目 錄
第一部分 2020年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款基本支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
十、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十一、政府采購情況表
十二、政府購買服務(wù)支出情況表
第二部分 2020年度部門決算說明
第三部分 2020年度其他重要事項的情況說明
第四部分 2020年度部門績效評價情況
第一部分 2020年度部門決算報表
報表詳見附件。
第二部分 2020年度部門決算說明
一、部門基本情況
(一)機構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
北京市糧食和物資儲備局內(nèi)設(shè)11個處室，分別為：辦公室、法規(guī)體改處、規(guī)劃建設(shè)處(流通管理處)、糧食儲備處、物資儲備處、安全倉儲與科技處、執(zhí)法督查處、財務(wù)審計處、機關(guān)黨委(人事處)、機關(guān)紀(jì)委、離退休干部處。下屬7個預(yù)算單位，分別為：北京市糧食和物資儲備局軍糧供應(yīng)管理中心、北京市糧油食品檢驗所、北京市糧食和物資儲備事務(wù)中心、北京市經(jīng)濟管理學(xué)校、北京市糧食和物資儲備局干部學(xué)校(中共北京市糧食和物資儲備局黨校)、北京市糧食和物資儲備局老干部活動站、北京市金良服務(wù)中心。
根據(jù)中共北京市委辦公廳 北京市人民政府辦公廳《關(guān)于印發(fā)北京市糧食和物資儲備局職能配置、內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》(京辦字﹝2019﹞10號)，主要職責(zé)為：
1.貫徹落實國家關(guān)于糧食流通和物資儲備管理的法律法規(guī)、規(guī)章和政策，起草本市相關(guān)地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案。研究提出糧食流通和物資儲備體制改革方案并組織實施。
2.研究提出本市重要商品和應(yīng)急物資儲備規(guī)劃、儲備品種目錄的建議。指導(dǎo)監(jiān)督重要商品收儲、輪換和投放。根據(jù)儲備總體發(fā)展規(guī)劃和品種目錄，組織實施應(yīng)急儲備物資的收儲、輪換和管理，落實有關(guān)動用計劃和指令。
3.負責(zé)本市儲備糧的日常管理工作。參與儲備糧相關(guān)財政資金的使用和管理，指導(dǎo)儲備糧承儲企業(yè)的倉儲業(yè)務(wù)。監(jiān)測糧食和應(yīng)急物資供求變化并預(yù)測預(yù)警，承擔(dān)糧食流通調(diào)控的具體工作。承擔(dān)糧食安全責(zé)任制考核相關(guān)工作。
4.擬訂本市糧食和物資儲備倉儲管理有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范并組織實施。指導(dǎo)本市糧食行業(yè)安全生產(chǎn)工作，對糧食行業(yè)的安全工作承擔(dān)日常管理責(zé)任。承擔(dān)市級物資儲備承儲單位安全生產(chǎn)的監(jiān)管責(zé)任。
5.根據(jù)本市儲備總體發(fā)展規(guī)劃，負責(zé)儲備基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和管理。擬訂儲備基礎(chǔ)設(shè)施、糧食流通設(shè)施建設(shè)規(guī)劃并組織實施，管理有關(guān)儲備基礎(chǔ)設(shè)施和糧食流通設(shè)施市級投資項目。
6.負責(zé)對本市管理的政府儲備、企業(yè)儲備以及儲備政策落實情況進行監(jiān)督檢查。負責(zé)本市糧食流通監(jiān)督檢查，負責(zé)糧食收購、儲存、運輸環(huán)節(jié)糧食質(zhì)量安全和原糧衛(wèi)生的管理，組織實施全市糧食庫存檢查工作。
7.負責(zé)本市糧食流通行業(yè)管理，制定行業(yè)發(fā)展規(guī)劃、政策，擬訂糧食流通和物資儲備有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、糧食質(zhì)量地方標(biāo)準(zhǔn)，監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)技術(shù)規(guī)范。開展糧食和物資儲備的對外合作與交流。
8.完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。
(二)人員構(gòu)成情況
本部門行政編制74人，實有人數(shù)70人；事業(yè)編制353人，實有人數(shù)232人。
二、收入支出決算總體情況說明
2020年度收、支總計33237.52萬元，比上年增加6491.56萬元，增長24.27%。
(一)收入決算說明
2020年度本年收入合計31955.25萬元，比上年增加7033.21萬元，增長28.22%，其中：財政撥款收入31248.89萬元，占收入合計的97.79%；上級補助收入0萬元，占收入合計的0%；事業(yè)收入192.19萬元，占收入合計的0.60%；經(jīng)營收入484.32萬元，占收入合計的1.52%；附屬單位上繳收入0萬元，占收入合計的0%；其他收入29.85萬元，占收入合計的0.09%。
(二)支出決算說明
2020年度本年支出合計31410.14萬元，比上年增加6330.68萬元，增長25.24%，其中：基本支出11365.33萬元，占支出合計的36.19%；項目支出19500.21萬元，占支出合計的62.08%;上繳上級支出0萬元，占支出合計的0%；經(jīng)營支出544.60萬元，占支出合計的1.73%；對附屬單位補助支出0萬元，占支出合計的0%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財政撥款收、支總計32474.45萬元，比上年增加6998.95萬元，增長27.47%。主要原因：一是市糧食和儲備局本級年中收到中央轉(zhuǎn)移支付項目資金大幅增長，二是所屬單位北京市糧食和物資儲備事務(wù)中心按照市級救災(zāi)物資補庫要求，年中追加市級救災(zāi)物資采購經(jīng)費。
四、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
(一)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2020年度一般公共預(yù)算財政撥款支出30702.37萬元，主要用于以下方面：教育支出8047.96萬元，占本年財政撥款支出26.21%；社會保障和就業(yè)支出923.12萬元，占本年財政撥款支出3.01%；衛(wèi)生健康支出363.90萬元，占本年財政撥款支出1.18%；節(jié)能環(huán)保支出1402.22萬元，占本年財政撥款支出4.57%；糧油物資儲備支出19925.17萬元，占本年財政撥款支出64.90%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出40萬元，占本年財政撥款支出0.13%。
(二)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1、“教育支出”(類)2020年度決算8047.96萬元，比2020年年初預(yù)算減少173.48萬元，下降2.11%。其中：
“職業(yè)教育”(款)2020年度決算7295.82萬元，比2020年年初預(yù)算減少205.85萬元，下降2.74%。主要原因：根據(jù)本市有關(guān)政策，壓減一般性支出。
“進修及培訓(xùn)”(款)2020年度決算752.14萬元，比2020年年初預(yù)算增加32.37萬元，增長4.50%。主要原因：所屬單位北京市糧食和物資儲備局干部學(xué)校新增在職人員，相應(yīng)支出增加。
2、“社會保障和就業(yè)支出”(類)2020年度決算923.12萬元，比2020年年初預(yù)算增加45.82萬元，增長5.22%。其中：
“行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出”(款)2020年度決算864.04萬元，比2020年年初預(yù)算減少13.26萬元，下降1.51%。主要原因：在職人員減少，相應(yīng)支出減少。
“撫恤”(款)2020年度決算59.08萬元，比2020年年初預(yù)算增加59.08萬元，增長100%。主要原因：離退休人員去世，撫恤金支出增加。
3、“衛(wèi)生健康支出”(類)2020年度決算363.90萬元，比2020年年初預(yù)算減少39.20萬元，下降9.72%。其中：
“行政事業(yè)單位醫(yī)療”(款)2020年度決算363.9萬元，比2020年年初預(yù)算減少39.20萬元，下降9.72%。主要原因：按照本市疫情期間減稅降費政策，職工醫(yī)療保險繳費減少。
4、“節(jié)能環(huán)保支出”(類)2020年度決算1402.22萬元，比2020年年初預(yù)算減少422.78萬元，下降23.17%。其中：
“退耕還林還草”(款)2020年度決算1402.22萬元，比2020年年初預(yù)算減少422.78萬元，下降23.17%。主要原因：退耕還林補助糧實際供應(yīng)量比計劃有所減少，相關(guān)費用補貼減少。
5、“糧油物資儲備支出”(類)2020年度決算19925.17萬元，比2020年年初預(yù)算增加10884.31萬元，增長120.39%。其中：
“糧油事務(wù)”(款)2020年度決算16100.40萬元，比2020年年初預(yù)算增加8873.84萬元，增長122.79%。主要原因：一是市糧食和儲備局本級年中追加的中央轉(zhuǎn)移支付“優(yōu)質(zhì)糧食工程”項目資金金額較大，支出大幅增加；二是落實本市政策，人員經(jīng)費支出增加。
“物資事務(wù)”(款)2020年度決算2750.14萬元，比2020年年初預(yù)算增加935.84萬元，增長51.58%。主要原因:上年度結(jié)轉(zhuǎn)的救災(zāi)物資專用庫房租賃費項目資金于本年初形成實際支出。
“重要商品儲備”(款)2020年度決算1074.63萬元，比2020年年初預(yù)算增加1074.63萬元，增長100%。主要原因:根據(jù)市應(yīng)急局下達的市級救災(zāi)物資補庫通知，追加市級救災(zāi)物資補庫經(jīng)費，相應(yīng)支出增加。
6、“災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出”(類)2020年度決算40萬元，比2020年年初預(yù)算增加40萬元，增長100%。其中：
“應(yīng)急管理事務(wù)”(款)2020年度決算40萬元，比2020年年初預(yù)算增加40萬元，增長100%。主要原因：上年度結(jié)轉(zhuǎn)的救災(zāi)物資中央轉(zhuǎn)移支付補助經(jīng)費于本年形成實際支出。
五、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
本年度無此項支出。
六、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收支情況
本年度無此項經(jīng)費。
七、財政撥款基本支出決算情況說明
2020年使用一般公共預(yù)算財政撥款安排基本支出11233.06萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，使用國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排基本支出0萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務(wù)等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費補助、助學(xué)金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。
第三部分 2020年度其他重要事項的情況說明
一、“三公”經(jīng)費財政撥款決算情況
“三公”經(jīng)費包括本部門所屬1個行政單位、1個參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、6個事業(yè)單位。2020年“三公”經(jīng)費財政撥款決算數(shù)13.71萬元，比2020年“三公”經(jīng)費財政撥款年初預(yù)算32.40萬元減少18.69萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2020年決算數(shù)0萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)6萬元減少6萬元。主要原因：落實防疫要求，取消因公出國(境)培訓(xùn)，2020年組織因公出國(境)團組0個、0人次，人均因公出國(境)費用0萬元。
2.公務(wù)接待費。2020年決算數(shù)0.07萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)3.43萬元減少3.36萬元。主要原因：落實防疫要求，減少公務(wù)活動，相應(yīng)支出減少。2020年公務(wù)接待費主要用于糧食和物資業(yè)務(wù)交流等方面。公務(wù)接待4批次，公務(wù)接待24人次。
3.公務(wù)用車購置及運行維護費。2020年決算數(shù)13.64萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)22.97萬元減少9.33萬元。其中，公務(wù)用車購置費2020年決算數(shù)0萬元，與2020年年初預(yù)算數(shù)一致。公務(wù)用車運行維護費2020年決算數(shù)13.64萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)22.97萬元減少9.33萬元，主要原因：加強對公務(wù)車輛的管理，嚴(yán)格公務(wù)出行，車輛運行維護費降低。2020年公務(wù)用車運行維護費中，公務(wù)用車加油1萬元，公務(wù)用車維修8.13萬元，公務(wù)用車保險3.13萬元，公務(wù)用車其他支出1.38萬元。2020年公務(wù)用車保有量13輛，車均運行維護費1.05萬元。
二、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
2020年使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，合計250.03萬元，比上年增加10.58萬元，增加原因：市糧食和儲備局本級所屬房屋供暖費支出增加。
三、政府采購支出情況
2020年政府采購支出總額4048.62萬元，其中：政府采購貨物支出2918.26萬元，政府采購工程支出677.97萬元，政府采購服務(wù)支出452.39萬元。授予中小企業(yè)合同金額2832.96萬元，占政府采購支出總額的69.97%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1177.69萬元，占政府采購支出總額的29.09%。
四、國有資產(chǎn)占用情況
2020年車輛17臺，345.07萬元；單位價值50萬元以上的通用設(shè)備24臺(套)，單位價值100萬元以上的專用設(shè)備10臺(套)。
五、政府購買服務(wù)支出說明
2020年政府購買服務(wù)決算429.88萬元。
六、專業(yè)名詞解釋
1.“三公”經(jīng)費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
2.機關(guān)運行經(jīng)費：是指行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
3.政府采購：指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
4.政府購買服務(wù)：是指各級國家機關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費用的行為。
5.退耕還林補助糧供應(yīng)：依據(jù)《退耕還林條例》、《國務(wù)院關(guān)于進一步做好退耕還林還草試點工作的若干意見》、《北京市退耕還林補助糧食供應(yīng)暫行辦法》等有關(guān)文件，在市政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，由市糧食和儲備局、園林綠化局、財政局等部門共同組織開展面向本市退耕還林農(nóng)戶的補助糧供應(yīng)工作。依據(jù)市園林綠化局提供的《退耕還林工程確認(rèn)補助面積的函》，確定補助糧供應(yīng)品種、數(shù)量，調(diào)劑糧源，組織補助糧供應(yīng)企業(yè)向退耕農(nóng)戶發(fā)放糧食。
6.市級應(yīng)急救災(zāi)物資：是指北京市財政安排資金專項用于突發(fā)事件中緊急轉(zhuǎn)移安置受影響人員的基本生活類物資；國家糧食和物資儲備局調(diào)撥給北京市安排使用的應(yīng)急救災(zāi)物資。
第四部分 2020年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
北京市糧食和物資儲備局對2020年度部門項目支出實施績效評價，評價項目48個，占部門項目總數(shù)的68.57%，涉及金額10,403.01萬元。其中，評價得分在90(含)-100分的33個，評價得分在80(含)-90分的14個，評價得分在60(含)-80分的1個。
二、項目績效評價報告
“糧食安全責(zé)任制考核”項目績效評價報告
(一)基本情況
糧食安全是經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定的重要基礎(chǔ)，為保障首都糧食安全，提高北京市糧食安全保障能力和水平，貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于建立健全糧食安全省長責(zé)任制的若干意見》(國發(fā)〔2014〕69號)有關(guān)規(guī)定及《糧食安全省長責(zé)任制考核辦法》(國辦發(fā)〔2015〕80號)規(guī)定的考核內(nèi)容與要求，切實落實糧食安全責(zé)任，提高本市糧食安全保障能力和水平，把保障首都糧食安全的責(zé)任落到實處，進一步提高本市糧食安全保障能力和水平，加快構(gòu)建與中國特色世界城市相適應(yīng)的首都糧食安全保障體系。市糧食和儲備局負責(zé)落實市級糧食安全考核責(zé)任，同時牽頭負責(zé)糧食安全區(qū)長責(zé)任制監(jiān)督考核工作。
“糧食安全責(zé)任制考核”項目主要包含兩部分內(nèi)容，一是圍繞糧食安全區(qū)長責(zé)任制考核中的具體指標(biāo)，委托第三方對北京市16個區(qū)、1076個應(yīng)急供應(yīng)網(wǎng)點、應(yīng)急配送中心及價格監(jiān)測網(wǎng)點等點位的任務(wù)進展情況進行核驗，保證年終考核工作的客觀性和公正性；二是為落實完成糧食安全市長責(zé)任制考核工作，印制糧食安全市長責(zé)任制自查評分材料匯編。調(diào)整后項目預(yù)算72.80萬元，實際支出72.75萬元，資金節(jié)約0.05萬元，預(yù)算執(zhí)行率為99.93%。
(二)績效評價工作開展情況
遵循“客觀、公正、科學(xué)、規(guī)范”的原則，結(jié)合項目的特點，采用比較法、因素分析法、專家評議法等方法，定性與定量相結(jié)合，從項目決策、項目過程、項目產(chǎn)出、項目效益四個方面對“糧食安全責(zé)任制考核”項目資金72.80萬元的資金支出情況開展績效評價。
績效評價指標(biāo)體系主要包括項目決策、項目過程、項目產(chǎn)出、項目效益四個方面，滿分100分。一是決策指標(biāo)(10分)，主要評價項目立項、績效目標(biāo)和資金投入內(nèi)容；二是過程指標(biāo)(20分)，主要評價項目資金管理和組織實施內(nèi)容；三是產(chǎn)出指標(biāo)(40分)，主要評價項目產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效和產(chǎn)出成本；四是效益指標(biāo)(30分)，主要評價項目實施效益和服務(wù)對象滿意度內(nèi)容。
本次績效評價標(biāo)準(zhǔn)為計劃標(biāo)準(zhǔn)，以該項目預(yù)先制定的目標(biāo)、計劃、預(yù)算作為評價標(biāo)準(zhǔn)，對績效指標(biāo)完成情況進行比較。在成立評價工作組后，通過現(xiàn)場溝通和審核評價資料的方式，對項目資料進行逐一核實，了解項目資金的使用和取得的效益情況，并在此基礎(chǔ)上召開專家評價會，最終根據(jù)評價前期溝通及收集資料情況，結(jié)合專家評價會的專家組意見，完成績效評價報告撰寫。
(三)綜合評價情況及評價結(jié)論(附相關(guān)評分表)
經(jīng)專家綜合評價,糧食安全責(zé)任制考核項目績效評價綜合得分90.24分，績效級別為“優(yōu)秀”。其中，項目決策得分8.74分，項目過程得分17.80分，項目產(chǎn)出得分38.70分，項目效益得分25.00分。
(四)績效評價指標(biāo)分析
項目決策指標(biāo)，滿分10分，評價得分為8.74分。該項目決策依據(jù)充分，立項程序規(guī)范；績效目標(biāo)設(shè)置全面，指標(biāo)設(shè)置不夠全面、細化，產(chǎn)出數(shù)量與質(zhì)量指標(biāo)不完整、明確，進度指標(biāo)不夠細化，滿意度服務(wù)對象維度不夠。
項目過程指標(biāo)，滿分20分，評價得分為17.80分。在資金管理方面，資金及時足額到位，財務(wù)制度健全完善，預(yù)算執(zhí)行符合規(guī)定且資金使用規(guī)范；在項目實施方面，該項目制定了子項目具體的實施方案，缺乏項目整體的規(guī)劃，項目驗收履行不夠到位，項目實施過程管理不夠細致和嚴(yán)謹(jǐn)。
項目產(chǎn)出指標(biāo)，滿分40分，評價得分為38.70分。該項目按照計劃六月份完成糧食安全市長責(zé)任制自查評分工作，八月與第三方簽訂合同后開展具體核驗工作，十二月出具核驗報告，且項目成本控制在預(yù)算范圍內(nèi)。通過項目的實施，完成糧食安全市長責(zé)任制材料的印制15套，第三方出具核驗報告并向區(qū)縣下達核驗結(jié)果，項目產(chǎn)出較好達到了預(yù)期的目標(biāo)，但項目驗收等質(zhì)量相關(guān)支撐材料不足。
項目效益指標(biāo)，滿分30分，評價得分為25.00分。該項目有效支撐了對各區(qū)政府糧食安全責(zé)任制考核工作，確保各區(qū)自評結(jié)果客觀公正，保障糧食安全區(qū)長責(zé)任制考核結(jié)果的客觀性和公正性；通過歸集2019年度糧食安全市長責(zé)任制相關(guān)材料，落實糧食安全市長責(zé)任，為以后年度更好開展糧食安全市長責(zé)任制奠定堅實基礎(chǔ)。項目整體實施使本市糧食安全保障體系更加健全，進一步提升了糧食安全保障能力和水平。
項目基本達到了效益目標(biāo)，但支撐資料不夠充分，缺乏對項目開展情況的總結(jié)，項目的滿意度調(diào)查不夠全面，在服務(wù)對象滿意程度方面的效益體現(xiàn)存在不足。
(五)主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析
該項目總體績效目標(biāo)明確，項目完成及績效實現(xiàn)情況較好，但存在以下幾方面問題：績效指標(biāo)設(shè)置不夠細化、明確；項目實施整體要求不明確，個別過程實施不夠嚴(yán)謹(jǐn)；項目效果資料歸集不充分，滿意度調(diào)查不全面。
(六)有關(guān)建議
1.結(jié)合項目整體內(nèi)容，全面設(shè)置績效指標(biāo)
建議充分結(jié)合項目工作內(nèi)容，科學(xué)、合理、全面地設(shè)置績效指標(biāo)。產(chǎn)出指標(biāo)和效益指標(biāo)應(yīng)全面、具體且相互關(guān)聯(lián)，明確各項指標(biāo)衡量標(biāo)準(zhǔn)，做到可量化、可考核。
2.制定項目整體實施方案，加強項目過程監(jiān)管
建議加強項目頂層設(shè)計，制定項目整體實施方案，明確項目整體組織管理及分工、項目實施進度安排、項目驗收標(biāo)準(zhǔn)等，使項目監(jiān)督和績效考核有據(jù)可依。進一步強化項目過程管理，規(guī)范履行項目驗收程序，保證項目核驗質(zhì)量。
3.注重項目成果效益的歸集總結(jié)
建議加強項目績效成果資料的收集，同時基于以前的開展情況總結(jié)經(jīng)驗，使項目績效成果得到有效支撐。結(jié)合項目內(nèi)容，多維度設(shè)定項目服務(wù)對象，多種方式收集服務(wù)對象滿意度支撐材料，用客觀資料和數(shù)據(jù)呈現(xiàn)項目效果。
“實訓(xùn)基地建設(shè)—電子競技實訓(xùn)中心建設(shè)”項目績效評價報告
(一)基本情況
隨著國家政策鼓勵、5G技術(shù)的應(yīng)用、資本市場的參與，我國電競市場將保持持續(xù)快速增長，電競產(chǎn)業(yè)的規(guī)?；?yīng)以及與文化產(chǎn)業(yè)的協(xié)同效應(yīng)進一步增強。為了培養(yǎng)電子競技運動專業(yè)人才，市糧食和儲備局直屬單位北京市經(jīng)濟管理學(xué)校(以下簡稱“經(jīng)濟管理學(xué)校”)，結(jié)合電子競技專業(yè)招生與實訓(xùn)教學(xué)工作的需求，申請購置電子競技軟硬件實訓(xùn)教學(xué)設(shè)備，以滿足電子競技專業(yè)的競技對抗實訓(xùn)教學(xué)、賽事解說、賽事組織運營、賽事直轉(zhuǎn)播等多方面的電競實訓(xùn)教學(xué)需求。通過項目建設(shè)，完善實訓(xùn)賽事組織及教學(xué)水平，進而提高電子競技教學(xué)水平，進一步提升專業(yè)辦學(xué)特色。
“實訓(xùn)基地建設(shè)—電子競技實訓(xùn)中心建設(shè)”項目主要內(nèi)容為建設(shè)電子競技賽事及直播實訓(xùn)中心1間，購置相關(guān)軟硬件設(shè)備，包括電競實訓(xùn)設(shè)備21套、電競對戰(zhàn)設(shè)備10套、直轉(zhuǎn)播及解說1套、燈光音響系統(tǒng)1套、環(huán)境建設(shè)及集成1項等，項目預(yù)算273.00萬元，實際支出269.36萬元，資金節(jié)約3.64萬元，預(yù)算執(zhí)行率為98.67%。
(二)績效評價工作開展情況
遵循“客觀、公正、科學(xué)、規(guī)范”的原則，結(jié)合項目的特點，采用比較法、因素分析法、專家評議法等方法，定性與定量相結(jié)合，從項目決策、項目過程、項目產(chǎn)出、項目效益四個方面對“實訓(xùn)基地建設(shè)-電子競技實訓(xùn)中心建設(shè)”項目資金273.00萬元的資金支出情況開展績效評價。通過績效評價，對該項目整體情況進行分析，全面、客觀地反映評價項目單位的工作成效，對項目決策、項目過程、項目產(chǎn)出、項目效益四個方面存在的不足提出合理化建議，使預(yù)算管理更加科學(xué)、完善，加強項目預(yù)算績效管理，提高財政資金使用效益和效率。
績效評價指標(biāo)體系主要包括項目決策、項目過程、項目產(chǎn)出、項目效益四個方面，滿分100分。一是決策指標(biāo)(10分)，主要評價項目立項、績效目標(biāo)和資金投入內(nèi)容；二是過程指標(biāo)(20分)，主要評價項目資金管理和組織實施內(nèi)容；三是產(chǎn)出指標(biāo)(40分)，主要評價項目產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效和產(chǎn)出成本；四是效益指標(biāo)(30分)，主要評價項目實施效益和服務(wù)對象滿意度內(nèi)容。
本次績效評價標(biāo)準(zhǔn)為計劃標(biāo)準(zhǔn)，以該項目預(yù)先制定的目標(biāo)、計劃、預(yù)算作為評價標(biāo)準(zhǔn)，對績效指標(biāo)完成情況進行比較。在成立評價工作組后，通過現(xiàn)場溝通和審核評價資料的方式，對項目資料進行逐一核實，了解項目資金的使用和取得的效益情況，并在此基礎(chǔ)上召開專家評價會，最終根據(jù)評價前期溝通及收集資料情況，結(jié)合專家評價會的專家組意見，完成績效評價報告撰寫。
(三)綜合評價情況及評價結(jié)論(附相關(guān)評分表)
經(jīng)專家綜合評價,實訓(xùn)基地建設(shè)-電子競技實訓(xùn)中心建設(shè)項目績效評價綜合得分82.86分，績效級別為“良好”。其中，項目決策得分7.84分，項目過程得分16.22分，項目產(chǎn)出得分37.10分，項目效益得分21.70分。
(四)績效評價指標(biāo)分析
項目決策指標(biāo)，滿分10分，評價得分為7.84分。該項目決策依據(jù)較充分，立項程序規(guī)范，但是前期調(diào)研論證不充分，可行性研究論證內(nèi)容不全面；績效目標(biāo)設(shè)置不夠明確，指標(biāo)設(shè)置不夠合理、清晰，產(chǎn)出數(shù)量較片面，效益指標(biāo)缺乏可衡量性。
項目過程指標(biāo)，滿分20分，評價得分為16.22分。在資金管理方面，資金及時足額到位，財務(wù)制度健全完善，預(yù)算執(zhí)行符合規(guī)定且資金使用規(guī)范；在項目實施方面，該項目未建立項目實施方案，項目整體規(guī)劃不強，項目驗收執(zhí)行不夠到位，項目實施過程管理的細致程度和嚴(yán)謹(jǐn)性不足，過程資料歸集不夠充分。
項目產(chǎn)出指標(biāo)，滿分40分，評價得分為37.10分。該項目通過公開招標(biāo)采購方式確定供應(yīng)商后，按照合同約定開展實訓(xùn)中心的施工設(shè)計、裝修、設(shè)備供應(yīng)、調(diào)試安裝、投入使用等工作，供應(yīng)商按周出具周報，記錄工作進度，并定期開展內(nèi)部研討工作會議。實訓(xùn)中心建設(shè)完成后，組織專業(yè)實訓(xùn)指導(dǎo)老師、實訓(xùn)設(shè)備維護人員等進行燈光音響使用、軟件操作使用、直轉(zhuǎn)播設(shè)備操作等業(yè)務(wù)培訓(xùn)。該項目于2020年10月完成項目驗收，實訓(xùn)中心投入使用。項目產(chǎn)出較好達到了預(yù)期目標(biāo)，但項目設(shè)備驗收等質(zhì)量指標(biāo)的支撐不足，項目建設(shè)和驗收工作稍有延后。
項目效益指標(biāo)，滿分30分，評價得分為21.70分。該項目滿足了電子競技專業(yè)的各項電競實訓(xùn)教學(xué)需求，結(jié)合開展的“經(jīng)管杯”校園電子競技大賽，對學(xué)生提升專業(yè)技能、增加實戰(zhàn)機會等起到一定作用，并且可對未來近幾年學(xué)校的電子競技教育具有持續(xù)影響力，保持持續(xù)充足的教育價值。
項目基本達到了效益目標(biāo)，但缺乏對項目開展情況的總結(jié)，對于產(chǎn)生的經(jīng)濟效益、社會效益、環(huán)境效益等方面的資料未進行歸集整理，項目的滿意度調(diào)查不夠全面。
(五)主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析
該項目總體績效目標(biāo)明確，項目完成及績效實現(xiàn)情況較好，但存在以下幾方面問題：項目可行性、經(jīng)濟性的論證分析不夠充分、深入；績效指標(biāo)設(shè)置不夠細化、明確；項目實施整體要求不明確，個別過程實施不夠嚴(yán)謹(jǐn)；項目效果資料歸集不充分、滿意度調(diào)查不全面。
(六)有關(guān)建議
1.加強項目立項決策，提高項目論證充分性
加強項目立項決策的規(guī)范性和充分性，做好項目的頂層設(shè)計，可從人才就業(yè)培養(yǎng)角度，分析項目必要性和效益效果，按規(guī)定出具論證意見，提高項目執(zhí)行的前期決策依據(jù)。
2.提高績效管理意識，合理設(shè)置績效指標(biāo)
充分結(jié)合項目工作內(nèi)容，科學(xué)、合理、全面地設(shè)置績效指標(biāo)。按照預(yù)算申報內(nèi)容編制與之匹配、可操作、可考核的績效目標(biāo)及各項指標(biāo)，用以管理控制和評價項目全過程。
3.制定項目整體實施方案，加強項目過程監(jiān)管
建議制定項目整體實施方案，明確項目整體組織管理及分工、項目實施進度安排、項目質(zhì)量把控、項目驗收標(biāo)準(zhǔn)及項目后期維護管理等，形成項目精細化管理的意識。進一步強化項目過程管理，項目變動及時履行調(diào)整審批程序。規(guī)范履行項目驗收程序，保證項目核驗質(zhì)量。注重項目過程管理資料歸集整理，明確責(zé)任，避免資料分散導(dǎo)致項目資料的缺失。
4.注重項目產(chǎn)出效果體現(xiàn)
建議加強項目績效產(chǎn)出效果資料的收集，從多維、多角度挖掘項目開展對教育教學(xué)促進作用、節(jié)約相關(guān)教學(xué)支出、帶來的持續(xù)影響等方面的體現(xiàn)。針對項目服務(wù)的不同人群，多維度對服務(wù)對象開展有針對性的滿意度調(diào)查工作并進行統(tǒng)計分析，用客觀資料和數(shù)據(jù)呈現(xiàn)項目效果。
三、項目支出績效自評表
項目支出績效自評表見附件。