目 錄
第一部分 2020年度部門決算報(bào)表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十一、政府采購(gòu)情況表
十二、政府購(gòu)買服務(wù)支出情況表
第二部分 2020年度部門決算說(shuō)明
第三部分 2020年度其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
第四部分 2020年度部門績(jī)效評(píng)價(jià)情況
第一部分 2020年度部門決算報(bào)表
報(bào)表詳見(jiàn)附件。
第二部分 2020年度部門決算說(shuō)明
一、部門基本情況
(一)機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
根據(jù)北京市人民政府《關(guān)于同意設(shè)立北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院》(京政函[2001]66號(hào))、北京市機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)京編委[2001]18號(hào)文件同意組建北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院，為市直屬事業(yè)單位。
北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)37個(gè)，其中：黨群機(jī)構(gòu)7個(gè)，管理機(jī)構(gòu)11個(gè)，設(shè)立教學(xué)系部9個(gè)，教學(xué)輔助、科研、服務(wù)保障等單位5個(gè)，教育培訓(xùn)機(jī)構(gòu)2個(gè)，分校區(qū)2個(gè)，學(xué)院派出協(xié)調(diào)辦事機(jī)構(gòu)1個(gè)。納入本部門決算范圍的獨(dú)立核算單位包含北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院本級(jí)1個(gè)單位。
北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院承擔(dān)著培養(yǎng)高等農(nóng)業(yè)職業(yè)人才，促進(jìn)農(nóng)業(yè)發(fā)展，開(kāi)展園藝、畜牧獸醫(yī)、農(nóng)業(yè)工程、經(jīng)濟(jì)管理、財(cái)會(huì)金融、信息管理和社區(qū)服務(wù)高等職業(yè)教育，相關(guān)成人學(xué)歷教育、相關(guān)中等職業(yè)教育、相關(guān)廣播電視教育，黨員理論教育、農(nóng)村管理干部培訓(xùn)及相關(guān)培訓(xùn)、相關(guān)科研信息和技術(shù)咨詢。
(二)人員構(gòu)成情況
行政編制0人，實(shí)有人數(shù)0人；事業(yè)編制923人，實(shí)有人數(shù)839人。
二、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2020年度收、支總計(jì)52965.61萬(wàn)元，比上年減少1097.20萬(wàn)元，下降2.03%。
(一)收入決算說(shuō)明
2020年度本年收入合計(jì)49917.51萬(wàn)元，比上年增加684.19萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.39%，其中：財(cái)政撥款收入47839.01萬(wàn)元，占收入合計(jì)的95.84%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0.00%；事業(yè)收入1536.13萬(wàn)元，占收入合計(jì)的3.08%；經(jīng)營(yíng)收入142.72萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0.29%；附屬單位上繳收入0.00萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0.00%；其他收入399.65萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0.80%。
(二)支出決算說(shuō)明
2020年度本年支出合計(jì)48,964.78萬(wàn)元，比上年減少2616.62萬(wàn)元，下降5.07%，其中：基本支出41340.92萬(wàn)元，占支出合計(jì)的84.43%；項(xiàng)目支出7540.41萬(wàn)元，占支出合計(jì)的15.40%；上繳上級(jí)支出0.00萬(wàn)元，占支出合計(jì)的0.00%；經(jīng)營(yíng)支出83.46萬(wàn)元，占支出合計(jì)的0.17%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬(wàn)元，占支出合計(jì)的0.00%。
三、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2020年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)48133.88萬(wàn)元，比上年增加818.00萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.73%。主要原因：按照職業(yè)教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及為雙高建設(shè)計(jì)劃，2020年新增項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)用于雙高建設(shè)、職業(yè)教育提升等。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出45790.85萬(wàn)元，主要用于以下方面(按大類)：教育支出45630.93萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出99.65%；科學(xué)技術(shù)支出21.15萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出0.05%；農(nóng)林水支出138.77萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出0.30%。
(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1、“教育支出”(類)2020年度決算45630.93萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算增加323.55萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.71%。其中：
“職業(yè)教育”(款)2020年度決算45630.93萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算增加323.55萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.71%。主要原因：年中安排的專業(yè)建設(shè)、設(shè)備購(gòu)置項(xiàng)目、人員經(jīng)費(fèi)等形成的支出。
2、“科學(xué)技術(shù)支出”(類)2020年度決算21.15萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算減少8.85萬(wàn)元，下降29.50%。其中：
“技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)”(款)2020年度決算21.15萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算減少8.85萬(wàn)元，下降29.50%。主要原因：年度執(zhí)行中，計(jì)劃有所調(diào)整，經(jīng)費(fèi)未全部支出。
3.“農(nóng)林水支出”(類)2020年度決算138.77萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算減少11.23萬(wàn)元，下降7.49%。其中：
“農(nóng)業(yè)農(nóng)村”(款)2020年度決算138.77萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算減少11.23萬(wàn)元，下降7.49%。主要原因：年度執(zhí)行中，計(jì)劃有所調(diào)整，經(jīng)費(fèi)未全部支出。
五、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
本年度無(wú)此項(xiàng)支出。
六、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收支情況
本年度無(wú)此項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。
七、財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2020年使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排基本支出38755.70萬(wàn)元，使用政府性基金財(cái)政撥款安排基本支出0.00萬(wàn)元，使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款安排基本支出0.00萬(wàn)元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)(境)費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)等支出；(3)對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置等。
第三部分 2020年度其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
一、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算情況
“三公”經(jīng)費(fèi)包括本部門所屬0個(gè)行政單位、0個(gè)參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、1個(gè)事業(yè)單位。2020年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算數(shù)39.52萬(wàn)元，比2020年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款年初預(yù)算98.18萬(wàn)元減少58.66萬(wàn)元。其中：
1.因公出國(guó)(境)費(fèi)用。2020年決算數(shù)0.00萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算數(shù)58.38萬(wàn)元減少58.38萬(wàn)元。主要原因：因疫情影響，因公出國(guó)計(jì)劃取消，經(jīng)費(fèi)未形成支出。
2.公務(wù)接待費(fèi)。2020年決算數(shù)0.00萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算數(shù)0.29萬(wàn)元減少0.29萬(wàn)元。主要原因：因疫情影響，減少公務(wù)接待活動(dòng)，經(jīng)費(fèi)未形成支出。
3.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2020年決算數(shù)39.52萬(wàn)元，與2020年年初預(yù)算數(shù)39.52萬(wàn)元持平。其中，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)2020年決算數(shù)0.00萬(wàn)元，與2020年年初預(yù)算數(shù)0.00萬(wàn)元持平。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2020年決算數(shù)39.52萬(wàn)元，與2020年年初預(yù)算數(shù)39.52萬(wàn)元持平。2020年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)中，公務(wù)用車加油10.00萬(wàn)元，公務(wù)用車維修22.64萬(wàn)元，公務(wù)用車保險(xiǎn)4.88萬(wàn)元，公務(wù)用車其他支出2.00萬(wàn)元。2020年公務(wù)用車保有量16輛，車均運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2.47萬(wàn)元。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
本部門不屬于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)范圍。
三、政府采購(gòu)支出情況
2020年政府采購(gòu)支出總額9237.66萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出4065.10萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程支出1498.06萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)支出3674.50萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額6846.30萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的74.11%，其中：授予小微企業(yè)合同金額3446.09萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的37.3%。
四、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
2020年車輛16臺(tái)，321.52萬(wàn)元；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上的通用設(shè)備37臺(tái)(套)，單位價(jià)值100萬(wàn)元以上的專用設(shè)備3臺(tái)(套)。
五、政府購(gòu)買服務(wù)支出說(shuō)明
2020年政府購(gòu)買服務(wù)決算0.00萬(wàn)元。
六、專業(yè)名詞解釋
1.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指單位通過(guò)財(cái)政撥款資金安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)(境)費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)(境)的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購(gòu)置支出(含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi))及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
2.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
3.政府采購(gòu)：指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
4.政府購(gòu)買服務(wù)：是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過(guò)市場(chǎng)化方式提供的服務(wù)事項(xiàng)，按照政府采購(gòu)方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費(fèi)用的行為。
5.現(xiàn)代職業(yè)教育：是服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要，面向經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和生產(chǎn)服務(wù)一線，培養(yǎng)高素質(zhì)勞動(dòng)者和技術(shù)技能人才，并促進(jìn)全體勞動(dòng)者可持續(xù)職業(yè)發(fā)展的教育類型。
第四部分 2020年度部門績(jī)效評(píng)價(jià)情況
一、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況
北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院對(duì)2020年度部門項(xiàng)目支出實(shí)施了績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目30個(gè)，占部門項(xiàng)目總數(shù)的96.77%，涉及金額5902.58萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，績(jī)效目標(biāo)較為合理，項(xiàng)目執(zhí)行情況良好，基本達(dá)到預(yù)期工作目標(biāo)?？?jī)效評(píng)價(jià)嚴(yán)格按照北京市相關(guān)管理要求執(zhí)行，評(píng)價(jià)程序規(guī)范、評(píng)價(jià)結(jié)果詳實(shí)。本次部門自評(píng)項(xiàng)目，評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)秀”的項(xiàng)目為24個(gè)，占本次自評(píng)項(xiàng)目總數(shù)的80%；評(píng)價(jià)等級(jí)為“良好”的項(xiàng)目6個(gè)，占本次自評(píng)項(xiàng)目總數(shù)的20%。
二、項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告
(一)基本情況；
1、項(xiàng)目概況
(1)項(xiàng)目背景
近年來(lái)，隨著現(xiàn)代信息技術(shù)的飛速發(fā)展和教育教學(xué)理論的不斷深入，在線課程建設(shè)越來(lái)越受到廣大師生的喜愛(ài)。在線課程建設(shè)是適應(yīng)教育信息技術(shù)發(fā)展的必然要求，在促進(jìn)學(xué)校內(nèi)涵建設(shè)、專業(yè)建設(shè)及師資隊(duì)伍建設(shè)中起著關(guān)鍵性作用，推動(dòng)“項(xiàng)目導(dǎo)入、任務(wù)驅(qū)動(dòng)”課程向數(shù)字化方向發(fā)展，為以生為本，激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)興趣，學(xué)習(xí)者自主學(xué)習(xí)創(chuàng)造條件。通過(guò)在線課程建設(shè)提高教育教學(xué)質(zhì)量，促進(jìn)學(xué)校內(nèi)涵的提升，同時(shí)也給高等教育教學(xué)改革帶來(lái)了新的機(jī)遇與挑戰(zhàn)。
為了落實(shí)《教育部關(guān)于加強(qiáng)高等學(xué)校在線開(kāi)放課程建設(shè)應(yīng)用與管理的意見(jiàn)》的文件精神。響應(yīng)教育部在2017年-2018年認(rèn)定國(guó)家精品在線開(kāi)放課程的積極舉措。北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院(以下簡(jiǎn)稱“農(nóng)職院”)2020年申請(qǐng)?jiān)诰€課程建設(shè)專項(xiàng)項(xiàng)目。項(xiàng)目擬通過(guò)專家調(diào)研，遴選出建設(shè)專業(yè)群課程、公共基礎(chǔ)課程、貫穿基礎(chǔ)課程等24門在線課程，并完成線上課程的拍攝與制作。
(2)項(xiàng)目主要內(nèi)容及實(shí)施情況
在線課程建設(shè)項(xiàng)目2020-2022年主要工作內(nèi)容為：
?、僬n程建設(shè)：課程建設(shè)5個(gè)專業(yè)群課程：包括綠色食品、水利工程、農(nóng)村經(jīng)營(yíng)管理、現(xiàn)代服務(wù)、智慧農(nóng)業(yè)5個(gè)專業(yè)群，其中綠色食品、水利工程兩個(gè)專業(yè)群各4門課程，農(nóng)村經(jīng)營(yíng)管理、現(xiàn)代服務(wù)、智慧農(nóng)業(yè)三個(gè)專業(yè)群各2門課程，總計(jì)14門課程；6門公共基礎(chǔ)課程建設(shè)；4門貫穿基礎(chǔ)課程?？傆?jì)24門。
?、谡n程運(yùn)維：24門課程的課程上線學(xué)校教學(xué)平臺(tái)并穩(wěn)定運(yùn)行；課件內(nèi)容更新；課件內(nèi)容上傳等。
?、劢滩牡腻噙x及出版：遴選出10本資助公開(kāi)出版教材、15本校本出版教材。
2020年項(xiàng)目工作內(nèi)容是：完成課程調(diào)研和遴選；完成24門課程的課程建設(shè)，并上傳至學(xué)校教學(xué)平臺(tái)系統(tǒng)。
(3)項(xiàng)目資金投入及使用情況
該項(xiàng)目為三年延續(xù)性項(xiàng)目，2020年-2022年申報(bào)總預(yù)算資金為600.00萬(wàn)元，審定總金額為568.35萬(wàn)元。2020年批復(fù)預(yù)算金額為415.45萬(wàn)元。全部為財(cái)政資金。其中，課程制作技術(shù)服務(wù)399.89萬(wàn)元、專家咨詢費(fèi)6.00萬(wàn)元、勞務(wù)費(fèi)6.56萬(wàn)元、差旅費(fèi)3.00萬(wàn)元。因受新冠肺炎疫情影響，外地調(diào)研無(wú)法進(jìn)行，農(nóng)職院于2020年5月申請(qǐng)調(diào)減差旅費(fèi)3.00萬(wàn)元，項(xiàng)目實(shí)際預(yù)算金額為412.35萬(wàn)元。截至2020年12月31日，項(xiàng)目實(shí)際支出資金404.26萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率達(dá)98.01%。
2、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)
項(xiàng)目總體目標(biāo)：建成一批領(lǐng)域內(nèi)優(yōu)質(zhì)的在線課程、落實(shí)所有課程的混合式教學(xué)以及相關(guān)教材的出版。通過(guò)建設(shè)和運(yùn)行農(nóng)職院“種子”在線課程，旨在促進(jìn)轉(zhuǎn)變教育教學(xué)觀念，引領(lǐng)探索線上自主學(xué)習(xí)和線下協(xié)作探究的教學(xué)新模式，實(shí)現(xiàn)“以教師教為主”向“以學(xué)生學(xué)為主”模式轉(zhuǎn)變、以傳統(tǒng)課堂教學(xué)為主向線上線下相結(jié)合轉(zhuǎn)變，最大限度地實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)課程資源的共享和應(yīng)用，提升人才培養(yǎng)質(zhì)量。
2020年度目標(biāo)：完成課程調(diào)研和遴選；完成24門課程的課程建設(shè)，并上傳至學(xué)校教學(xué)平臺(tái)系統(tǒng)。
(二)績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況；
1、績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象及范圍
為深入貫徹落實(shí)北京市財(cái)政局(以下簡(jiǎn)稱“市財(cái)政局”)關(guān)于印發(fā)進(jìn)一步深化項(xiàng)目支出績(jī)效預(yù)算管理改革的意見(jiàn)的通知》(京財(cái)預(yù)〔2017〕2944號(hào))等文件要求，根據(jù)《北京市項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》的通知(京財(cái)績(jī)效〔2020〕2146號(hào))(以下簡(jiǎn)稱“京財(cái)績(jī)效2146號(hào)文”)文件精神，聚焦北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院特色高水平院校建設(shè)項(xiàng)目-打造技術(shù)技能人才培養(yǎng)高地-在線課程建設(shè)項(xiàng)目資金，圍繞決策、過(guò)程、產(chǎn)出及效益情況開(kāi)展評(píng)價(jià)，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，剖析原因，提出改進(jìn)建議，為項(xiàng)目單位科學(xué)決策、規(guī)范管理提供參考，進(jìn)一步優(yōu)化項(xiàng)目單位預(yù)算績(jī)效管理工作，提高財(cái)政資金配置效率和使用效益。
2、績(jī)效評(píng)價(jià)原則、方法及指標(biāo)體系
(1)評(píng)價(jià)原則和方法
本次評(píng)價(jià)本著問(wèn)題導(dǎo)向、系統(tǒng)評(píng)價(jià)、科學(xué)客觀、講求績(jī)效的原則，采用全面評(píng)價(jià)和重點(diǎn)評(píng)價(jià)相結(jié)合、現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)和非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)相結(jié)合、定性分析與定量分析相結(jié)合的方式，運(yùn)用案卷研究、專家咨詢、比較法、因素分析法等方法，對(duì)項(xiàng)目決策、過(guò)程、產(chǎn)出、效益四方面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。
(2)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系
根據(jù)京財(cái)績(jī)效2146號(hào)文相關(guān)精神，結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)，在與專家組、項(xiàng)目單位充分協(xié)商的基礎(chǔ)上，評(píng)價(jià)工作組細(xì)化了該項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，詳見(jiàn)附件1。評(píng)價(jià)指標(biāo)體系總分值為100分，其中項(xiàng)目決策10分，項(xiàng)目過(guò)程20分，項(xiàng)目產(chǎn)出40分，項(xiàng)目效益30份?？?jī)效評(píng)價(jià)綜合績(jī)效級(jí)別分為4個(gè)等級(jí)：
綜合得分在90(含)-100分為優(yōu)；
綜合得分在80(含)-90分為良；
綜合得分在60(含)-80分為中；
綜合得分在60分以下為較差。
(3)績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程
?、贉?zhǔn)備階段
2021年4月上旬為準(zhǔn)備階段：農(nóng)職院財(cái)務(wù)處聯(lián)合中介機(jī)構(gòu)組建了評(píng)價(jià)工作組，并按照《北京市財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展2021年績(jī)效自評(píng)工作的通知》(京財(cái)績(jī)效〔2021〕283號(hào))的要求，確定了評(píng)價(jià)工作安排，制定并向項(xiàng)目單位下發(fā)了績(jī)效評(píng)價(jià)通知及績(jī)效評(píng)價(jià)資料準(zhǔn)備清單(含績(jī)效報(bào)告模板)；輔導(dǎo)項(xiàng)目單位撰寫(xiě)績(jī)效報(bào)告、準(zhǔn)備項(xiàng)目資料；收集、整理和分析項(xiàng)目資料，并輔導(dǎo)項(xiàng)目單位修改完善績(jī)效報(bào)告，形成績(jī)效報(bào)告終稿；完成專家遴選、專家培訓(xùn)等相關(guān)工作，組建績(jī)效評(píng)價(jià)專家組，包括1名業(yè)務(wù)專家、1名績(jī)效管理專家和1名財(cái)政財(cái)務(wù)專家；根據(jù)項(xiàng)目情況及資料分析情況，評(píng)價(jià)工作組編制評(píng)價(jià)工作方案。
②實(shí)施階段
2021年4月中旬-5月中旬為實(shí)施階段：評(píng)價(jià)工作組在充分分析項(xiàng)目資料的基礎(chǔ)上，根據(jù)京財(cái)績(jī)效2146號(hào)文要求，設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系；評(píng)價(jià)工作組將績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)政策文件、項(xiàng)目中期情況說(shuō)明、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、梳理后的項(xiàng)目資料及清單等資料提前發(fā)送給專家，請(qǐng)專家提前查閱資料，了解項(xiàng)目情況，對(duì)項(xiàng)目重點(diǎn)資料缺失的需提前提出補(bǔ)充意見(jiàn)。5月18日評(píng)價(jià)工作組組織專家組查閱項(xiàng)目資料，在深入了解項(xiàng)目實(shí)施背景、組織實(shí)施情況及績(jī)效實(shí)現(xiàn)情況的基礎(chǔ)上，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行了綜合評(píng)價(jià)。
③評(píng)價(jià)分析階段
2021年5月中旬-下旬為評(píng)價(jià)分析階段：評(píng)價(jià)工作組根據(jù)收集到的項(xiàng)目相關(guān)資料以及專家組意見(jiàn)，對(duì)項(xiàng)目決策、過(guò)程、產(chǎn)出及效益情況進(jìn)行綜合分析，按照規(guī)定的文本格式和內(nèi)容撰寫(xiě)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，提交相關(guān)單位征求意見(jiàn)。2021年5月25日前，根據(jù)反饋意見(jiàn)，修改形成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告正式稿，送達(dá)農(nóng)職院財(cái)務(wù)處。
(三)綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論(附相關(guān)評(píng)分表)；
項(xiàng)目依據(jù)近年教育部《教育部關(guān)于加強(qiáng)高等學(xué)校在線開(kāi)放課程建設(shè)應(yīng)用與管理的意見(jiàn)》等文件精神設(shè)立，立項(xiàng)依據(jù)較充分。在執(zhí)行過(guò)程中，項(xiàng)目單位嚴(yán)格按照農(nóng)職院相關(guān)財(cái)務(wù)制度，以及《北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院“雙高”“特高”項(xiàng)目建設(shè)管理辦法》等業(yè)務(wù)制度進(jìn)行項(xiàng)目管理。截至2020年12月，項(xiàng)目單位按照計(jì)劃完成項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目整體實(shí)施情況良好。但是，存在可行性研究報(bào)告不夠科學(xué)、績(jī)效指標(biāo)不夠明確、資金投入不夠合理以及項(xiàng)目效果展示不夠充分等問(wèn)題。項(xiàng)目具體得分情況見(jiàn)下表。
(四)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析；
1、項(xiàng)目決策情況
(1)項(xiàng)目立項(xiàng)
?、倭㈨?xiàng)依據(jù)充分性
項(xiàng)目圍繞24門精品課程建設(shè)立項(xiàng)，與教育部2017年-2018年認(rèn)定國(guó)家精品在線開(kāi)放課程的政策精神相關(guān)；與項(xiàng)目單位2020年度工作計(jì)劃“積極開(kāi)展課程建設(shè)”，“著力推進(jìn)在線教學(xué)平臺(tái)、數(shù)字化教學(xué)資源和在線課程建設(shè)，提高信息化教學(xué)水平”相符；與項(xiàng)目單位“推進(jìn)教學(xué)改革，組織各教學(xué)單位開(kāi)展教學(xué)研究、學(xué)科建設(shè)、專業(yè)建設(shè)和課程建設(shè)”的職責(zé)范圍一致。此外，項(xiàng)目單位主要通過(guò)在線課程建設(shè)，促進(jìn)學(xué)校內(nèi)涵建設(shè)、專業(yè)建設(shè)及師資隊(duì)伍建設(shè)，激發(fā)學(xué)生學(xué)習(xí)興趣，項(xiàng)目主要服務(wù)于廣大師生，屬于公共財(cái)政支持范圍。
?、诹㈨?xiàng)程序規(guī)范性
項(xiàng)目于2019年9月依托北京市特色高水平職業(yè)院校建設(shè)任務(wù)進(jìn)行申報(bào)。項(xiàng)目由農(nóng)職院教務(wù)處(以下簡(jiǎn)稱“教務(wù)處”)負(fù)責(zé)具體實(shí)施。通過(guò)前期調(diào)研，教務(wù)處撰寫(xiě)了可行性研究報(bào)告。由雙特高項(xiàng)目辦公室進(jìn)行遴選，并報(bào)雙特高領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行審議。2019年10月，雙特高領(lǐng)導(dǎo)小組聘請(qǐng)專家對(duì)遴選項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審，評(píng)審意見(jiàn)為優(yōu)先推薦。經(jīng)專家評(píng)審后，雙特高項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)農(nóng)職院常委會(huì)審議通過(guò)。教務(wù)處填寫(xiě)項(xiàng)目申報(bào)文本，并于2019年10月經(jīng)農(nóng)職院財(cái)政專項(xiàng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)同意后上報(bào)農(nóng)職院，由農(nóng)職院財(cái)務(wù)部門上報(bào)北京市財(cái)政局。項(xiàng)目立項(xiàng)流程較規(guī)范。但是，可行性研究報(bào)告內(nèi)容不夠完善，如24門課程的設(shè)定依據(jù)不明確；24門課程的性質(zhì)不明確，未明確各門課程是必修課還是選修課；制作完成后的具體使用方式、解決的問(wèn)題沒(méi)有詳細(xì)論述；在項(xiàng)目實(shí)施效果和應(yīng)用層面缺少具體規(guī)劃和預(yù)先評(píng)估。
(2)績(jī)效目標(biāo)
①績(jī)效目標(biāo)合理性
項(xiàng)目設(shè)立旨在促進(jìn)轉(zhuǎn)變教育教學(xué)觀念，引領(lǐng)探索線上自主學(xué)習(xí)和線下協(xié)作探究的教學(xué)新模式，最大限度地實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)課程資源的共享和應(yīng)用，提升人才培養(yǎng)質(zhì)量。項(xiàng)目圍繞實(shí)際工作內(nèi)容“完成課程調(diào)研和遴選；完成24門課程的課程建設(shè)，并上傳至學(xué)校教學(xué)平臺(tái)系統(tǒng)”設(shè)立績(jī)效目標(biāo)，與項(xiàng)目產(chǎn)出效益和項(xiàng)目資金量較匹配。
?、诳?jī)效指標(biāo)明確性
項(xiàng)目單位根據(jù)年度績(jī)效目標(biāo)，分解細(xì)化為數(shù)量、質(zhì)量、進(jìn)度、成本、效益和服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)，績(jī)效指標(biāo)架構(gòu)完整。但項(xiàng)目單位對(duì)指標(biāo)、指標(biāo)值理解存在偏差，將具體的事項(xiàng)全部填寫(xiě)在指標(biāo)值中，如效益指標(biāo)，三級(jí)指標(biāo)填寫(xiě)為“可持續(xù)發(fā)展”，指標(biāo)值為“本項(xiàng)目建設(shè)可推進(jìn)農(nóng)職院教育事業(yè)改革與長(zhǎng)期發(fā)展...轉(zhuǎn)變教育發(fā)展方式”，三級(jí)指標(biāo)需要精準(zhǔn)反映項(xiàng)目的初衷和期望解決的問(wèn)題，指標(biāo)值應(yīng)為具體可考核的標(biāo)準(zhǔn)。
(3)資金投入
項(xiàng)目資金按照農(nóng)職院《雙特高項(xiàng)目資金管理辦法》進(jìn)行審批，由項(xiàng)目單位提出申請(qǐng)，經(jīng)過(guò)農(nóng)職院院內(nèi)評(píng)審、專項(xiàng)評(píng)審等評(píng)審程序，經(jīng)農(nóng)職院常委會(huì)審議通過(guò)后報(bào)市財(cái)政局進(jìn)行評(píng)審。市財(cái)政局經(jīng)過(guò)審定，批復(fù)項(xiàng)目單位年度預(yù)算。整體預(yù)算審批流程執(zhí)行較規(guī)范合理。但是資金投入方面仍有待進(jìn)一步提高，主要表現(xiàn)在如下幾方面：一是預(yù)算編制不夠合理，課程制作技術(shù)服務(wù)費(fèi)未按照課程制作時(shí)長(zhǎng)計(jì)價(jià)；二是資金分配有待完善，部分課程如球類課程、技能課程不適合線上教育，不宜列入此項(xiàng)目預(yù)算中。
2、項(xiàng)目過(guò)程情況
(1)資金管理
?、儋Y金到位率、預(yù)算執(zhí)行率
2020年2月，該項(xiàng)目向市財(cái)政局申請(qǐng)并獲得批復(fù)預(yù)算415.45萬(wàn)元，資金到位率100.00%。2020年5月，項(xiàng)目單位申請(qǐng)核減預(yù)算3.00萬(wàn)元。截至2020年底，項(xiàng)目實(shí)際支出404.26萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率為98.01%。
?、谫Y金使用合規(guī)性
該項(xiàng)目在資金使用過(guò)程中，嚴(yán)格按照《北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院財(cái)務(wù)審批和報(bào)銷管理辦法》和專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理制度，采取項(xiàng)目單位、經(jīng)費(fèi)歸口部門、院級(jí)主管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)層層審核的辦法，對(duì)每一筆支出資金均進(jìn)行審核和批示。其中項(xiàng)目的信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新部分資金采取競(jìng)爭(zhēng)性磋商的方式，由項(xiàng)目單位牽頭，與中標(biāo)單位簽訂合同，嚴(yán)格按照合同約定進(jìn)行分批支付，并按照合同要求進(jìn)行分期驗(yàn)收，驗(yàn)收過(guò)程由校外評(píng)審專家、校內(nèi)監(jiān)管部門以及項(xiàng)目單位共同參與，最終順利通過(guò)驗(yàn)收。項(xiàng)目申報(bào)、執(zhí)行、管理、驗(yàn)收材料完善齊備，符合財(cái)務(wù)制度有關(guān)要求。
(2)組織實(shí)施
?、俟芾碇贫冉∪?/p>
該項(xiàng)目業(yè)務(wù)管理主要執(zhí)行《北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院“雙高”“特高”項(xiàng)目建設(shè)管理辦法》《北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院采購(gòu)及招標(biāo)管理辦法》《北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院合同管理辦法》等相關(guān)規(guī)定，資金管理、費(fèi)用支出主要執(zhí)行《北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院財(cái)務(wù)審批和報(bào)銷管理辦法》合《北京農(nóng)業(yè)職業(yè)學(xué)院內(nèi)部控制手冊(cè)》等相關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)管理制度較為健全。
?、谥贫葓?zhí)行有效性
項(xiàng)目由教務(wù)處成立以教務(wù)處處長(zhǎng)為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，并抽調(diào)骨干人員組成的項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)在線課程建設(shè)項(xiàng)目的統(tǒng)籌管理。師資團(tuán)隊(duì)方面，由農(nóng)職院擬建設(shè)課程領(lǐng)域教學(xué)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)課程內(nèi)容及環(huán)節(jié)的設(shè)計(jì)。技術(shù)支撐方面，教務(wù)處通過(guò)競(jìng)爭(zhēng)性磋商方式，確定世紀(jì)超星公司為課程建設(shè)的專業(yè)技術(shù)團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)在線開(kāi)放課程視頻錄制、視頻剪輯、字幕加載、特效制作、后期處理等技術(shù)部分工作內(nèi)容。具體情況詳見(jiàn)下圖。
預(yù)算調(diào)整方面，2020年5月，該項(xiàng)目申請(qǐng)調(diào)減預(yù)算3.00萬(wàn)元，且預(yù)算調(diào)整通過(guò)了農(nóng)職院內(nèi)部審核及市財(cái)政審核，預(yù)算調(diào)整手續(xù)完備。
項(xiàng)目實(shí)施管理方面，項(xiàng)目開(kāi)展前，項(xiàng)目單位制定了實(shí)施方案。項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，項(xiàng)目單位按照項(xiàng)目合同、工作計(jì)劃等對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)管。但是，項(xiàng)目實(shí)施方案編制不夠細(xì)化，缺乏項(xiàng)目過(guò)程組織、質(zhì)量把控和驗(yàn)收等具體安排及要求，未充分發(fā)揮實(shí)施方案的指導(dǎo)作用。
項(xiàng)目驗(yàn)收方面，項(xiàng)目單位于2020年9月10日開(kāi)展項(xiàng)目中期驗(yàn)收，并提出后續(xù)改進(jìn)意見(jiàn)。2020年11月4日，成品全部交付完畢并上線試運(yùn)行，11月6日申請(qǐng)驗(yàn)收，11月19日通過(guò)最終驗(yàn)收。
3、項(xiàng)目產(chǎn)出情況
(1)產(chǎn)出數(shù)量
截至2020年12月31日，項(xiàng)目單位建設(shè)完成24門優(yōu)質(zhì)在線課程，并全部上線農(nóng)職院網(wǎng)絡(luò)教學(xué)平臺(tái)。項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)完成情況良好。具體課程完成情況如下表所示：
(2)產(chǎn)出質(zhì)量
項(xiàng)目單位通過(guò)組織中期驗(yàn)收和終期驗(yàn)收的方式，對(duì)各門課程進(jìn)行質(zhì)量把控。專家驗(yàn)收意見(jiàn)顯示，該項(xiàng)目已完成合同要求內(nèi)容，課程質(zhì)量符合相關(guān)規(guī)范。但是，項(xiàng)目試運(yùn)行階段未見(jiàn)課程試運(yùn)行報(bào)告，課程線上運(yùn)行質(zhì)量達(dá)標(biāo)情況有待考究。
(3)產(chǎn)出時(shí)效
項(xiàng)目單位在實(shí)施過(guò)程中嚴(yán)格按照項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃執(zhí)行和推進(jìn)工作，分工明確，職責(zé)到人，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成了工作內(nèi)容，并完成了驗(yàn)收工作。
(4)產(chǎn)出成本
項(xiàng)目單位根據(jù)工作內(nèi)容進(jìn)行預(yù)算測(cè)算，資金支出時(shí)，嚴(yán)格按照農(nóng)職院有關(guān)財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，項(xiàng)目資金支出無(wú)風(fēng)險(xiǎn)性支出，實(shí)際支出控制在預(yù)算范圍內(nèi)。
4、項(xiàng)目效益情況
(1)實(shí)施效益
項(xiàng)目通過(guò)建設(shè)和運(yùn)行農(nóng)職院“種子”在線課程，有效促進(jìn)轉(zhuǎn)變教育教學(xué)觀念，引領(lǐng)探索線上自主學(xué)習(xí)和線下協(xié)作探究的教學(xué)新模式，實(shí)現(xiàn)“以教師教為主”向“以學(xué)生學(xué)為主”模式轉(zhuǎn)變、以傳統(tǒng)課堂教學(xué)為主向線上線下相結(jié)合轉(zhuǎn)變，最大限度地實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)課程資源的共享和應(yīng)用，提升人才培養(yǎng)質(zhì)量。
項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中從農(nóng)職院特色考慮，摸索呈現(xiàn)院校特點(diǎn)及優(yōu)越性的課程，著重培養(yǎng)凸顯學(xué)校優(yōu)勢(shì)、能夠?yàn)閷W(xué)生傳達(dá)個(gè)性化知識(shí)的課程，讓一定數(shù)量的資源聚集到能根本體現(xiàn)學(xué)校品質(zhì)的課程上，培養(yǎng)和建立學(xué)校的核心影響力，防止低品質(zhì)冗贅，杜絕形式主義。著重樹(shù)立彰顯地域性、本土性、應(yīng)用型、產(chǎn)業(yè)性辦學(xué)理念，選取并大力建設(shè)有益于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)需要、地方產(chǎn)業(yè)推進(jìn)的優(yōu)勢(shì)理論課程，打造一系列滿足技術(shù)技能型人才培育需求的精品級(jí)在線課程資源。
農(nóng)職院在線課程的建設(shè)，遵循教育教學(xué)規(guī)律，深化教育教學(xué)改革，主動(dòng)適應(yīng)學(xué)習(xí)者個(gè)性化發(fā)展和多樣化終身學(xué)習(xí)需求，立足國(guó)情建設(shè)在線開(kāi)放課程，推動(dòng)信息技術(shù)與教育教學(xué)深度融合，將有效促進(jìn)優(yōu)質(zhì)教育資源應(yīng)用與共享，全面提高教育教學(xué)質(zhì)量。
高職在線課程注重學(xué)生職業(yè)知識(shí)、職業(yè)技能和綜合素質(zhì)的提升，以企業(yè)真實(shí)的工程項(xiàng)目和產(chǎn)品設(shè)計(jì)教學(xué)內(nèi)容和知識(shí)點(diǎn)，以學(xué)生為主體，教師為主導(dǎo)實(shí)施翻轉(zhuǎn)課堂或混合式教學(xué)，增強(qiáng)學(xué)生的參與和體驗(yàn)，促進(jìn)知識(shí)的吸收和內(nèi)化。合理運(yùn)用多種學(xué)習(xí)評(píng)價(jià)方式，通過(guò)在線學(xué)習(xí)記錄為教師進(jìn)行學(xué)情分析提供依據(jù)，通過(guò)在線課程教學(xué)效果分析與評(píng)價(jià)，為課程教學(xué)改革提供數(shù)據(jù)支撐。通過(guò)在線課程建設(shè)提高教育教學(xué)質(zhì)量，促進(jìn)學(xué)校內(nèi)涵的提升。
但是，由于線上課程剛投入使用，上半學(xué)期部分課程還未開(kāi)課，所以僅有少數(shù)幾門課程存在教學(xué)試運(yùn)行數(shù)據(jù)，項(xiàng)目實(shí)施效果尚未充分體現(xiàn)。此外，從已開(kāi)課的課程教學(xué)運(yùn)行數(shù)據(jù)顯示，課程參與度和課程活躍度方面整體效果較好，但是個(gè)別配套資源利用率較低，如作業(yè)考試模塊。
(2)滿意度
截止至2020年底，受益教師、學(xué)生及學(xué)校對(duì)項(xiàng)目的滿意度較高。但是由于部分課程剛建設(shè)完畢，尚未到一學(xué)期，有的課程還未開(kāi)設(shè)，未進(jìn)行滿意度調(diào)查。
(五)主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問(wèn)題及原因分析；
1、主要經(jīng)驗(yàn)及做法
項(xiàng)目年度資金在使用過(guò)程中，項(xiàng)目單位從項(xiàng)目前期調(diào)研、申報(bào)、立項(xiàng)、評(píng)審、執(zhí)行、驗(yàn)收等各個(gè)環(huán)節(jié)嚴(yán)格要求，切實(shí)做到責(zé)任到人，資金支付嚴(yán)格審批，對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)落實(shí)學(xué)院有關(guān)項(xiàng)目管理和財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)控成本，嚴(yán)格驗(yàn)收，保證質(zhì)量。
2、存在的主要問(wèn)題及原因分析
(1)項(xiàng)目可行性研究科學(xué)性、績(jī)效指標(biāo)明確性有待提升
項(xiàng)目立項(xiàng)與教育部近年政策措施、項(xiàng)目單位職能和項(xiàng)目單位2020年工作計(jì)劃相符。同時(shí)項(xiàng)目單位根據(jù)2020年度實(shí)際工作內(nèi)容，編制了項(xiàng)目申報(bào)文本及項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)與該項(xiàng)目工作內(nèi)容、預(yù)算內(nèi)容較匹配。但是可行性研究報(bào)告內(nèi)容不夠完善，可行性研究科學(xué)性有待提高?？?jī)效指標(biāo)明確性有待提升，項(xiàng)目單位對(duì)指標(biāo)、指標(biāo)值理解存在偏差，將具體的事項(xiàng)全部填寫(xiě)在指標(biāo)值中。
(2)預(yù)算編制科學(xué)性、資金分配合理性有待加強(qiáng)
項(xiàng)目資金審批流程符合農(nóng)職院《雙特高項(xiàng)目資金管理辦法》，經(jīng)過(guò)必要的評(píng)審程序，經(jīng)市財(cái)政局審定，批復(fù)項(xiàng)目單位年度預(yù)算。整體預(yù)算審批流程較規(guī)范合理。但是資金投入方面存在如下問(wèn)題：一是預(yù)算編制不夠合理，課程制作技術(shù)服務(wù)費(fèi)未按照課程制作時(shí)長(zhǎng)計(jì)價(jià)；二是資金分配有待完善，部分課程如球類課程、技能課程不適合線上教育，不宜列入此項(xiàng)目預(yù)算中。
(3)項(xiàng)目實(shí)施方案有待細(xì)化、項(xiàng)目實(shí)施效果有待進(jìn)一步展現(xiàn)
在項(xiàng)目實(shí)施前，項(xiàng)目單位根據(jù)工作內(nèi)容制定了項(xiàng)目實(shí)施方案。在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中，項(xiàng)目單位以合同和工作計(jì)劃為依據(jù)，監(jiān)督把控工作進(jìn)度和項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量，項(xiàng)目基本按照年度目標(biāo)完成。但是，項(xiàng)目實(shí)施方案有待細(xì)化，缺乏項(xiàng)目過(guò)程組織、質(zhì)量把控和驗(yàn)收等具體安排及要求，在項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中指導(dǎo)作用較弱。此外，未見(jiàn)課程試運(yùn)行報(bào)告以及滿意度調(diào)查數(shù)據(jù)，項(xiàng)目運(yùn)行質(zhì)量和滿意度情況有待考究。部分線上配套模塊使用率較低，且由于線上課程尚未全面開(kāi)設(shè)，項(xiàng)目實(shí)施效果未充分展現(xiàn)。
(六)有關(guān)建議。
1、細(xì)化可行性研究報(bào)告，加強(qiáng)績(jī)效指標(biāo)明確性
(1)建議項(xiàng)目單位加強(qiáng)可行性研究的科學(xué)性，細(xì)化可行性研究報(bào)告內(nèi)容，對(duì)課程設(shè)定依據(jù)和課程性質(zhì)做出說(shuō)明，明確課程具體使用方式，以及對(duì)項(xiàng)目實(shí)施效果、應(yīng)用層面做出具體規(guī)劃和預(yù)先評(píng)估，提高可行性研究報(bào)告的內(nèi)容的合理性。同時(shí)，加強(qiáng)項(xiàng)目前期專家論證的科學(xué)性，以確保項(xiàng)目前期論證準(zhǔn)確性。
(2)是建議項(xiàng)目單位進(jìn)一步完善項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)，結(jié)合項(xiàng)目預(yù)算、項(xiàng)目年度工作內(nèi)容和項(xiàng)目類型特點(diǎn)等編制年度績(jī)效目標(biāo)，按照填報(bào)要求合理劃分指標(biāo)內(nèi)容，提高績(jī)效目標(biāo)的明確性、合理性，充分發(fā)揮績(jī)效目標(biāo)的導(dǎo)向作用。如效益指標(biāo)“可持續(xù)發(fā)展”采用量化指標(biāo)設(shè)置，可設(shè)置“線上課程有效使用時(shí)間”等指標(biāo)。
2、提高資金投入合理性，加強(qiáng)資料收集充分展示項(xiàng)目實(shí)施效果
(1)建議項(xiàng)目單位依據(jù)市場(chǎng)規(guī)律，按照課程制作時(shí)長(zhǎng)方式計(jì)價(jià)，編制課程制作技術(shù)服務(wù)費(fèi)預(yù)算明細(xì)，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性。同時(shí)，對(duì)于不適宜線上教育的課程，建議不在本項(xiàng)目預(yù)算中設(shè)列。
(2)建議項(xiàng)目單位細(xì)化實(shí)施方案，補(bǔ)充項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程組織、質(zhì)量把控、驗(yàn)收等要求，充分發(fā)揮實(shí)施方案的指導(dǎo)作用，確保項(xiàng)目按照既定目標(biāo)完成并保證項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量和效果。此外，加強(qiáng)項(xiàng)目后期跟蹤管理，充分利用課程配套資源，加強(qiáng)過(guò)程資料收集尤其是滿意度調(diào)查資料，充分展現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)施效果。
三、項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表
詳見(jiàn)附件。