目 錄

　　第一部分 2020年度部門(mén)決算報(bào)表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

　　七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

　　九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

　　十一、政府采購(gòu)情況表

　　十二、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)支出情況表

　　第二部分 2020年度部門(mén)決算說(shuō)明

　　第三部分 2020年度其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

　　第四部分 2020年度部門(mén)績(jī)效評(píng)價(jià)情況

第一部分 2020年度部門(mén)決算報(bào)表

　　報(bào)表詳見(jiàn)附件。

第二部分 2020年度部門(mén)決算說(shuō)明

　　一、單位基本情況

　　中共北京市委前線(xiàn)雜志社（簡(jiǎn)稱(chēng)前線(xiàn)雜志社），是市委直屬的相當(dāng)于正局級(jí)事業(yè)單位，內(nèi)設(shè)12個(gè)機(jī)構(gòu)和機(jī)關(guān)黨委，負(fù)責(zé)編輯出版《前線(xiàn)》《北京支部生活》《大學(xué)生》雜志，開(kāi)展新媒體宣傳等。

　　二、收入支出決算總體情況說(shuō)明

　　2020年度收、支總計(jì)12583.03萬(wàn)元，比上年減少112.05萬(wàn)元，下降0.01%。

　　(一)收入決算說(shuō)明

　　2020年度本年收入合計(jì)6918.09萬(wàn)元，比上年增加171.19萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.5%，其中：財(cái)政撥款收入2903.85萬(wàn)元，占收入合計(jì)的41.97%；上級(jí)補(bǔ)助收入419萬(wàn)元，占收入合計(jì)的6.06%；事業(yè)收入3305.82萬(wàn)元，占收入合計(jì)的47.79%；經(jīng)營(yíng)收入115.26萬(wàn)元，占收入合計(jì)的1.67%；其他收入174.16萬(wàn)元，占收入合計(jì)的2.51%。

　　(二)支出決算說(shuō)明

　　2020年度本年支出合計(jì)6292.99萬(wàn)元，比上年減少501.75萬(wàn)元，下降7.38%，其中：基本支出3795.12萬(wàn)元，占支出合計(jì)的60.31%；項(xiàng)目支出2382.62萬(wàn)元，占支出合計(jì)的37.86%；經(jīng)營(yíng)支出115.25萬(wàn)元，占支出合計(jì)的1.83%。

　　三、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

　　2020年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)3068.32萬(wàn)元，比上年減少1188.18萬(wàn)元，下降38.72%。主要原因：為落實(shí)深化黨和國(guó)家機(jī)構(gòu)改革，原支部生活雜志社和原大學(xué)生雜志社并入前線(xiàn)雜志社，2019年度申請(qǐng)搬遷等一次性項(xiàng)目資金，2020年不再安排預(yù)算，故2020年度財(cái)政撥款收入比2019年度減少。

　　四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

　　(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

　　2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出3068.32萬(wàn)元，主要用于以下方面(按大類(lèi))：社會(huì)科學(xué)技術(shù)支出3068.32萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出的100%。

　　(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

　　“科學(xué)技術(shù)支出”(類(lèi))2020年度決算3068.32萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算2809.88萬(wàn)元增加258.44萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.2%。主要是原支部生活雜志社和原大學(xué)生雜志社正式并入前線(xiàn)雜志社后，人員經(jīng)費(fèi)增加。其中：“社會(huì)科學(xué)支出”(款)2020年度決算3068.32萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算2809.88萬(wàn)元增加258.44萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.2%，主要是原支部生活雜志社和原大學(xué)生雜志社正式并入前線(xiàn)雜志社后，人員經(jīng)費(fèi)增加。

　　五、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

　　本年度無(wú)此項(xiàng)支出

　　六、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收支情況

　　本年度無(wú)此項(xiàng)經(jīng)費(fèi)

　　七、財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

　　2020年使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排基本支出2607.23萬(wàn)元，使用政府性基金財(cái)政撥款安排基本支出0萬(wàn)元，使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款安排基本支出0萬(wàn)元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)(境)費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專(zhuān)用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)等支出；(3)對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購(gòu)置、專(zhuān)用設(shè)備購(gòu)置等。

第三部分 2020年度其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

　　一、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算情況

　　前線(xiàn)雜志社因公出國(guó)(境)費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)開(kāi)支單位均為本單位支出，無(wú)下屬單位。

　　2020年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算數(shù)0萬(wàn)元，比2020年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款年初預(yù)算2.4萬(wàn)元減少2.4萬(wàn)元。其中：

　　1.因公出國(guó)(境)費(fèi)用。2020年決算數(shù)0萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算數(shù)2.4萬(wàn)元減少2.4萬(wàn)元。主要原因：按照我市疫情防控的要求，取消原出行計(jì)劃。

　　2.公務(wù)接待費(fèi)。本年度財(cái)政撥款無(wú)此項(xiàng)支出。

　　3.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。本年度財(cái)政撥款無(wú)此項(xiàng)支出。

　　二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

　　不屬于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)范圍

　　三、政府采購(gòu)支出情況

　　2020年政府采購(gòu)支出總額157.38萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出6.23萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)支出151.15萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額113.36萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的72.03%，其中：授予小微企業(yè)合同金額74.31萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的47.22%。

　　四、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

　　2020年車(chē)輛19臺(tái)，價(jià)值408.19萬(wàn)元；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上的通用設(shè)備0臺(tái)(套)，單位價(jià)值100萬(wàn)元以上的專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)(套)。

　　五、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)支出說(shuō)明

　　不屬于政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)支出統(tǒng)計(jì)范圍。

　　六、專(zhuān)業(yè)名詞解釋

　　1.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指單位通過(guò)財(cái)政撥款資金安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)(境)費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)(境)的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出(含車(chē)輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi))及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

　　2.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

　　3.政府采購(gòu)：指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中目錄以?xún)?nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

　　4.政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)：是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過(guò)市場(chǎng)化方式提供的服務(wù)事項(xiàng)，按照政府采購(gòu)方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費(fèi)用的行為。

第四部分 2020年度部門(mén)績(jī)效評(píng)價(jià)情況

　　一、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況

　　中國(guó)共產(chǎn)黨北京市委員會(huì)前線(xiàn)雜志社對(duì)2020年度部門(mén)項(xiàng)目支出實(shí)施了績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目15個(gè)，占部門(mén)項(xiàng)目總數(shù)的100%，涉及金額2563.83萬(wàn)元。其中，部門(mén)評(píng)價(jià)項(xiàng)目1個(gè)，涉及金額124.55萬(wàn)元，評(píng)價(jià)得分在90分(含)-100分的1個(gè)；單位自評(píng)項(xiàng)目14個(gè)，涉及金額2439.28萬(wàn)元，評(píng)價(jià)得分在90(含)-100分的2個(gè)，評(píng)價(jià)得分在80(含)-90分的6個(gè)，評(píng)價(jià)得分在70(含)-80分的5個(gè)，評(píng)價(jià)得分在60(含)-70分的1個(gè)。被評(píng)價(jià)項(xiàng)目總體績(jī)效目標(biāo)明確，決策依據(jù)充分，資金分配科學(xué)合理，項(xiàng)目管理較規(guī)范，項(xiàng)目完成良好，基本達(dá)到了預(yù)期效果。

　　二、項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

　　(一)基本情況

　　通過(guò)績(jī)效評(píng)價(jià)，衡量和考核前線(xiàn)雜志社“安全設(shè)備購(gòu)置”項(xiàng)目的績(jī)效，了解、分析、檢驗(yàn)資金使用是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，資金管理是否規(guī)范，資金使用是否有效，通過(guò)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，分析問(wèn)題，剖析項(xiàng)目決策、管理過(guò)程和績(jī)效實(shí)現(xiàn)過(guò)程中存在的問(wèn)題，有針對(duì)性地提出改進(jìn)建議，促進(jìn)我社提升預(yù)算績(jī)效管理工作水平，采取切實(shí)措施進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)財(cái)政支出項(xiàng)目管理，提高財(cái)政資金使用效益。

　　(二)績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況；

　　前線(xiàn)雜志社根據(jù)年度工作計(jì)劃，由會(huì)計(jì)師事務(wù)所組成項(xiàng)目考評(píng)小組進(jìn)行考評(píng)，2020年6月前完成了項(xiàng)目計(jì)劃的全部工作任務(wù)，整體效率性良好。

　　(三)綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論(附相關(guān)評(píng)分表)；

　　截至2020年12月31日，安全設(shè)備購(gòu)置項(xiàng)目資金支出124.40萬(wàn)元，項(xiàng)目實(shí)際支出較預(yù)算支出節(jié)約0.15萬(wàn)元，項(xiàng)目支出控制較好。

表1：綜合評(píng)價(jià)得分情況表

　　(四)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　　前線(xiàn)雜志社根據(jù)年度工作計(jì)劃，由單位各業(yè)務(wù)處室組成項(xiàng)目考評(píng)小組進(jìn)行考評(píng)，2020年6月初完成了項(xiàng)目計(jì)劃的全部工作任務(wù)，整體效率性良好。

　　1.項(xiàng)目決策情況

　　項(xiàng)目根據(jù)市財(cái)政局要求編制申報(bào)材料，立項(xiàng)依據(jù)充分、程序規(guī)范，績(jī)效目標(biāo)合理，大部分績(jī)效指標(biāo)細(xì)化，預(yù)算編制科學(xué)，資金分配合理，但部分績(jī)效指標(biāo)設(shè)置仍需完善。

　　2.項(xiàng)目過(guò)程情況

　　項(xiàng)目財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度健全，資金到位率、執(zhí)行率100%。

　　3.項(xiàng)目產(chǎn)出情況

　　安全設(shè)備購(gòu)置項(xiàng)目于2019年8月啟動(dòng)，并于2020年5月完成，完成情況良好。在項(xiàng)目產(chǎn)出方面，全年購(gòu)置防火墻兩臺(tái)、入侵檢測(cè)設(shè)備和安全審計(jì)設(shè)備各一臺(tái)。防火墻設(shè)備采購(gòu)驗(yàn)收完畢后，進(jìn)行了設(shè)備測(cè)試，包括部署方式測(cè)試、上網(wǎng)行為審計(jì)測(cè)試、流量控制功能測(cè)試、安全防護(hù)、日志測(cè)試、統(tǒng)計(jì)報(bào)表測(cè)試、監(jiān)控統(tǒng)計(jì)，保證設(shè)備的不間斷可靠運(yùn)行項(xiàng)目大部分產(chǎn)出指標(biāo)按照預(yù)期目標(biāo)完成，項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中采取了一定成本節(jié)約措施。

　　4.項(xiàng)目效益情況

　　通過(guò)安全設(shè)備購(gòu)置項(xiàng)目的實(shí)施，前線(xiàn)雜志社有效地運(yùn)用多種手段保障了前線(xiàn)網(wǎng)、中國(guó)大學(xué)生網(wǎng)及前線(xiàn)融媒體群的穩(wěn)定運(yùn)行，為前線(xiàn)融媒體管理平臺(tái)更好地發(fā)揮其理論宣傳、政策解讀、學(xué)習(xí)交流的作用，打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)，從而使平臺(tái)能夠更好地為廣大網(wǎng)友和黨員干部理論學(xué)習(xí)、交流互動(dòng)提供不間斷服務(wù)，提供更好的用戶(hù)體驗(yàn)，進(jìn)而促進(jìn)了前線(xiàn)網(wǎng)、中國(guó)大學(xué)生網(wǎng)及融媒體群的社會(huì)影響力，占領(lǐng)理論前線(xiàn)制高點(diǎn)，讓理論宣傳走進(jìn)普通百姓家。受眾群體滿(mǎn)意度較高。但未對(duì)受益群眾進(jìn)行滿(mǎn)意度調(diào)查，不便于評(píng)價(jià)滿(mǎn)意度指標(biāo)的完成情況。

　　(五)主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問(wèn)題及原因分析

　　1.項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表量化程度不夠全面，效益指標(biāo)設(shè)置不具體。

　　2.預(yù)算編制準(zhǔn)確性有待提高，預(yù)算編制時(shí)未考慮專(zhuān)家咨詢(xún)費(fèi)，實(shí)際支出有專(zhuān)家咨詢(xún)費(fèi)。

　　3.項(xiàng)目管理過(guò)程文檔留痕資料需要完善。

　　4.績(jī)效成果展現(xiàn)不充分，缺乏對(duì)績(jī)效成果的數(shù)據(jù)記錄留痕資料，對(duì)服務(wù)對(duì)象的滿(mǎn)意度的調(diào)研、反饋缺少數(shù)據(jù)記錄。

　　(六)有關(guān)建議

　　1.加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)編制工作的全面性，做到全面定性定量。

　　2.提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性，充分考慮項(xiàng)目各項(xiàng)支出。

　　3.加強(qiáng)項(xiàng)目過(guò)程管理，注重項(xiàng)目全過(guò)程資料的匯總整理和留痕。

　　4.加強(qiáng)對(duì)績(jī)效成果的留痕資料，對(duì)服務(wù)對(duì)象展開(kāi)調(diào)研，可以采用問(wèn)卷、留言等方式，注重受眾群體的反饋，研究可持續(xù)發(fā)展的思路和規(guī)劃，進(jìn)一步提高項(xiàng)目可持續(xù)性影響力。

　　三、項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表

　　詳見(jiàn)附件。