績效指標(biāo)。但部分績效指標(biāo)設(shè)定存在合理性不足的問題，具體為：
①部分績效指標(biāo)設(shè)定不合理
項目支出績效目標(biāo)申報表產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)為“對2個系統(tǒng)進行1次定級工作；對3個系統(tǒng)進行1次風(fēng)險評估；全年12次安全巡檢服務(wù)；全年2次脆弱性檢查服務(wù)；全年2次安全加固服務(wù)；對3個系統(tǒng)進行1次滲透測試服務(wù)；全年12次日志分析服務(wù)；1次安全管理體系建設(shè)服務(wù)；2人全年駐場桌面終端技術(shù)保障；對3個系統(tǒng)進行1次安全測評”；進度指標(biāo)設(shè)定為“按照合同要求，按時完成”；成本指標(biāo)設(shè)定為“總成本控制在277萬元以內(nèi)”。該項目為跨年項目，合同服務(wù)期限為2020年8月25日至2021年8月24日，本年度績效指標(biāo)未按照2020年度內(nèi)應(yīng)完成的工作任務(wù)、合同執(zhí)行進度及成本設(shè)定階段性績效指標(biāo)。
?、诋a(chǎn)出進度指標(biāo)設(shè)定不合理
項目支出績效目標(biāo)申報表中進度指標(biāo)為“按照合同要求，按時完成”，未完整設(shè)定項目實施工作環(huán)節(jié)的時間點，例如：制定年度工作方案、履行公開招標(biāo)程序、簽訂合同及實施巡查等關(guān)鍵工作的時間點。
?、畚丛O(shè)定可持續(xù)影響指標(biāo)
該項目未針對項目實施后“促進醫(yī)保局電子政務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，保障醫(yī)保局各項服務(wù)工作效率”等長期可持續(xù)影響設(shè)定可持續(xù)影響指標(biāo)。
(2)項目過程情況
?、儋Y金管理情況
項目預(yù)算資金277萬元，由北京市財政局于2020年2月?lián)芨兜轿?，?020年8月經(jīng)批準(zhǔn)調(diào)減項目預(yù)算83.1萬元。調(diào)整后項目預(yù)算193.9萬元，本項目為跨年項目，2020年度根據(jù)合同總金額276.3萬元的70%支付首付款193.41萬元，結(jié)余資金0.49萬元，本年度預(yù)算執(zhí)行率99.75%。資金支付審批程序及手續(xù)符合本單位資金支出管理制度的相關(guān)規(guī)定，資金支付用途與預(yù)算批復(fù)用途一致。但存在預(yù)算編制時未考慮跨年項目分期付款的因素，導(dǎo)致項目預(yù)算調(diào)整率較高，達到年初預(yù)算資金的30%。
?、诮M織實施情況
項目單位針對該項目制定了較為詳細(xì)的實施方案，明確了項目實施人員及分工、項目進度計劃、項目溝通管理、滿意度調(diào)查方案、監(jiān)督措施及項目驗收等相關(guān)內(nèi)容要求，醫(yī)保局按照上述方案要求駐場人員每周上報周報，定期召開工作例會，并做好人員日?？己擞涗?。項目實施過程中按照市醫(yī)保局采購管理制度、合同管理制度等規(guī)范履行了采購程序，簽訂了經(jīng)濟合同。項目可行性研究報告中描述市醫(yī)保局涉及5個系統(tǒng)，但項目工作方案中僅說明需要對3個系統(tǒng)進行定級、風(fēng)險評估、安全巡檢、脆弱性檢查、安全加固、滲透測試、安全測評及安全管理體系建設(shè)等工作內(nèi)容，未明確涉及的系統(tǒng)名稱，在執(zhí)行或考核時易產(chǎn)生歧義。
(3)項目產(chǎn)出情況
①產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)情況：項目完成了對3個系統(tǒng)進行1次定級工作；對3個系統(tǒng)進行1次風(fēng)險評估；安全巡檢7次服務(wù)；脆弱性檢查1次服務(wù)；安全加固1次服務(wù)；對3個系統(tǒng)進行1次滲透測試服務(wù)；日志分析7次服務(wù)；安全管理體系建設(shè)1次服務(wù)；2人全年駐場桌面終端技術(shù)保障；對3個系統(tǒng)進行1次安全測評，已按照項目實施方案中計劃的工作進度完成當(dāng)年工作。
?、诋a(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)情況：項目單位在合同簽訂后，對網(wǎng)神信息技術(shù)(北京)股份有限公司服務(wù)情況進行了有效監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時要求整改。確保了故障響應(yīng)率大于99%，網(wǎng)絡(luò)可用性大于99.5%，業(yè)務(wù)系統(tǒng)可用性大于99.8%，質(zhì)量指標(biāo)均達到績效目標(biāo)。
?、郛a(chǎn)出時效指標(biāo)情況：項目單位于2020年8月與網(wǎng)神信息技術(shù)(北京)股份有限公司完成合同的簽訂，并支付70%首付款項目實施進度與績效目標(biāo)基本一致。
?、墚a(chǎn)出成本指標(biāo)情況：
項目調(diào)整后預(yù)算資金193.9萬元，實際支付資金193.41萬元，因項目招標(biāo)形成結(jié)余0.49萬元，成本節(jié)約率為0.25%。
(4)項目效益情況
項目的實施保障了市醫(yī)保局信息系統(tǒng)的安全、穩(wěn)定運行，有效降低市醫(yī)保局網(wǎng)絡(luò)安全事件發(fā)生的可能性；確保市醫(yī)保局在網(wǎng)絡(luò)安全事件或故障發(fā)生時能夠在最短的時間內(nèi)得到響應(yīng)處理并恢復(fù)。同時完善和優(yōu)化市醫(yī)保局的網(wǎng)絡(luò)架構(gòu)、安全策略等措施，增強信息系統(tǒng)的安全性。另通過專業(yè)化的IT技術(shù)服務(wù)為信息化辦公設(shè)備、局域網(wǎng)絡(luò)提供技術(shù)支持和保障，確保電子信息化辦公工作正常開展；有效維護醫(yī)保局的社會公眾形象；促進了醫(yī)保局電子政務(wù)的可持續(xù)發(fā)展，保障醫(yī)保局各項服務(wù)工作效率。
項目單位同時對項目的服務(wù)對象進行了中期滿意度調(diào)查，調(diào)查結(jié)果滿意度大于90%，符合滿意度指標(biāo)設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)，但存在滿意度調(diào)查問卷內(nèi)容設(shè)計不合理，滿意度匯總分析內(nèi)容與滿意度調(diào)查表內(nèi)容不符的問題，具體為：
①滿意度調(diào)查問卷內(nèi)容設(shè)計不合理
例如：滿意度調(diào)查表設(shè)置了“巡檢報告質(zhì)量”調(diào)查項目，該項調(diào)查內(nèi)容應(yīng)為委托方對服務(wù)商的考核內(nèi)容，并非為針對最終服務(wù)對象的調(diào)查內(nèi)容。
?、跐M意度匯總分析內(nèi)容與滿意度調(diào)查表內(nèi)容不符
2020年項目績效滿意度調(diào)查報告中反饋結(jié)果為“綜合本次調(diào)查結(jié)果，信息系統(tǒng)安全測評方面滿意度最高，終端硬件方面滿意度較低，應(yīng)用軟件方面次之，滿意率大于90%”，與滿意度調(diào)查表調(diào)查內(nèi)容“電話接通率/服務(wù)響應(yīng)時間、現(xiàn)場服務(wù)響應(yīng)時間、日常維護解決情況、運維工程師評價、功能變更解決情況、運維問題記錄情況、巡檢報告質(zhì)量、運維服務(wù)商滿意度、系統(tǒng)使用情況”的內(nèi)容不符。
5、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析
(1)主要經(jīng)驗及做法
通過招標(biāo)方式，聘請專業(yè)服務(wù)機構(gòu)，有效控制項目成本；同時提升服務(wù)質(zhì)量，保障醫(yī)保局各項服務(wù)工作效率。
(2)存在的問題及原因分析
①績效目標(biāo)設(shè)定不合理、不完善。主要原因為對績效目標(biāo)填報方法理解不足，未細(xì)化項目總體目標(biāo)和階段性目標(biāo)。
?、陬A(yù)算編制合理性不足。主要原因為跨年項目未考慮資金支付進度因素對年度預(yù)算資金的影響。
?、蹖嵤┓桨覆粔蛲晟?。主要原因為編制方案時，對需要維護的系統(tǒng)名稱未予以明確，在執(zhí)行和考核時易產(chǎn)生歧義。
?、軡M意度調(diào)查問卷內(nèi)容涉及不合理。未明確本項目服務(wù)對象，應(yīng)以系統(tǒng)最終使用者為滿意度調(diào)查對象并進行匯總分析。
6、有關(guān)建議
(1)科學(xué)設(shè)定項目績效目標(biāo)，根據(jù)項目特點細(xì)化、量化項目績效指標(biāo)，按照當(dāng)年應(yīng)完成的工作準(zhǔn)確設(shè)定項目數(shù)量指標(biāo)、進度指標(biāo)、成本指標(biāo)，并根據(jù)實施步驟中重要工作環(huán)節(jié)的時間節(jié)點細(xì)化進度指標(biāo)，同時考慮項目實施后對社會的可持續(xù)影響，結(jié)合財政部門績效目標(biāo)表的填報要求設(shè)定可持續(xù)影響等效果指標(biāo)。
(2)加強預(yù)算管理，編制預(yù)算應(yīng)考慮資金的支付進度，使預(yù)算更合理。
(3)依據(jù)各平臺系統(tǒng)制定詳細(xì)的項目實施方案。
(4)建議項目單位科學(xué)合理設(shè)計針對服務(wù)對象的滿意度調(diào)查內(nèi)容，從調(diào)查中了解、掌握服務(wù)對象的需求和自身工作的不足之處，采取必要的措施，不斷改進提升服務(wù)質(zhì)量。
(二)苯丙酮尿癥救助保障服務(wù)項目績效評價報告
1、基本情況
(1)項目概況
①項目背景
苯丙酮尿癥是一種隱性遺傳性疾病，是造成兒童智力低下較為常見的原因，普通患者需要長期食用無或低苯丙氨酸飲食(特殊奶粉、米面等)，重癥患者需要服用特定藥品治療。一旦中斷治療，將影響患者智力發(fā)育。北京市自1997年開始對本市戶籍苯丙酮尿癥患者實施優(yōu)惠優(yōu)診政策，相關(guān)資金由市財政保障。2019年市領(lǐng)導(dǎo)在《信訪摘報》中《PUK患兒家長網(wǎng)上信訪請求完善本市苯丙酮尿癥醫(yī)療保障體系》作出批示，要求摸清底數(shù)，加快研究推出相關(guān)政策。北京市醫(yī)療保障局(以下簡稱“市醫(yī)保局”)、北京市衛(wèi)健委、北京市財政局共同印發(fā)了《關(guān)于進一步加強本市苯丙酮尿癥患者救助保障工作的通知》，自2019年9月起，將本市患者救助保障年齡延長到18歲，此項工作于2020年起由北京市衛(wèi)健委移交至北京市醫(yī)保局。
?、陧椖恐饕獌?nèi)容
根據(jù)市醫(yī)保局、市衛(wèi)生健康委、市財政局《關(guān)于進一步加強本市苯丙酮尿癥患者救助保障工作的通知》(京醫(yī)保發(fā)[2019]18號)文件規(guī)定的救助保障范圍和標(biāo)準(zhǔn)，通過招標(biāo)采購治療奶粉，保障2020年7月至2021年6月北京市苯丙酮尿癥治療奶粉的供應(yīng)。
?、垌椖繉嵤┣闆r
根據(jù)《關(guān)于進一步加強本市苯丙酮尿癥患者救助保障工作的通知》文件要求，自2020年起由市醫(yī)保局負(fù)責(zé)救助保障工作的組織實施；市財政局負(fù)責(zé)項目資金保障；而北京市婦幼保健院(北京市新生兒疾病篩查中心)負(fù)責(zé)按月匯總本市戶籍苯丙酮尿癥患者治療奶粉或治療營養(yǎng)粉領(lǐng)取情況、匯總上一年度數(shù)據(jù)、測算下一年度購買治療奶粉和治療營養(yǎng)粉數(shù)量和金額，并報送市級主管部門。
市醫(yī)保局于2020年4月啟動治療奶粉采購工作，5月選擇了招標(biāo)代理機構(gòu)“中招國際招標(biāo)有限公司”負(fù)責(zé)公開招投標(biāo)工作，由于目前國內(nèi)獲得特殊醫(yī)學(xué)用途配方食品注冊證書的僅有一家公司，故通過單一來源采購方式確定中標(biāo)單位為紐迪希亞貿(mào)易(上海)有限公司，8月與其簽訂了采購合同，供貨期1年。根據(jù)合同約定，供貨商每月將治療奶粉送至北京市婦幼保健院，并由門診護士對奶粉進行驗收。每月北京市婦幼保健院將治療奶粉到貨情況、驗收情況、領(lǐng)取治療奶粉名單和數(shù)量反饋至市醫(yī)保局。
?、苜Y金投入和使用情況
通過中介機構(gòu)預(yù)算評審，項目申報預(yù)算金額424.80萬元。市財政年初批復(fù)預(yù)算424.80萬元，于2020年2月全額撥付到位。2020年8月經(jīng)京財社指[2020]1539號文件的批復(fù)調(diào)減項目預(yù)算132.70萬元，調(diào)整后項目預(yù)算292.10萬元。2020年10月市醫(yī)保局根據(jù)合同中每段產(chǎn)品用量(紐貝瑞、紐貝福、紐貝臻)的70%支付首付款291.5692萬元及專家評審費0.1萬元，結(jié)余資金0.4308萬元，本年度預(yù)算執(zhí)行率99.85%。
(2)項目績效目標(biāo)
根據(jù)市醫(yī)保局、市衛(wèi)生健康委、市財政局《關(guān)于進一步加強本市苯丙酮尿癥患者救助保障工作的通知》(京醫(yī)保發(fā)[2019]18號)的文件精神，通過采購治療奶粉19760桶，救助保障本市戶籍0-18歲苯丙酮尿癥患者約300名，為本市戶籍0-6歲患者定量免費發(fā)放治療奶粉；為本市戶籍6-18歲患者的承擔(dān)治療奶粉費用的60%，從而有效減輕患者的家庭負(fù)擔(dān)，體現(xiàn)黨和政府對弱勢群體的關(guān)懷。
2、績效評價工作開展情況
(1)績效評價目的、對象和范圍
?、倏冃гu價目的
通過項目績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題，完善項目實施過程中涉及的各方主體之間的聯(lián)動管理機制，促進提升項目監(jiān)管水平，切實增強項目支出責(zé)任和意識，有效提高財政資金使用效率。
?、诳冃гu價對象和范圍
評價對象為2020年市級財政安排的苯丙酮尿癥救助保障服務(wù)項目預(yù)算資金292.10萬元的使用效益；評價范圍為該項目2020年度經(jīng)費支出。
(2)績效評價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)等
?、倏冃гu價原則
科學(xué)公正。本次績效評價我們運用科學(xué)合理的方法，按照規(guī)范的程序，對項目績效進行客觀、公正的反映；
統(tǒng)籌兼顧。項目自評、部門評價應(yīng)各有側(cè)重，相互銜接，部門評價在項目自評的基礎(chǔ)上開展。
激勵約束。本次績效評價的評價結(jié)果應(yīng)用與預(yù)算安排、政策調(diào)整、改進管理實質(zhì)性掛鉤，體現(xiàn)獎優(yōu)罰劣和激勵相容導(dǎo)向，有效要安排、低效要減壓、無效要問責(zé)。
公開透明。本次績效評價結(jié)果應(yīng)依法依規(guī)公開，并自覺接受監(jiān)督。
②評價指標(biāo)體系
依據(jù)《北京市項目支出績效評價管理辦法》[京財績效〔2020〕2146號]的要求，本項目評價指標(biāo)包括項目的產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本，以及經(jīng)濟效益、社會效益、可持續(xù)影響、服務(wù)對象滿意度等。評價指標(biāo)權(quán)重為項目決策占10%，項目管理占20%，項目產(chǎn)出占40%，項目效益占30%，并結(jié)合評價要點和項目實際情況，設(shè)定了二、三級指標(biāo)的內(nèi)容和分值，同時細(xì)化了指標(biāo)體系中的四級指標(biāo)。
③評價方法
評價工作組遵循“客觀、公正、科學(xué)、規(guī)范”的原則，綜合運用成本效益分析法、公眾評判法和因素分析法相結(jié)合的績效評價方法，對項目支出的經(jīng)濟性、效率性、效益性實施了評價，并以資金使用的結(jié)果為導(dǎo)向，按照“相關(guān)性、重要性、可比性、系統(tǒng)性”原則，結(jié)合項目特點，聘請專家確定了該項目的績效評價指標(biāo)體系，對項目決策、項目管理及項目效果進行了評分和評級。
?、茉u價標(biāo)準(zhǔn)
本項目績效評價主要參考計劃標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)對項目績效目標(biāo)完成情況實施評判。
(3)績效評價工作過程
?、偾捌跍?zhǔn)備工作
2021年4月組建了績效評價工作組，制定了評價工作方案，邀請符合財政績效管理要求的專家成立專家組，并向?qū)嵤┰u價項目的項目負(fù)責(zé)人布置了資料清單。
?、谑占?、復(fù)核了評價資料
評價工作組對本項目預(yù)算申報、執(zhí)行，項目申報、項目實施管理、項目驗收等資料進行了收集、復(fù)核。對項目資料不完整之處與項目負(fù)責(zé)人進行了溝通，并要求其進行補充。
③現(xiàn)場核查情況
評價工作組對項目資金的使用情況、項目實施情況、項目完成情況以及項目的績效成果進行調(diào)查，并對項目資料進行了總結(jié)和歸類整理，同時將發(fā)現(xiàn)的問題與項目負(fù)責(zé)人進行了溝通；將現(xiàn)場核查情況及收集的資料進行了歸集整理，并編制了專家資料手冊遞交專家組成員審閱。
?、茉u價分析
評價工作組根據(jù)項目負(fù)責(zé)人所提供的資料，分析了績效目標(biāo)完成情況及績效實現(xiàn)情況，形成了中期報告。在此基礎(chǔ)上，于2021年4月21日召開專家預(yù)備會，在財政部門制定的績效評價指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，針對該項目特點，對指標(biāo)值權(quán)重以及評價指標(biāo)進行了初步設(shè)計、制定和完善。
?、轀贤ǚ答?/p>
評價工作組于2021年4月30日組織召開了專家正式評審會，聽取了項目負(fù)責(zé)人關(guān)于項目實施情況的匯報；并由專家組組長主持會議，組織專家和北京市人大代表對項目相關(guān)問題進行了質(zhì)詢；評價專家根據(jù)項目組提供的資料及項目答辯情況進行內(nèi)部討論后，對照該項目績效評價指標(biāo)體系對項目績效情況進行了評分，出具了獨立的專家評價意見，匯總形成專家組意見，并在現(xiàn)場進行了宣讀；北京市人大代表出具獨立的工作意見書并在現(xiàn)場進行了總結(jié)。
?、蕹鼍邎蟾?/p>
評價工作組以“依據(jù)充分、真實完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析透徹、邏輯清晰、客觀公正”為標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合專家評審意見以及財政部門關(guān)于績效評價報告的披露要求撰寫了項目績效評價報告。3、綜合評價情況及評價結(jié)論
項目立項依據(jù)充分，與部門職責(zé)范圍相符；預(yù)算資金調(diào)整按規(guī)定履行了審批程序，資金支付合規(guī)；績效產(chǎn)出符合績效目標(biāo)的設(shè)定。項目實施能夠有效減輕患者家庭負(fù)擔(dān)，提升家庭幸福指數(shù)；有助于降低本市患者的智力殘疾率，促進社會和諧。但也存在預(yù)算編制和部分績效指標(biāo)設(shè)定不夠合理、完善，項目監(jiān)督管理措施不夠完善，項目實施方案中個別內(nèi)容未予以落實以及滿意度調(diào)查問卷設(shè)計和匯總分析不夠完善等情況。
經(jīng)評價，苯丙酮尿癥救助保障服務(wù)項目績效評價綜合得分94.46分，其中：項目決策8.36分，項目過程18.68分，項目產(chǎn)出39.60分，項目績效27.82分，績效評價級別為“優(yōu)秀”。
4、績效評價指標(biāo)分析
(1)項目決策情況
項目立項符合《關(guān)于進一步加強本市苯丙酮尿癥患者救助保障工作的通知》中“對本市戶籍0-6歲患者，定量免費發(fā)放治療奶粉；6-18周歲患者治療奶粉費用由政府負(fù)擔(dān)60%、個人負(fù)擔(dān)40%，其中本市部分困難患者定量免費發(fā)放至18歲”的政策規(guī)定，與部門職能職責(zé)及年度工作計劃契合，項目立項履行了集體決策，相關(guān)程序符合單位制度規(guī)定；項目績效目標(biāo)內(nèi)容與工作內(nèi)容具有相關(guān)性，并將績效目標(biāo)分解為具體的績效指標(biāo)。但部分績效指標(biāo)設(shè)定存在不夠合理和完善的情況，具體為：
?、夙椖慨a(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)不夠合理。
項目支出績效目標(biāo)申報表中產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)設(shè)定為“本市戶籍0-18歲苯丙酮尿癥救助保障人數(shù)約300名”，但每年實際領(lǐng)取治療奶粉患者全體總量維持在200名左右，產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)未與實際領(lǐng)取人數(shù)匹配，且未按照0-6歲和6-18歲兩個年齡段分別設(shè)定產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)。
②項目績效指標(biāo)設(shè)定不夠完善。
項目支出績效目標(biāo)申報表中產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)設(shè)定為“為0-6歲患者免費提供治療奶粉政府負(fù)擔(dān)100%；為6-18歲患者負(fù)擔(dān)比例60%”，未從采購、發(fā)放奶粉的角度設(shè)定項目的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，如奶粉質(zhì)量驗收合格率達到100%、奶粉發(fā)放及時率100%等。
項目支出績效目標(biāo)申報表中社會效益指標(biāo)設(shè)定為“有效減輕患者家庭負(fù)擔(dān)”，未體現(xiàn)患者服用奶粉后的有效性，如降低智力殘障，提高國民素質(zhì)的社會效益。
項目未設(shè)定可持續(xù)性影響指標(biāo)。未針對項目實施后“提高苯丙酮尿癥患者的生活質(zhì)量，提升社會對苯丙酮尿癥特殊人群的關(guān)愛，促進社會和諧”等長期可持續(xù)影響設(shè)定可持續(xù)影響指標(biāo)。
(2)項目過程情況
?、儋Y金管理情況
項目預(yù)算資金424.80萬元，由北京市財政局于2020年2月?lián)芨兜轿唬?020年8月經(jīng)批準(zhǔn)調(diào)減后項目預(yù)算292.10萬元。2020年度支付291.6692萬元，項目預(yù)算執(zhí)行率99.85%，結(jié)余資金0.4308萬元。資金支付嚴(yán)格按照本單位資金支出管理制度履行了審批程序，且用途與預(yù)算批復(fù)用途一致。但預(yù)算編制時未考慮跨年項目分期付款的因素，導(dǎo)致項目預(yù)算調(diào)整率較高，達到年初預(yù)算資金的31%。
?、诮M織實施情況
市醫(yī)保局建立了預(yù)算管理、收支管理、采購管理和合同管理等內(nèi)控制度，項目單位在預(yù)算編制、招標(biāo)采購、合同簽訂、資金支付等方面均按相關(guān)內(nèi)控制度的要求執(zhí)行。另項目單位制定了《苯丙酮尿救助保障服務(wù)項目實施方案》，明確了項目的總體目標(biāo)、實施步驟、工作的方式方法等內(nèi)容。在項目實施過程中，市醫(yī)保局要求北京市婦幼保健院每月提交治療奶粉的到貨、領(lǐng)取情況表、驗收資料等并留存。但存在項目監(jiān)督管理措施不夠完善和項目實施方案中個別內(nèi)容未予以落實的情況，具體為：
項目監(jiān)督管理措施不夠完善：未見市醫(yī)保局和北京婦幼保健院制定的苯丙酮尿癥患者救助保障工作管理辦法，項目監(jiān)督管理措施不完善，包括：患者領(lǐng)用記錄未反映奶粉領(lǐng)取簽字人與患者之間的親屬關(guān)系、領(lǐng)取人的電話號碼。不利于市醫(yī)保局進行不定期的電話隨訪，對領(lǐng)用情況、使用情況進行核查。未規(guī)定對剩余治療奶粉實施盤點檢查的條款，不利于掌握奶粉的購買入庫、領(lǐng)用出庫、結(jié)存、保質(zhì)期限等情況。未規(guī)定收集和監(jiān)測接受治療后患者特定身體指標(biāo)數(shù)據(jù)的條款以及對治療奶粉進行不定期抽樣質(zhì)量檢測的措施等，不利于項目的長期發(fā)展。
項目實施方案中個別內(nèi)容未予以落實：項目實施方案第三項方式方法中要求“按照北京婦幼保健院歷年來與治療奶粉供貨方的約定，紐迪希亞公司每月準(zhǔn)備1個月的治療奶粉以備應(yīng)急使用”。但在雙方簽訂的采購合同中未見相關(guān)的約定，不能有效保障此應(yīng)急措施的落實。
(3)項目產(chǎn)出情況
①產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)情況：2020年度領(lǐng)取治療奶粉患者人數(shù)235人，2020年8月與供應(yīng)商簽訂采購合同，采購19760桶奶粉，供貨期1年，保障了2020年度本市戶籍苯丙酮尿癥患者需領(lǐng)取治療奶粉的需求。但由于數(shù)量指標(biāo)設(shè)定合理性不足，填報的是本市戶籍0-18歲患者總數(shù)300人，故存在差異。
?、诋a(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)情況：根據(jù)京醫(yī)保發(fā)[2019]18號《關(guān)于進一步加強本市苯丙酮尿癥患者救助保障工作的通知》，2020年度完成了為本市戶籍0-6歲患者免費發(fā)放治療奶粉，為本市戶籍6-18歲患者承擔(dān)60%的治療奶粉數(shù)量和費用的工作。
?、郛a(chǎn)出時效指標(biāo)情況：本項目7月底前完成采購工作，8月與供應(yīng)商簽訂合同，并按合同約定于2020年度支付首付款，2020年8-12月根據(jù)需求量要求供應(yīng)商運送治療奶粉。上述工作的完成時間符合進度指標(biāo)的設(shè)定。
④產(chǎn)出成本指標(biāo)情況：項目調(diào)整后預(yù)算資金292.10萬元，實際支付資金291.6692萬元，形成結(jié)余0.4308萬元。
(4)項目效益情況
截至2020年底，北京市0-18歲苯丙酮尿癥患者共計335人，2020年度領(lǐng)取奶粉人數(shù)235人，2020年度共計收貨15640桶奶粉，2020年度共計發(fā)放16019桶奶粉。項目的實施有效減輕了患者家庭負(fù)擔(dān)，有助于降低苯丙酮尿癥患者的智力殘疾率，促進國民素質(zhì)的提升。在可持續(xù)影響方面，政府承擔(dān)治療奶粉費用能夠提高苯丙酮尿癥患者的家庭幸福指數(shù)，使苯丙酮尿癥特殊人群感受社會關(guān)愛，促進社會和諧。
項目單位同時制定了滿意度調(diào)查方案和調(diào)查樣表，并對領(lǐng)取治療奶粉的患者或其家屬進行了滿意度調(diào)查，滿意度調(diào)查結(jié)果大于90%，符合滿意度指標(biāo)設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)，但存在滿意度調(diào)查問卷設(shè)計和匯總分析不夠完善的情況，具體為：
①滿意度調(diào)查內(nèi)容不完善。
滿意度調(diào)查表中未考慮收集填寫調(diào)查問卷人員的信息，如患者類別(0-6歲、6-18歲、福利院兒童)、填表人與患者是何種關(guān)系等，不利于研究分析不同救助政策(0-6歲患者定量免費發(fā)放治療奶粉，6-18歲患者由個人負(fù)擔(dān)40%，本市社會救助對象以及本市孤兒、事實無人撫養(yǎng)兒童定量免費發(fā)放治療奶粉)影響患者家庭滿意度的程度。
?、跐M意度調(diào)查匯總分析不完善。
針對調(diào)查樣表中問題6“您對新篩科有哪些意見及合理建議？”，部分家長對領(lǐng)取奶粉的便捷性提出建議，但項目單位未對提前、后補或采取郵寄方式領(lǐng)取治療奶粉的可行性予以響應(yīng)。
5、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析
(1)主要經(jīng)驗及做法
項目通過招標(biāo)方式，采購符合國內(nèi)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的奶粉，有助于把控奶粉質(zhì)量；項目屬于罕見病患者惠民項目，對于預(yù)防患者智力發(fā)育異常具有明顯的干預(yù)作用，具有提高國民素質(zhì)、促進社會和諧的積極意義。
(2)存在的問題及原因分析
①績效指標(biāo)設(shè)定合理性不足。主要原因為對績效目標(biāo)填報方法了解不足，未合理細(xì)化數(shù)量指標(biāo)和質(zhì)量指標(biāo)，未深層次挖掘項目實施后產(chǎn)生的社會效益和可持續(xù)影響。
②預(yù)算編制合理性不足。主要原因為跨年項目未考慮資金支付進度因素對年度預(yù)算資金的影響。
?、垌椖勘O(jiān)督管理不夠完善。主要原因為市醫(yī)保局和北京市婦幼保健院未以書面形式確立聯(lián)合管理機制，明確雙方責(zé)任，細(xì)化監(jiān)管措施。
?、軐嵤┓桨競€別條款未予落實。主要原因為雖與供應(yīng)商對于應(yīng)急備貨量達成一致意見，但未在采購合同中予以約定，有效性不足。
⑤滿意度調(diào)查樣表設(shè)計和匯總分析不夠完善。主要原因為經(jīng)驗不足導(dǎo)致調(diào)查樣表中未設(shè)計關(guān)于調(diào)查對象基本信息的選項，且未對服務(wù)對象提出的意見和建議進行匯總分析。
6、有關(guān)建議
?、倏茖W(xué)設(shè)定項目績效目標(biāo)，細(xì)化、量化數(shù)量指標(biāo)和質(zhì)量指標(biāo)，產(chǎn)出數(shù)量應(yīng)當(dāng)按年患者年齡段予以細(xì)化；產(chǎn)出質(zhì)量應(yīng)以采購奶粉的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)達標(biāo)率、驗收合格率、發(fā)放及時率等進行設(shè)定；效益指標(biāo)應(yīng)根據(jù)項目實施后產(chǎn)生的社會效益和可持續(xù)性影響分別填報。
②科學(xué)合理地編制項目預(yù)算，預(yù)算編制前應(yīng)對預(yù)算編制涉及的基數(shù)、取費標(biāo)準(zhǔn)等進行詳細(xì)的調(diào)查，適當(dāng)考慮變動因素，合理進行測算。
?、劢⒔∪奖虬Y患者救助保障工作管理辦法，明確規(guī)定雙方職責(zé)、工作流程、監(jiān)管措施、實施盤點檢查、應(yīng)急預(yù)案等事項，加強對市婦幼保健院每月提交資料的審核，對于發(fā)放治療奶粉環(huán)節(jié)中發(fā)現(xiàn)的問題及時與市婦幼保健院溝通，以保障項目的有效實施。
?、茉诓少徍贤新鋵崙?yīng)急保障相關(guān)條款，為奶粉供應(yīng)工作提供有效的保障。
?、菘茖W(xué)設(shè)計滿意度調(diào)查內(nèi)容，完善調(diào)查結(jié)果匯總分析，項目單位應(yīng)通過滿意度調(diào)查對象提出的需求和建議有針對性地改善項目實施中的不足。
(三)醫(yī)療保險檔案存檔經(jīng)費項目績效評價報告
1、基本情況
(1)項目概況
①項目背景北京市開始實施基本醫(yī)療保險管理辦法以來，各區(qū)、縣醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)積累大量的醫(yī)療保險單據(jù)，根據(jù)北京市財政局、北京市檔案局《轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于印發(fā)會計檔案管理辦法的通知》(京財會[2016]169號)規(guī)定，各區(qū)、縣醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)要對報銷后的單據(jù)進行存檔。同時因基本醫(yī)療保險參保人群的不斷擴大以及工傷保險、生育保險等其他險種的建立、完善，報銷單據(jù)數(shù)量日益增多，給存檔工作帶來較大困難，區(qū)、縣經(jīng)辦機構(gòu)反映非常強烈，要求盡快解決存檔場地問題，故申請專項資金委托檔案管理機構(gòu)保管醫(yī)療保險單據(jù)。
?、陧椖恐饕獌?nèi)容
北京市醫(yī)療保障局(以下簡稱“市醫(yī)保局”)通過競爭性談判及比選方式，選取三家檔案管理機構(gòu)提供醫(yī)療保險檔案保管服務(wù)，2020年三家檔案管理機構(gòu)共存放醫(yī)療單據(jù)12286箱，主要為東城、西城、朝陽、海淀、豐臺、石景山、原宣武、原崇文8個區(qū)醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)2003年至2007年間產(chǎn)生的醫(yī)保手工報銷單據(jù)及2020年度新增醫(yī)保中心醫(yī)療照顧管理部和特殊人員管理部的部分公費醫(yī)療單據(jù)。
?、垌椖繉嵤┣闆r
本項目為延續(xù)性項目，由市醫(yī)保局辦公室負(fù)責(zé)實施。2018年12月市醫(yī)保局通過競爭性談判方式，選取北京東方博泰文檔數(shù)據(jù)外包服務(wù)有限公司為中標(biāo)單位，委托其提供醫(yī)療保險檔案保管服務(wù)，中標(biāo)價格964,979.70元/年，服務(wù)期限三年，合同每年一簽，2020年為服務(wù)期的第三年；2020年9月通過比選方式，選取北京數(shù)字科怡科技發(fā)展有限公司為中選單位，委托其提供醫(yī)療保險檔案保管服務(wù)，中選價格166,000.00元/年，服務(wù)期限三年，合同每年一簽；2020年10月通過比選方式，選取北京星瑞蘭臺檔案技術(shù)服務(wù)有限公司為中選單位，委托其提供醫(yī)療保險檔案保管服務(wù)，中選價格82，800.00元/年，服務(wù)期限三年，合同每年一簽。市醫(yī)保局共向三家檔案管理機構(gòu)存放醫(yī)療單據(jù)12286箱，主要為東城、西城、朝陽、海淀、豐臺、石景山、原宣武、原崇文8個區(qū)醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)2003年至2007年間產(chǎn)生的醫(yī)保手工報銷單據(jù)及2020年度新增醫(yī)保中心醫(yī)療照顧管理部和特殊人員管理部的部分公費醫(yī)療單據(jù)。
?、茼椖抠Y金投入和使用情況
項目預(yù)算資金121.577970萬元，由北京市財政局于2020年2月?lián)芨兜轿弧?/p>
2020年10月支付北京數(shù)字科怡科技發(fā)展有限公司16.60萬元、11月支付北京星瑞蘭臺檔案技術(shù)服務(wù)有限公司8.28萬元、12月支付北京東方博泰文檔數(shù)據(jù)外包服務(wù)有限公司96.49797萬元，共計121.37797萬元，結(jié)余0.2萬元，執(zhí)行率為99.84%。
(2)項目績效目標(biāo)
項目總體目標(biāo)為按照北京市財政局、北京市檔案局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于印發(fā)會計檔案管理辦法的通知》(京財會[2016]169號)要求，全市16個區(qū)醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)需要對醫(yī)保報銷后的單據(jù)進行存檔，按照檔案管理法要求存放全市醫(yī)保單據(jù)，確保全市醫(yī)保單據(jù)檔案存放安全性；為落實公費醫(yī)療業(yè)務(wù)檔案管理的要求，將業(yè)務(wù)檔案存放在專業(yè)的檔案管理機構(gòu)，確保全市公費醫(yī)療檔案存放安全性。2、績效評價工作開展情況(1)績效評價目的
?、倏冃гu價目的通過對醫(yī)療保險檔案存檔經(jīng)費項目實施績效評價，增強市醫(yī)保局支出責(zé)任和意識促進項目管理，提高檔案管理水平和財政資金的使用效益。
②績效評價對象和范圍
評價對象為2020年市級財政安排的醫(yī)療保險檔案存檔經(jīng)費項目預(yù)算資金121.577970萬元的使用效益；評價范圍為該項目2020年度經(jīng)費支出。
(2)績效評價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)等
?、倏冃гu價原則
科學(xué)公正。本次績效評價我們運用科學(xué)合理的方法，按照規(guī)范的程序，對項目績效進行客觀、公正的反映；
統(tǒng)籌兼顧。項目自評、部門評價應(yīng)各有側(cè)重，相互銜接，部門評價在項目自評的基礎(chǔ)上開展。
激勵約束。本次績效評價的評價結(jié)果應(yīng)用與預(yù)算安排、政策調(diào)整、改進管理實質(zhì)性掛鉤，體現(xiàn)獎優(yōu)罰劣和激勵相容導(dǎo)向，有效要安排、低效要減壓、無效要問責(zé)。
公開透明。本次績效評價結(jié)果應(yīng)依法依規(guī)公開，并自覺接受監(jiān)督。
②評價指標(biāo)體系
依據(jù)《北京市項目支出績效評價管理辦法》[京財績效〔2020〕2146號]的要求，本項目評價指標(biāo)包括項目的產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本，以及經(jīng)濟效益、社會效益、可持續(xù)影響、服務(wù)對象滿意度等。評價指標(biāo)權(quán)重為項目決策占10%，項目管理占20%，項目產(chǎn)出占40%，項目效益占30%，結(jié)合項目的特點和實際情況，并對指標(biāo)體系中四級指標(biāo)予以細(xì)化。
③評價方法
評價工作組遵循“客觀、公正、科學(xué)、規(guī)范”的原則，綜合運用成本效益分析法、公眾評判法和因素分析法相結(jié)合的績效評價方法，對項目支出的經(jīng)濟性、效率性、效益性實施了評價，并以資金使用的結(jié)果為導(dǎo)向，按照“相關(guān)性、重要性、可比性、系統(tǒng)性”原則，結(jié)合項目特點，聘請專家確定了該項目的績效評價指標(biāo)體系，對項目決策、項目管理及項目效果進行了評分和評級。
?、茉u價標(biāo)準(zhǔn)
本項目績效評價主要參考計劃標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)對項目績效目標(biāo)完成情況實施評判。
(3)績效評價工作過程
①前期準(zhǔn)備工作
2021年4月組建了績效評價工作組，制定了評價工作方案，邀請符合財政績效管理要求的專家成立專家組，并向?qū)嵤┰u價項目的項目負(fù)責(zé)人布置了資料清單。
②收集、復(fù)核了評價資料
評價工作組對本項目預(yù)算申報、執(zhí)行，項目申報、項目實施管理、項目驗收等資料進行了收集、復(fù)核。對項目資料不完整之處與項目負(fù)責(zé)人進行了溝通，并要求其進行補充。
?、郜F(xiàn)場核查情況
評價工作組對項目資金的使用情況、項目實施情況、項目完成情況以及項目的績效成果進行調(diào)查，并對項目資料進行了總結(jié)和歸類整理，同時將發(fā)現(xiàn)的問題與項目負(fù)責(zé)人進行了溝通；將現(xiàn)場核查情況及收集的資料進行了歸集整理，并編制了專家資料手冊遞交專家組成員審閱。
④評價分析
評價工作組根據(jù)項目負(fù)責(zé)人所提供的資料，分析了績效目標(biāo)完成情況及績效實現(xiàn)情況，形成了中期報告。在此基礎(chǔ)上于2021年4月21日召開專家預(yù)備會，在財政部門制定的績效評價指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，針對該項目特點，對指標(biāo)值權(quán)重以及評價指標(biāo)進行了初步設(shè)計、制定和完善。
?、轀贤ǚ答?/p>
評價工作組于2021年4月28日組織召開了專家正式評審會，聽取了項目負(fù)責(zé)人關(guān)于項目實施情況的匯報；并由專家組組長主持會議，組織專家對項目相關(guān)問題進行了質(zhì)詢；評價專家根據(jù)項目組提供的資料及項目答辯情況，進行內(nèi)部討論后，對照該項目績效評價指標(biāo)體系對項目績效情況進行了評分，出具了獨立的專家評價意見，匯總形成專家組意見。
?、蕹鼍邎蟾?/p>
評價工作組以“依據(jù)充分、真實完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析透徹、邏輯清晰、客觀公正”為標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合專家評審意見以及財政部門關(guān)于績效評價報告的披露要求撰寫了項目績效評價報告。
3、綜合評價情況及評價結(jié)論
項目立項符合現(xiàn)實需求，立項依據(jù)充分，項目立項、預(yù)算申報等程序符合部門制度規(guī)定；項目資金預(yù)算測算合理，依據(jù)充分；資金支付程序合規(guī)，制定有較詳細(xì)年度工作方案，并定期對項目的實施情況進行現(xiàn)場監(jiān)督檢查，績效產(chǎn)出與績效目標(biāo)相符。但在績效目標(biāo)設(shè)定、項目管理措施制定及滿意度調(diào)查表內(nèi)容設(shè)計合理性方面存在不足。
經(jīng)評價，該項目績效評價得分94.14分，其中：項目決策評價得分9.12分，項目管理得分17.92分，項目績效得分67.10分，績效評價結(jié)論為“優(yōu)秀”。
4、績效評價指標(biāo)分析
(1)項目決策情況項目立項具有現(xiàn)實要求，與部門職能職責(zé)及年度工作計劃相符；項目立項履行了集體決策，相關(guān)程序符合單位制度規(guī)定；項目單位設(shè)定的績效目標(biāo)內(nèi)容與工作內(nèi)容相關(guān)，并將績效目標(biāo)分解為具體的績效指標(biāo)，但績效指標(biāo)設(shè)定存在不夠完善的情況。具體為：進度指標(biāo)設(shè)定為“按照合同約定支付本年度存檔租金，完成合同的續(xù)簽工作”，未完整設(shè)定項目比選、合同簽訂、項目監(jiān)督檢查工作進度指標(biāo)在項目實施過程中完成各重點工作的時間點。同時項目也未針對項目實施后“有利于醫(yī)保檔案的規(guī)范管理，提高醫(yī)保檔案管理水平及拓寬檔案管理途徑，為其他檔案管理提供了借鑒”等長期可持續(xù)影響設(shè)定可持續(xù)影響指標(biāo)。
(2)項目過程情況
①資金管理情況
項目預(yù)算資金121.577970萬元，由北京市財政局于2020年2月?lián)芨兜轿?，實際支出121.37797萬元，資金支付審批程序合規(guī)，且與預(yù)算批復(fù)用途一致。但存在資金支付與合同約定不一致的情況，具體為：
市醫(yī)保局2020年10月12日與北京數(shù)字科怡科技發(fā)展有限公司簽訂檔案服務(wù)合同，合同金額為166,000.00元。合同規(guī)定北京醫(yī)保局于每年的9月15日前通過支票或轉(zhuǎn)賬方式向服務(wù)機構(gòu)一次性支付服務(wù)費用，但醫(yī)保局卻在2020年10月一次性支付合同金額，資金支付時間晚于合同約定的付款時間。且在項目未實施完畢前一次性支付合同款，不利于項目的質(zhì)量和風(fēng)險管控。
②組織實施情況
市醫(yī)保局針對該項目制定了較為詳細(xì)的工作實施方案，明確了檔案機構(gòu)的選取方式、檔案管理服務(wù)質(zhì)量及場地要求、預(yù)計存檔數(shù)量及監(jiān)督檢查等相關(guān)內(nèi)容，并于每年下半年到現(xiàn)場對檔案的完整性、安全性等進行檢查。項目實施過程中按照市醫(yī)保局采購管理制度、合同管理制度等規(guī)范履行了招標(biāo)、比選等采購程序，簽訂了經(jīng)濟合同。但項目工作實施方案中缺少滿意度調(diào)查方案，如調(diào)查范圍、調(diào)查方式、調(diào)查時間、調(diào)查內(nèi)容等；也未結(jié)合項目特點針對醫(yī)保檔案的保管范圍、類型及檔案保管時間、檔案移交的相關(guān)程序等制定相應(yīng)的流程及措施，以保障醫(yī)保檔案管理工作的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化。
同時存在合同執(zhí)行不夠嚴(yán)格的情況，具體為：北京市醫(yī)療保障局與北京星瑞蘭臺檔案技術(shù)服務(wù)有限公司簽訂服務(wù)合同，合同中第一條“檔案移交規(guī)定甲方編制檔案移交清冊一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，甲方保證移交的檔案內(nèi)容、數(shù)量、編號和移交清冊完全一致，雙方指定聯(lián)系人當(dāng)面清點核對，清點核對無誤后，雙方在檔案移交清冊上簽字”，但未提供與該服務(wù)機構(gòu)的檔案移交清冊。
(3)項目產(chǎn)出情況
?、佼a(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)完成情況：市醫(yī)保局共向三家專業(yè)檔案管理機構(gòu)存放2003-2007年以前16個區(qū)經(jīng)辦機構(gòu)手工報銷醫(yī)療單據(jù)12286箱及2020年度需存檔的醫(yī)療保險報銷的單據(jù)49箱，實際完成率100%。
?、诋a(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)完成情況：市醫(yī)保局在2020年下半年對3家專業(yè)檔案管理機構(gòu)存放的檔案在檔案管理的安全性、完整性等方面進行了監(jiān)督檢查，未發(fā)現(xiàn)檔案管理不符合合同約定的事項，項目質(zhì)量均達到績效目標(biāo)。
?、郛a(chǎn)出時效指標(biāo)完成情況：市醫(yī)保局分別于2020年10月、11月、12月與三家檔案管理機構(gòu)完成合同簽訂工作，并支付了服務(wù)款項，產(chǎn)出時效與產(chǎn)出時效指標(biāo)相符。
?、墚a(chǎn)出成本指標(biāo)完成情況：
項目預(yù)算資金121.577970萬元，實際支付資金121.37797萬元，因?qū)嵤┍冗x結(jié)余資金0.2萬元，成本節(jié)約率為0.16%。
(4)項目效益情況
項目的實施有效保證了全市醫(yī)療保險單據(jù)檔案存放的安全、完整，減少各區(qū)縣經(jīng)辦機構(gòu)檔案存放、管理的壓力。項目單位同時對項目的服務(wù)對象即東城、西城、朝陽、海淀、豐臺、石景山醫(yī)療經(jīng)辦機構(gòu)進行了滿意度調(diào)查，調(diào)查結(jié)果均為“優(yōu)秀”，達到滿意度預(yù)定目標(biāo)，但滿意度調(diào)查表部分項目設(shè)定不夠合理，具體為：服務(wù)質(zhì)量的滿意情況，未體現(xiàn)服務(wù)對象對檔案查詢、檔案送達的及時性的滿意程度等內(nèi)容。
5、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析
(1)主要經(jīng)驗及做法
項目實施有助于保障全市醫(yī)療保險單據(jù)檔案存放的安全、完整，減少各區(qū)縣經(jīng)辦機構(gòu)檔案存放、管理的壓力；也有利于醫(yī)保檔案的規(guī)范管理，提高醫(yī)保檔案管理水平，拓寬檔案管理途徑，為其他檔案管理提供了經(jīng)驗借鑒。
(2)存在的問題及原因分析
?、倏冃繕?biāo)設(shè)定不夠合理、不夠完善。主要原因為對績效目標(biāo)填報方法理解不足，未細(xì)化項目總體目標(biāo)和階段性目標(biāo)。
②項目管理措施不夠完善，未結(jié)合項目特點制定相應(yīng)的工作實施流程；項目工作方案中，缺少滿意度調(diào)查方案；檔案移交未見移交清單；主要原因項目管理經(jīng)驗不足，部分工作實際有執(zhí)行，但未落實到具體的文字資料上。
③合同執(zhí)行不夠嚴(yán)格，資金一次性預(yù)付缺少合理的風(fēng)險管控。主要原因為對合同風(fēng)險管控意識不足。
?、軡M意度調(diào)查問卷內(nèi)容設(shè)計不夠合理。未明確本項目服務(wù)對象，應(yīng)以系統(tǒng)最終使用者為滿意度調(diào)查對象并進行匯總分析。
6、有關(guān)建議
(1)項目單位科學(xué)合理設(shè)定績效目標(biāo)，進度指標(biāo)應(yīng)設(shè)定項目實施步驟中重要工作環(huán)節(jié)的時間節(jié)點，以保障項目按時完成，并實現(xiàn)績效目標(biāo)，保證財政資金的時效性。同時考慮項目實施后對社會的可持續(xù)影響，結(jié)合財政部門績效目標(biāo)表的填報要求設(shè)定可持續(xù)影響等效果指標(biāo)。
(2)項目單位依據(jù)國家的檔案管理政策為指引，結(jié)合本單位的實際情況制定適合于自身的管理辦法，明確檔案移交工作的流程、監(jiān)交流程、檔案查詢流程，各類檔案的存檔期限、檔案銷毀流程以及移交人、監(jiān)交人、接受人的職責(zé)，便于提高項目的管理水平。
(3)項目單位加強合同內(nèi)容的風(fēng)險性審核，同時應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行合同條款，當(dāng)發(fā)生合同內(nèi)容變更時，應(yīng)及時與供應(yīng)商簽訂補充協(xié)議，明確相關(guān)責(zé)任，避免法律風(fēng)險。項目單位將項目執(zhí)行進度與資金支付掛鉤，以保障財政資金安全或保留部分尾款在履行監(jiān)督檢查程序，確保服務(wù)不存在風(fēng)險后再進行尾款的結(jié)算。
(4)項目單位科學(xué)合理設(shè)計服務(wù)對象滿意度調(diào)查內(nèi)容，從調(diào)查中了解、掌握服務(wù)對象的需求和自身工作的不足之處，采取必要的措施，不斷改進提升服務(wù)質(zhì)量。
(四)醫(yī)療保障飛行檢查服務(wù)項目績效評價報告
1、基本情況
(1)項目概況
①項目背景
醫(yī)?；鹗侨嗣袢罕姷摹翱床″X”、“救命錢”，黨中央、國務(wù)院高度重視醫(yī)?；鸢踩?，習(xí)近平總書記多次就基金監(jiān)管工作作出重要批示指示，要求絕不能讓醫(yī)?；鸪蔀樾碌奶粕猓訌姳O(jiān)管，要持續(xù)關(guān)注和查處，常抓不懈。為深入貫徹習(xí)近平總書記重要指示批示精神，北京市醫(yī)療保障局高度重視醫(yī)?；鸨O(jiān)管工作，將“嚴(yán)厲打擊欺詐騙保”作為全系統(tǒng)首要工作任務(wù)，積極開展打擊欺詐騙保專項治理。
②項目主要內(nèi)容
飛行檢查是指醫(yī)療保障局對定點醫(yī)藥機構(gòu)和經(jīng)辦機構(gòu)等單位開展的不預(yù)先告知的監(jiān)督檢查。本年度項目的內(nèi)容為：由基金監(jiān)管處牽頭，通過公開招標(biāo)，購買4家會計師事務(wù)所服務(wù)，并由定點醫(yī)藥機構(gòu)所在區(qū)醫(yī)保局至少2名人員配合的方式組建工作組，對21家二級(含)以上定點醫(yī)療機構(gòu)開展飛行檢查。檢查重點包括投訴舉報涉及的相關(guān)內(nèi)容；醫(yī)用高值耗材；各定點醫(yī)療機構(gòu)財務(wù)管理中與醫(yī)?；鹣嚓P(guān)的各項票據(jù)的真實性等。按照國家醫(yī)保局要求，組織專家成立檢查組，參加國家醫(yī)保局對其他省市的飛行檢查。
?、垌椖繉嵤┣闆r
項目由基金監(jiān)管處負(fù)責(zé)實施，基金監(jiān)管處負(fù)責(zé)人作為項目責(zé)任人。項目單位制定了工作實施方案，對人員安排、檢查范圍、檢查重點、時間安排、監(jiān)督管理措施以及抽查復(fù)查中發(fā)現(xiàn)問題的處理等內(nèi)容進行了規(guī)劃。2020年7月通過公開招標(biāo)確定北京中誠正信會計師事務(wù)所有限公司、北京北衛(wèi)會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司、北京和興會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司和北京匡正會計師事務(wù)所有限公司為中標(biāo)單位，并分別與4家事務(wù)所簽訂醫(yī)療保障飛行檢查服務(wù)協(xié)議和保密協(xié)議。2020年9-10月，4家事務(wù)所按照合同約定分別對21家二級(含)以上定點醫(yī)療機構(gòu)實施了飛行檢查，并于11月出具了檢查報告。
?、苜Y金投入和使用情況
項目通過中介機構(gòu)預(yù)算評審后，申報預(yù)算資金265.00萬元。市財政2020年初批復(fù)預(yù)算265.00萬元，已于2020年2月全額撥付到位。于2020年8月經(jīng)京財社指[2020]1539號文件的批復(fù)調(diào)減項目預(yù)算31萬元，調(diào)整后項目預(yù)算234.00萬元。2020年12月實際支付飛行檢查審計費228.00萬元，項目預(yù)算執(zhí)行率97.44%，結(jié)余資金6萬元。形成結(jié)余原因為參加國家醫(yī)保局組織的2020年度基金監(jiān)管飛行檢查的所有費用均由國家醫(yī)保局承擔(dān)，專家勞務(wù)費未支出。
(2)項目績效目標(biāo)
根據(jù)國家醫(yī)療保障局《關(guān)于印發(fā)<醫(yī)療保障基金監(jiān)管飛行檢查規(guī)程>的通知》(醫(yī)保辦發(fā)2019 21號)、《醫(yī)療保障基金使用監(jiān)督管理條例(送審稿)》、《北京市醫(yī)療保障局關(guān)于深入開展2020年打擊欺詐騙保有關(guān)工作的通知》(京醫(yī)保辦發(fā)〔2020〕5號)要求，完成對21家定點醫(yī)藥機構(gòu)飛行檢查，出具審計報告。對違法行為進行打擊，保障醫(yī)療保險事業(yè)的健康發(fā)展。
2、績效評價工作開展情況
(1)績效評價目的、對象和范圍
績效評價目的：通過項目績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題，總結(jié)聘請中介機構(gòu)參與飛行檢查新模式的經(jīng)驗，加強項目管理，促進提升基金監(jiān)管水平，切實增強市醫(yī)保局項目支出責(zé)任和意識，有效提高財政資金使用效率。
績效評價對象和范圍：評價對象為2020年市級財政安排的醫(yī)療保障飛行檢查服務(wù)項目預(yù)算資金234.00萬元的使用效益；評價范圍為該項目2020年度經(jīng)費支出。
(2)績效評價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)等
?、倏冃гu價原則
科學(xué)公正。本次績效評價我們運用科學(xué)合理的方法，按照規(guī)范的程序，對項目績效進行客觀、公正的反映；
統(tǒng)籌兼顧。項目自評、部門評價應(yīng)各有側(cè)重，相互銜接，部門評價在項目自評的基礎(chǔ)上開展。
激勵約束。本次績效評價的評價結(jié)果應(yīng)用與預(yù)算安排、政策調(diào)整、改進管理實質(zhì)性掛鉤，體現(xiàn)獎優(yōu)罰劣和激勵相容導(dǎo)向，有效要安排、低效要減壓、無效要問責(zé)。
公開透明。本次績效評價結(jié)果應(yīng)依法依規(guī)公開，并自覺接受監(jiān)督。
?、谠u價指標(biāo)體系
依據(jù)《北京市項目支出績效評價管理辦法》[京財績效〔2020〕2146號]的要求，本項目評價指標(biāo)包括項目的產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本，以及經(jīng)濟效益、社會效益、可持續(xù)影響、服務(wù)對象滿意度等。評價指標(biāo)設(shè)定考慮了本項目為機構(gòu)運行保障類項目，且檢查報告使用者為本部門和上級部門，未設(shè)定服務(wù)對象滿意度指標(biāo)，最終指標(biāo)權(quán)重為項目決策占10%，項目管理占30%，項目產(chǎn)出占40%，項目效益占20%，并結(jié)合評價要點和項目實際情況，設(shè)定了二、三級指標(biāo)的內(nèi)容和分值，同時細(xì)化了指標(biāo)體系中的四級指標(biāo)。
③評價方法
評價工作組遵循“客觀、公正、科學(xué)、規(guī)范”的原則，綜合運用成本效益分析法、公眾評判法和因素分析法相結(jié)合的績效評價方法，對項目支出的經(jīng)濟性、效率性、效益性實施了評價，并以資金使用的結(jié)果為導(dǎo)向，按照“相關(guān)性、重要性、可比性、系統(tǒng)性”原則，結(jié)合項目特點，聘請專家確定了該項目的績效評價指標(biāo)體系，對項目決策、項目管理及項目效果進行了評分和評級。
?、茉u價標(biāo)準(zhǔn)
本項目績效評價主要參考計劃標(biāo)準(zhǔn)對項目績效目標(biāo)完成情況實施評判。
(3)績效評價工作過程
?、偾捌跍?zhǔn)備工作
2021年4月組建了績效評價工作組，制定了評價工作方案，邀請符合財政績效管理要求的專家成立專家組，并向?qū)嵤┰u價項目的項目負(fù)責(zé)人布置了資料清單。
?、谑占?、復(fù)核了評價資料
評價工作組對本項目預(yù)算申報、執(zhí)行，項目申報、項目實施管理、項目驗收等資料進行了收集、復(fù)核。對項目資料不完整之處與項目負(fù)責(zé)人進行了溝通，并要求其進行補充。
?、郜F(xiàn)場核查情況
評價工作組對項目資金的使用情況、項目實施情況、項目完成情況以及項目的績效成果進行調(diào)查，并對項目資料進行了總結(jié)和歸類整理，同時將發(fā)現(xiàn)的問題與項目負(fù)責(zé)人進行了溝通；將現(xiàn)場核查情況及收集的資料進行了歸集整理，并編制了專家資料手冊遞交專家組成員審閱。
?、茉u價分析
評價工作組根據(jù)項目負(fù)責(zé)人所提供的資料，分析了績效目標(biāo)完成情況及績效實現(xiàn)情況，形成了中期報告。在此基礎(chǔ)上，于2021年4月21日召開專家預(yù)備會，在財政部門制定的績效評價指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，針對該項目特點，對指標(biāo)值權(quán)重以及評價指標(biāo)進行了初步設(shè)計、制定和完善。
?、轀贤ǚ答?/p>
評價工作組于2021年4月28日組織召開了專家正式評審會，聽取了項目負(fù)責(zé)人關(guān)于項目實施情況的匯報；并由專家組組長主持會議，組織專家對項目相關(guān)問題進行了質(zhì)詢；評價專家根據(jù)項目組提供的資料及項目答辯情況進行內(nèi)部討論后，對照該項目績效評價指標(biāo)體系對項目績效情況進行了評分，出具了獨立的專家評價意見，匯總形成專家組意見。
⑥出具報告
評價工作組以“依據(jù)充分、真實完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析透徹、邏輯清晰、客觀公正”為標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合專家評審意見以及財政部門關(guān)于績效評價報告的披露要求撰寫了項目績效評價報告。
3、綜合評價情況及評價結(jié)論
項目立項與部門職責(zé)范圍相符，且決策程序合規(guī)；項目實施有效提高了遵守醫(yī)保法律法規(guī)的意識，提升了醫(yī)保基金的監(jiān)管水平；項目的實施有助于建立監(jiān)督檢查機制，產(chǎn)生良好的預(yù)防警示效果。但也存在項目前期調(diào)研不夠充分，績效目標(biāo)設(shè)定合理性不足以及預(yù)算調(diào)整率偏高等情況。
經(jīng)評價，醫(yī)療保障飛行檢查服務(wù)項目績效評價綜合得分96.75分，其中：項目決策7.90分，項目過程29.65分，項目產(chǎn)出40分，項目績效19.20分，績效評價級別為“優(yōu)秀”。
4、績效評價指標(biāo)分析
(1)項目決策情況
項目立項符合《醫(yī)療保障局基金使用監(jiān)督管理條例(送審稿)》、《北京市醫(yī)療保障局關(guān)于深入開展2020年打擊欺詐騙保有關(guān)工作的通知》等國家相關(guān)政策，與部門職能職責(zé)及年度工作計劃契合，項目立項履行了集體決策，但前期調(diào)研不夠充分，本項目預(yù)算金額265.00萬元，未見項目單位對項目背景情況、實施的必要性、可行性以及項目風(fēng)險與不確定性進行前期調(diào)研的資料。與市醫(yī)保局《預(yù)算管理暫行辦法》第十三條“預(yù)算申請金額為200萬元(含)以上及專業(yè)技術(shù)復(fù)雜的項目，要附項目可行性報告和專家論證意見?！钡囊?guī)定不符。
在績效目標(biāo)設(shè)定方面，項目績效目標(biāo)內(nèi)容與工作內(nèi)容具有相關(guān)性，并將績效目標(biāo)分解為具體的績效指標(biāo)，但部分績效指標(biāo)設(shè)定存在合理性不足的情況，具體為：
?、倏傮w指標(biāo)未體現(xiàn)項目應(yīng)達到的效果。
項目支出績效目標(biāo)申報表中總體指標(biāo)設(shè)定為“根據(jù)國家醫(yī)療保障局《關(guān)于印發(fā)<醫(yī)療保障基金監(jiān)管飛行檢查規(guī)程>的通知》(醫(yī)保辦發(fā)2019 21號)、《醫(yī)療保障局基金使用監(jiān)督管理條例(送審稿)》、《北京市醫(yī)療保障局關(guān)于深入開展2020年打擊欺詐騙保有關(guān)工作的通知》(京醫(yī)保辦發(fā)〔2020〕5號)要求，完成對21家定點醫(yī)藥機構(gòu)飛行檢查，出具審計報告。”僅體現(xiàn)了項目工作任務(wù)完成情況，未對項目將產(chǎn)生的社會效益和可持續(xù)影響進行描述。
②質(zhì)量指標(biāo)未量化。
項目支出績效目標(biāo)申報表中質(zhì)量指標(biāo)設(shè)定為“檢查記錄符合《醫(yī)療保障基金監(jiān)管飛行檢查規(guī)程》要求，出具審計報告。”未體現(xiàn)項目工作成果應(yīng)達到的質(zhì)量目標(biāo)，如審計規(guī)程執(zhí)行率100%等。
(2)項目過程情況
?、儋Y金管理情況
項目預(yù)算資金265.00萬元，由北京市財政局于2020年2月?lián)芨兜轿唬?020年8月經(jīng)批準(zhǔn)后調(diào)減預(yù)算31萬元，其中差旅費4萬元，委托業(yè)務(wù)費27萬元。調(diào)整后項目預(yù)算234.00萬元。2020年度支付飛行檢查審計費228.00萬元，項目預(yù)算執(zhí)行率97.44%，結(jié)余資金6萬元。資金支付嚴(yán)格按照本單位資金支出管理制度履行了審批程序，且用途與預(yù)算批復(fù)用途一致。但存在預(yù)算調(diào)整率偏高的情況，本項目年初批復(fù)預(yù)算中委托業(yè)務(wù)費為255.00萬元，因招標(biāo)時投標(biāo)單位競價低于預(yù)算，中標(biāo)總金額為228.00萬元，調(diào)減項目委托業(yè)務(wù)費預(yù)算27.00萬元，委托業(yè)務(wù)費預(yù)算調(diào)減率達到10.59%，調(diào)整率偏高。
②組織實施情況
市醫(yī)保局建立了預(yù)算管理、收支管理、采購管理和合同管理等內(nèi)控制度，項目在預(yù)算編制、招標(biāo)采購、合同簽訂、資金支付等方面均按相關(guān)內(nèi)控制度的要求執(zhí)行。另項目制定有《2020年定點醫(yī)療機構(gòu)抽查復(fù)查工作方案》，并在項目實施過程中嚴(yán)格履行，按照工作方案的計劃要求4家事務(wù)所每周出具工作周報并提交，并留存各事務(wù)所考勤記錄、被檢查單位情況反饋、檢查記錄等，對項目全程實施監(jiān)督管理，保障項目績效目標(biāo)的如期實現(xiàn)。
(3)項目產(chǎn)出情況
?、佼a(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)情況：通過購買4家會計師事務(wù)所的服務(wù)，完成了對21家定點醫(yī)療機構(gòu)的飛行檢查工作，已出具各醫(yī)療機構(gòu)的專項檢查報告21份和一份匯總報告，實際完成率100%；由于參加國家醫(yī)保局組織的2020年度基金監(jiān)管飛行檢查的所有費用均由國家醫(yī)保局承擔(dān)，故專家勞務(wù)費未支出。
②產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)情況：檢查記錄按照《醫(yī)療保障基金監(jiān)管飛行檢查規(guī)程》的要求出具并留存，且針對4家事務(wù)所的履約情況進行驗收并出具履約驗收單。
?、郛a(chǎn)出時效指標(biāo)情況：本項目7月完成公開招投標(biāo)工作，8月確定抽查復(fù)查定點醫(yī)療機構(gòu)名單及檢查人員，9-10月開展現(xiàn)場檢查；11月出具匯總檢查報告。上述工作的完成時間符合進度指標(biāo)的設(shè)定。
?、墚a(chǎn)出成本指標(biāo)情況：項目調(diào)整后預(yù)算資金234.00萬元，實際支付資金228.00萬元，由于專家勞務(wù)費用由國家醫(yī)療保障局承擔(dān)，形成結(jié)余6萬元。
(4)項目效益情況
項目的實施有效提高了廣大醫(yī)務(wù)人員遵守醫(yī)保法律法規(guī)的意識，促進醫(yī)療保險事業(yè)的健康發(fā)展，提升醫(yī)保基金的監(jiān)管水平，保障醫(yī)?；鸢踩浴Ｔ诳沙掷m(xù)影響方面，通過購買服務(wù)的方式開展飛行檢查，創(chuàng)新了檢查模式，產(chǎn)生良好的預(yù)防警示效果，有效打擊違法行為。
5、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析
(1)主要經(jīng)驗及做法
項目通過招標(biāo)方式，聘請專業(yè)服務(wù)機構(gòu)，有效降低項目成本，同時提升服務(wù)質(zhì)量，保障醫(yī)保局飛行檢查工作效率；檢查報告移交市醫(yī)保中心，由其負(fù)責(zé)進一步的整改、費用追回和處理工作，有效打擊醫(yī)療機構(gòu)違法行為，產(chǎn)生良好的預(yù)防警示效果。
(2)存在的問題及原因分析
?、夙椖壳捌谡{(diào)研不夠充分。主要原因是對調(diào)研文檔管理認(rèn)識不足，前期的調(diào)研論證資料未系統(tǒng)形成正式的調(diào)研報告。
?、诳冃е笜?biāo)設(shè)定合理性不足。主要原因為對績效目標(biāo)填報方法了解不足，對總體指標(biāo)和質(zhì)量指標(biāo)未進行細(xì)化、量化。
③預(yù)算調(diào)整率偏高。主要原因為預(yù)算編制時未綜合考慮多家單位競價對預(yù)算資金所產(chǎn)生的影響。
6、有關(guān)建議
①加強項目前期調(diào)研工作，項目立項前應(yīng)對項目的必要性、可行性、資金投入、項目風(fēng)險以及不確定性進行調(diào)研，涉及專業(yè)性較強的項目，應(yīng)引入專家論證。
?、诳茖W(xué)設(shè)定項目績效目標(biāo)，科學(xué)設(shè)定項目績效目標(biāo)，總體指標(biāo)應(yīng)反映項目可達到的效果，質(zhì)量指標(biāo)的設(shè)定應(yīng)體現(xiàn)為完成項目工作任務(wù)的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。
?、厶岣哳A(yù)算編制的精準(zhǔn)性，預(yù)算編制前應(yīng)對預(yù)算編制涉及的基數(shù)、取費標(biāo)準(zhǔn)等進行詳細(xì)的調(diào)查，適當(dāng)考慮變動因素，合理進行測算。
?、茼椖繂挝豢蓪︼w行檢查工作制定中長期規(guī)劃，形成長效機制，發(fā)揮項目警示作用。
(五)制作打擊欺詐騙保警示宣傳片項目績效評價報告
1、基本情況
(1)項目概況
?、夙椖勘尘?/p>
近年來，隨著全民醫(yī)保的快速推進，醫(yī)?；鹈媾R越來越大的支付壓力，基金安全的風(fēng)險點逐步增多，各類社會保險欺詐違法犯罪案件時有發(fā)生，嚴(yán)重危害基金安全，妨害社會保險制度可持續(xù)發(fā)展。北京市將加強醫(yī)保監(jiān)管、維護基金安全作為當(dāng)前醫(yī)保系統(tǒng)的首要政治任務(wù)，在全市范圍內(nèi)組織開展專項工作，以查處欺詐騙保行為作為主要檢查內(nèi)容，達到宣傳法規(guī)、強化管理、震懾犯罪的目的。
?、陧椖恐饕獌?nèi)容
該項目由北京市醫(yī)療保障局(以下簡稱“市醫(yī)保局”)作為主管部門，執(zhí)法總隊負(fù)責(zé)人作為項目責(zé)任人，并成立專班小組負(fù)責(zé)此項工作籌備、策劃及具體開展過程中的溝通及監(jiān)管工作。項目內(nèi)容包括：以實發(fā)案例為藍本，通過實拍和計算機動畫方式拍攝制作15集微視頻，每集時長90秒。在北京衛(wèi)視頻道和新聞頻道播放。通過實景拍攝和情景再現(xiàn)方式拍攝制作對內(nèi)警示教育片1部，時長25分鐘，以服刑人員現(xiàn)身說法方式引出主題，剖析其違法違規(guī)的犯罪過程，展示處罰結(jié)果。通過實景拍攝、資料匯總、計算機動畫和制作大數(shù)據(jù)等方式拍攝制作匯報觀摩指導(dǎo)片1部，時長8分鐘。節(jié)目制作內(nèi)容包括醫(yī)保局現(xiàn)組織架構(gòu)、職能部門、創(chuàng)新機制、成果展示以及醫(yī)保新政實施的意義等。
?、垌椖繉嵤┣闆r
項目單位制定了《北京市醫(yī)療保障局打擊欺詐騙保警示宣傳片項目實施方案》，對項目制作、項目播放、項目管理等作出了合理規(guī)劃。2020年9月該項目的招標(biāo)代理工作委托北京華夏林達企業(yè)咨詢有限公司完成，通過公開招標(biāo)，于2020年10月15日確定北京廣播電視臺為中標(biāo)單位。并于2020年11月12日與其簽訂了《制作打擊欺詐騙保警示宣傳片音像制作服務(wù)采購項目合同協(xié)議書》，合同約定完成期限為2020年12月31日。2020年度，受疫情影響，拍攝任務(wù)滯后，無法按合同約定完成工作，市醫(yī)保局于2020年12月31日與受托單位簽訂補充協(xié)議，項目延期至2021年6月30日。2020年度，經(jīng)市醫(yī)保局黨組會會議審議，通過了宣傳片的拍攝構(gòu)想。且市醫(yī)保局與北京電視臺針對分鏡腳本設(shè)計初步方案、各案例素材核心要點、分鏡腳本優(yōu)化設(shè)計等方面進行了溝通并確定了最終腳本方案。
?、苜Y金投入和使用情況
本項目為2020年度中央轉(zhuǎn)移支付資金，期限兩年。市財政年初批復(fù)預(yù)算481.00萬元，已于2020年2月全額撥付到位。2020年6月通過中介機構(gòu)預(yù)算評審，審減項目預(yù)算28.08萬元，審定后預(yù)算金額452.92萬元，審減原因為宣傳片屬于公益性質(zhì)，預(yù)算單價較公益廣告播放價格偏高。
2020年11月根據(jù)合同總金額449.80萬元的70%支付受托方首付款314.86萬元，完成2020年成本控制(317萬)績效目標(biāo)的99.32%，本年度總預(yù)算執(zhí)行率為65.46%。
(2)項目績效目標(biāo)
?、夙椖靠傮w目標(biāo)
通過拍攝、制作及宣傳投放打擊欺詐騙保警示宣傳片，調(diào)動社會參與醫(yī)保基金管理運行監(jiān)督的積極性、主動性，營造全社會合力打擊欺詐騙保的濃厚氛圍，達到宣傳法規(guī)、警示教育、凈化環(huán)境、震懾犯罪、守護基金的目的。
?、诒灸甓入A段性目標(biāo)
完成15個時長為90秒的微視頻、1個8分鐘匯報片和1個25分鐘內(nèi)部宣傳片的腳本策劃方案，腳本設(shè)計完成率達到100%且宣傳內(nèi)容符合法規(guī)和警示教育的主題，2020年12月底前完成招投標(biāo)工作，確定拍攝制作單位和具體拍攝方案。
2、績效評價工作開展情況
(1)績效評價目的、對象和范圍
?、倏冃гu價目的
通過項目績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題，總結(jié)警示宣傳片制作、拍攝和播放經(jīng)驗，加強項目管理，促進提升基金監(jiān)管水平，切實增強市醫(yī)保局項目支出責(zé)任和意識，有效提高財政資金使用效率。
?、诳冃гu價對象和范圍
評價對象為2020年中央轉(zhuǎn)移支付資金安排的制作打擊欺詐騙保警示宣傳片項目預(yù)算資金481.00萬元的使用效益；評價范圍為該項目2020年度經(jīng)費支出。
(2)績效評價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)等
?、倏冃гu價原則
科學(xué)公正。本次績效評價我們運用科學(xué)合理的方法，按照規(guī)范的程序，對項目績效進行客觀、公正的反映；
統(tǒng)籌兼顧。項目自評、部門評價應(yīng)各有側(cè)重，相互銜接，部門評價在項目自評的基礎(chǔ)上開展。
激勵約束。本次績效評價的評價結(jié)果應(yīng)用與預(yù)算安排、政策調(diào)整、改進管理實質(zhì)性掛鉤，體現(xiàn)獎優(yōu)罰劣和激勵相容導(dǎo)向，有效要安排、低效要減壓、無效要問責(zé)。
公開透明。本次績效評價結(jié)果應(yīng)依法依規(guī)公開，并自覺接受監(jiān)督。
②評價指標(biāo)體系
依據(jù)《北京市項目支出績效評價管理辦法》[京財績效〔2020〕2146號]的要求，本項目評價指標(biāo)包括項目的產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本，以及經(jīng)濟效益、社會效益、可持續(xù)影響、服務(wù)對象滿意度等。評價指標(biāo)設(shè)定考慮了跨期項目產(chǎn)出效果無法在本年度體現(xiàn)的情況，最終指標(biāo)權(quán)重為項目決策占10%，項目管理占30%，項目產(chǎn)出占40%，項目效益占20%，并結(jié)合評價要點和項目實際情況，設(shè)定了二、三級指標(biāo)的內(nèi)容和分值，同時細(xì)化了指標(biāo)體系中的四級指標(biāo)。
?、墼u價方法
評價工作組遵循“客觀、公正、科學(xué)、規(guī)范”的原則，綜合運用成本效益分析法、公眾評判法和因素分析法相結(jié)合的績效評價方法，對項目支出的經(jīng)濟性、效率性、效益性實施了評價，并以資金使用的結(jié)果為導(dǎo)向，按照“相關(guān)性、重要性、可比性、系統(tǒng)性”原則，結(jié)合項目特點，聘請專家確定了該項目的績效評價指標(biāo)體系，對項目決策、項目管理及項目效果進行了評分和評級。
④評價標(biāo)準(zhǔn)
本項目績效評價主要參考計劃標(biāo)準(zhǔn)對項目績效目標(biāo)完成情況實施評判。
(3)績效評價工作過程
?、偾捌跍?zhǔn)備工作
2021年4月組建了績效評價工作組，制定了評價工作方案，邀請符合財政績效管理要求的專家成立專家組，并向?qū)嵤┰u價項目的項目負(fù)責(zé)人布置了資料清單。
?、谑占?、復(fù)核了評價資料
評價工作組對本項目預(yù)算申報、執(zhí)行，項目申報、項目實施管理、項目驗收等資料進行了收集、復(fù)核。對項目資料不完整之處與項目負(fù)責(zé)人進行了溝通，并要求其進行補充。
?、郜F(xiàn)場核查情況
評價工作組對項目資金的使用情況、項目實施情況、項目完成情況以及項目的績效成果進行調(diào)查，并對項目資料進行了總結(jié)和歸類整理，同時將發(fā)現(xiàn)的問題與項目負(fù)責(zé)人進行了溝通；將現(xiàn)場核查情況及收集的資料進行了歸集整理，并編制了專家資料手冊遞交專家組成員審閱。
?、茉u價分析
評價工作組根據(jù)項目負(fù)責(zé)人所提供的資料，分析了績效目標(biāo)完成情況及績效實現(xiàn)情況，形成了中期報告。在此基礎(chǔ)上，于2021年4月21日召開專家預(yù)備會，在財政部門制定的績效評價指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，針對該項目特點，對指標(biāo)值權(quán)重以及評價指標(biāo)進行了初步設(shè)計、制定和完善。
?、轀贤ǚ答?/p>
評價工作組于2021年4月28日組織召開了專家正式評審會，聽取了項目負(fù)責(zé)人關(guān)于項目實施情況的匯報；并由專家組組長主持會議，組織專家對項目相關(guān)問題進行了質(zhì)詢；評價專家根據(jù)項目組提供的資料及項目答辯情況進行內(nèi)部討論后，對照該項目績效評價指標(biāo)體系對項目績效情況進行了評分，出具了獨立的專家評價意見，匯總形成專家組意見。
?、蕹鼍邎蟾?/p>
評價工作組以“依據(jù)充分、真實完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析透徹、邏輯清晰、客觀公正”為標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合專家評審意見以及財政部門關(guān)于績效評價報告的披露要求撰寫了項目績效評價報告。
3、綜合評價情況及評價結(jié)論
項目立項與部門職責(zé)范圍相符，且決策程序合規(guī)；項目實施可促進全社會參與醫(yī)?；鸸芾磉\行監(jiān)督的積極性、主動性；項目實施有助于對欺詐騙保行為起到警示作用，保障醫(yī)?；鸬陌踩５泊嬖陧椖壳捌谡{(diào)研不夠充分，績效目標(biāo)設(shè)定合理性不足以及預(yù)算審減資金安排不及時等情況。
經(jīng)評價，制作打擊欺詐騙保警示宣傳片項目績效評價綜合得分95.67分，其中：項目決策7.86分，項目過程28.41分，項目產(chǎn)出40分，項目績效19.40分，績效評價級別為“優(yōu)秀”。
4、績效評價指標(biāo)分析
(1)項目決策情況
項目立項符合“全面從嚴(yán)治黨、以案為鑒、以案促改”的工作要求和國家相關(guān)政策，與部門職能職責(zé)及年度工作計劃契合，項目立項履行了集體決策，但前期調(diào)研不夠充分，本項目預(yù)算金額481.00萬元，未見項目單位對項目背景情況、實施的必要性、可行性以及項目風(fēng)險與不確定性進行前期調(diào)研的資料。與市醫(yī)保局《預(yù)算管理暫行辦法》第十三條“預(yù)算申請金額為200萬元(含)以上及專業(yè)技術(shù)復(fù)雜的項目，要附項目可行性報告和專家論證意見?！钡囊?guī)定不符。
在績效目標(biāo)設(shè)定方面，項目績效目標(biāo)內(nèi)容與工作內(nèi)容具有相關(guān)性，并將績效目標(biāo)分解為具體的績效指標(biāo)，但部分績效指標(biāo)設(shè)定存在合理性不足的情況，具體為：
?、俪杀局笜?biāo)未根據(jù)預(yù)算評審結(jié)果及時調(diào)整。
項目支出績效目標(biāo)申報表中成本指標(biāo)設(shè)定為“項目總成本控制在481萬元以內(nèi)，2020年成本控制在317萬元以內(nèi)，2021年成本控制在164萬元以內(nèi)?！?020年6月通過中介機構(gòu)預(yù)算評審，審減項目預(yù)算28.08萬元，項目總成本應(yīng)控制在452.92萬元以內(nèi)，并相應(yīng)調(diào)整2020、2021年度成本控制金額。
?、谶M度指標(biāo)未完整設(shè)定項目實施工作環(huán)節(jié)的時間點。
項目支出績效目標(biāo)申報表中進度指標(biāo)設(shè)定為“2020年12月底前完成招投標(biāo)工作，確定拍攝制作單位和具體拍攝方案；2021年6月30日前完成警示宣傳片的拍攝制作和驗收工作；完成15個微視頻的播放工作”，未細(xì)化設(shè)定制定工作方案、完成招投標(biāo)工作、確定拍攝制作單位以及確定具體拍攝方案等具體工作的完成時間節(jié)點。
?、鄄糠种笜?biāo)不適用。
服務(wù)對象滿意度指標(biāo)設(shè)定為“項目完成后，參保人員滿意度≥90%?！北卷椖繛榭缒觏椖浚?020年度項目尚在實施過程中，故不應(yīng)設(shè)定服務(wù)對象滿意度指標(biāo)。
(2)項目過程情況
?、儋Y金管理情況
本項目為2020年度中央轉(zhuǎn)移支付資金，期限兩年。項目預(yù)算資金481.00萬元，于2020年2月?lián)芨兜轿弧?020年度實際支付314.86萬元，資金支付嚴(yán)格按照本單位資金支出管理制度履行了審批程序，且用途與預(yù)算批復(fù)用途一致。但存在預(yù)算審減資金安排不及時的情況。2020年6月通過中介機構(gòu)預(yù)算評審，審減項目預(yù)算28.08萬元。但項目單位未于2020年度及時調(diào)整資金用途，使財政資金發(fā)揮效用。
?、诮M織實施情況
市醫(yī)保局建立了預(yù)算管理、收支管理、采購管理和合同管理等內(nèi)控制度，項目單位在預(yù)算編制、對外采購、合同簽訂、資金支付等方面均按相關(guān)內(nèi)控制度的要求執(zhí)行。另項目單位制定了《北京市醫(yī)療保障局打擊欺詐騙保警示宣傳片項目實施方案》，項目實施過程中，依據(jù)工作方案分析各案例素材核心要點、優(yōu)化分鏡腳本設(shè)計、確定拍攝構(gòu)想。
(3)項目產(chǎn)出情況
?、佼a(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)情況：確定了15個*90秒微視頻分鏡本的分鏡及拍攝方案，確定了25分鐘內(nèi)部宣傳片和8分鐘匯報片的拍攝構(gòu)想，實際完成率100%。
②產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)情況：經(jīng)市醫(yī)保局黨組會會議審議，通過宣傳片的拍攝構(gòu)想。且市醫(yī)保局與北京電視臺針對分鏡腳本設(shè)計初步方案、各案例素材核心要點、分鏡腳本優(yōu)化設(shè)計等方面進行了溝通并形成會議紀(jì)要。2020年腳本設(shè)計完成率達到100%，且宣傳內(nèi)容符合法規(guī)和警示教育的主題。
③產(chǎn)出時效指標(biāo)情況：項目單位于2020年9-10月完成公開招投標(biāo)工作并確定中標(biāo)單位為北京廣播電視臺，11月與北京廣播電視臺完成合同的簽訂，12月項目單位確定具體的拍攝方案。上述工作的完成時間符合進度指標(biāo)的設(shè)定。
④產(chǎn)出成本指標(biāo)情況：項目預(yù)算資金481.00萬元，實際支付資金314.86萬元，2020年成本控制在317萬元以內(nèi)。
(4)項目效益情況
項目為跨年項目，2020年度完成了腳本策劃方案，微視頻、匯報片和內(nèi)部宣傳片根據(jù)策劃方案拍攝并播出后，可促進全社會參與醫(yī)?；鸸芾?、運行和監(jiān)督的積極性，營造遵紀(jì)守法的環(huán)境，提升全民遵守醫(yī)保相關(guān)法規(guī)的意識，并預(yù)防欺詐騙保行為。在可持續(xù)影響方面，對欺詐騙保犯罪行為起到警示作用，保障醫(yī)?；鹗褂玫陌踩院陀行?。項目單位制定了滿意度調(diào)查方案并設(shè)計了調(diào)查樣表，將于宣傳片在北京電視臺播出后，組織隨機采訪，實施滿意度調(diào)查。
5、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析
(1)主要經(jīng)驗及做法
項目以真實案例為基礎(chǔ)拍攝警示宣傳片，并通過電視頻道播出，擴大影響范圍，可促進全社會參與醫(yī)?；鸸芾磉\行監(jiān)督的積極性、主動性，營造全社會遵紀(jì)守法環(huán)境，提升全民遵守醫(yī)保相關(guān)法規(guī)的意識，預(yù)防欺詐騙保行為。后期播放渠道將拓展至網(wǎng)絡(luò)平臺、微信平臺，有助于長期對欺詐騙保犯罪行為起到警示作用，凈化環(huán)境，保障醫(yī)?；鹗褂玫陌踩院陀行?。
(2)存在的問題及原因分析
①項目前期調(diào)研不夠充分。主要原因是對調(diào)研文檔管理認(rèn)識不足，前期的調(diào)研論證資料未系統(tǒng)形成正式的調(diào)研報告。
②績效指標(biāo)設(shè)定合理性不足。主要原因為對績效目標(biāo)填報方法了解不足，對重點工作的時間節(jié)點未進行細(xì)化。項目在預(yù)算調(diào)整后未及時對績效目標(biāo)進行合理調(diào)整。
?、墼u審審減資金未及時安排。對于中共中央轉(zhuǎn)移支付資金，雖資金使用期限為兩年，也應(yīng)及時將預(yù)算審減金額及時安排利用，保證財政資金的時效性。
6、有關(guān)建議
(1)加強項目前期調(diào)研工作，項目立項前應(yīng)對項目的必要性、可行性、資金投入、項目風(fēng)險以及不確定性進行調(diào)研，涉及專業(yè)性較強的項目，應(yīng)引入專家論證。
(2)科學(xué)設(shè)定項目績效目標(biāo)，項目內(nèi)容、預(yù)算、方案等發(fā)生變化時，應(yīng)及時調(diào)整相應(yīng)的績效指標(biāo)和指標(biāo)值，進度指標(biāo)應(yīng)設(shè)定項目實施步驟中重要工作環(huán)節(jié)的時間節(jié)點，以保障項目按時完成，并實現(xiàn)績效目標(biāo)，保證財政資金的時效性。
(3)及時對預(yù)算評審審減資金予以安排和利用，以提高財政資金的有效利用率。
(4)項目單位滿意度調(diào)查方案應(yīng)納入實施方案反映，進一步充實實施方案內(nèi)容。
三、項目支出績效自評表
詳見附件。