目 錄
第一部分 2020年度部門(mén)決算報(bào)表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
十、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十一、政府采購(gòu)情況表
十二、政府購(gòu)買服務(wù)支出情況表
第二部分 2020年度部門(mén)決算說(shuō)明
第三部分 2020年度其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
第四部分 2020年度部門(mén)績(jī)效評(píng)價(jià)情況
第一部分 2020年度部門(mén)決算報(bào)表
報(bào)表詳見(jiàn)附件。
第二部分 2020年度部門(mén)決算說(shuō)明
一、部門(mén)基本情況
(一)機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
國(guó)家大劇院是依據(jù)北京市機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室《關(guān)于國(guó)家大劇院機(jī)構(gòu)編制有關(guān)問(wèn)題的函》(京編辦事[2007]41號(hào))成立的市屬正局級(jí)事業(yè)單位，主要包括核心藝術(shù)產(chǎn)品部門(mén)、藝術(shù)衍生產(chǎn)品部門(mén)、綜合管理部門(mén)和運(yùn)行保障部門(mén)共24個(gè)部(室、中心)。
國(guó)家大劇院作為中國(guó)最高表演藝術(shù)中心，將秉承人民性、藝術(shù)性、國(guó)際性的宗旨，以“藝術(shù)改變生活”為核心價(jià)值理念，努力成為國(guó)際知名劇院的重要成員；國(guó)家表演藝術(shù)的最高殿堂；藝術(shù)普及教育的引領(lǐng)者；中外文化交流的最大平臺(tái)；文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)的重要基地。
(二)人員構(gòu)成情況
本部門(mén)事業(yè)編制621人，實(shí)有人數(shù)513人。
二、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2020年度收、支總計(jì)70,513.34萬(wàn)元，比上年減少10,668.29萬(wàn)元，下降13.14%。
(一)收入決算說(shuō)明
2020年度本年收入合計(jì)70,035.25萬(wàn)元，比上年減少4,278.24萬(wàn)元，下降5.76%，其中：財(cái)政撥款收入53,251.63萬(wàn)元，占收入合計(jì)的76.03%；事業(yè)收入16,589.97萬(wàn)元，占收入合計(jì)的23.69%；其他收入193.65萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0.28%。
(二)支出決算說(shuō)明
2020年度本年支出合計(jì)63,909.85萬(wàn)元，比上年減少16,316.66萬(wàn)元，下降20.34%，其中：基本支出22,732.95萬(wàn)元，占支出合計(jì)的35.57%；項(xiàng)目支出41,176.90萬(wàn)元，占支出合計(jì)的64.43%。
三、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2020年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)53,608.52萬(wàn)元，比上年增加16,837.63萬(wàn)元，增長(zhǎng)45.79%。主要原因：依據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需求用于臺(tái)湖舞美藝術(shù)中心運(yùn)維支出。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出49,519.47萬(wàn)元，主要用于以下方面：文化旅游體育與傳媒支出49,519.47萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出100%。
(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1、“文化旅游體育與傳媒支出”2020年度決算49,519.47萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算減少8,891.84萬(wàn)元，下降15.22%。其中：
“文化和旅游”2020年度決算49,519.47萬(wàn)元，比2020年年初預(yù)算減少8,891.84萬(wàn)元，下降15.22%。主要原因：受疫情影響，部分項(xiàng)目調(diào)整，壓縮項(xiàng)目支出。
五、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
本年度無(wú)此項(xiàng)支出。
六、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收支情況
本年度無(wú)此項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。
七、財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2020年使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排基本支出16,100.31萬(wàn)元，使用政府性基金財(cái)政撥款安排基本支出0萬(wàn)元，使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款安排基本支出0萬(wàn)元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資2,120.56萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼2,321.39萬(wàn)元、績(jī)效工資8,179.66萬(wàn)元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)944.52萬(wàn)元、職業(yè)年金繳費(fèi)508.78萬(wàn)元、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)555.54萬(wàn)元、其他社會(huì)保障繳費(fèi)423.15萬(wàn)元、住房公積金910.48萬(wàn)元、醫(yī)療費(fèi)79.27萬(wàn)元、其他工資福利28.73萬(wàn)元等支出；(2)對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出包括退休費(fèi)28.23萬(wàn)元等支出。
第三部分 2020年度其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
一、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算情況
不屬于此經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)范圍。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
不屬于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)范圍。
三、政府采購(gòu)支出情況
2020年政府采購(gòu)支出總額19,243.07萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出2,415.60萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程支出653.30萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)支出16,174.17萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額19,243.07元，占政府采購(gòu)支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額2,182.10萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的11.34%。
四、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
2020年車輛11臺(tái)，271.59萬(wàn)元；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上的通用設(shè)備93臺(tái)(套)，單位價(jià)值100萬(wàn)元以上的專用設(shè)備160臺(tái)(套)。
五、政府購(gòu)買服務(wù)支出說(shuō)明
不屬于政府購(gòu)買服務(wù)支出統(tǒng)計(jì)范圍。
六、專業(yè)名詞解釋
1.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指單位通過(guò)財(cái)政撥款資金安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)(境)費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)(境)的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購(gòu)置支出(含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi))及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
2.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
3.政府采購(gòu)：指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
4.政府購(gòu)買服務(wù)：是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過(guò)市場(chǎng)化方式提供的服務(wù)事項(xiàng)，按照政府采購(gòu)方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費(fèi)用的行為。
5.固定資產(chǎn)：是指政府會(huì)計(jì)主體為滿足自身開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)或其他活動(dòng)需要而控制的，使用年限超過(guò)1年(不含1年)、單位價(jià)值在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以上，并在使用過(guò)程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，一般包括房屋及構(gòu)筑物、專用設(shè)備、通用設(shè)備等。單位價(jià)值雖未達(dá)到規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，但是使用年限超過(guò)1年(不含1年)的大批同類物資，如圖書(shū)、家具、用具、裝具等，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為固定資產(chǎn)。
第四部分 2020年度部門(mén)績(jī)效評(píng)價(jià)情況
一、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況
國(guó)家大劇院對(duì)2020年度部門(mén)項(xiàng)目支出實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目48個(gè)，占部門(mén)項(xiàng)目總數(shù)的88.89%，涉及金額50,639.87萬(wàn)元。其中，單位自評(píng)項(xiàng)目48個(gè)，涉及金額50,639.87萬(wàn)元，評(píng)價(jià)得分在90分(含)-100分的23個(gè)，評(píng)價(jià)得分在80分(含)-90分的23個(gè)，評(píng)價(jià)得分在60分(含)-80分的2個(gè)。
二、項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告
(一)基本情況
“項(xiàng)目宣傳推廣支出”的宣傳推廣渠道主要包括：平面、戶外、直投、新媒體、宣傳品設(shè)計(jì)及印刷等渠道，基本涵蓋國(guó)家大劇院商演項(xiàng)目。項(xiàng)目年初預(yù)算總額為1,640.00萬(wàn)元，其中財(cái)政資金963.97萬(wàn)元，自有資金676.03萬(wàn)元。因疫情影響，預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中對(duì)年初預(yù)算進(jìn)行了調(diào)整，財(cái)政資金核減166.00萬(wàn)元，核減之后的預(yù)算總額為1,474.00萬(wàn)元，其中財(cái)政資金797.97萬(wàn)元，自有資金676.03萬(wàn)元。項(xiàng)目實(shí)際支出969.45萬(wàn)元，其中財(cái)政資金支出797.97萬(wàn)元，自有資金支出171.48元，資金支出進(jìn)度為65.77%。
(二)績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況
通過(guò)開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)工作，對(duì)“項(xiàng)目宣傳推廣支出”項(xiàng)目的整體情況進(jìn)行分析，包括項(xiàng)目資金決策過(guò)程的合理性、管理體系的規(guī)范性、績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度等進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，梳理項(xiàng)目決策、管理過(guò)程及績(jī)效實(shí)現(xiàn)情況中存在的問(wèn)題，加強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效管理，提高財(cái)政資金使用效益。本次評(píng)價(jià)工作遵循“科學(xué)公正、統(tǒng)籌兼顧、激勵(lì)約束、公開(kāi)透明”的原則，運(yùn)用科學(xué)合理的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法，對(duì)項(xiàng)目支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性、效益性以及預(yù)算資金的投入、使用過(guò)程、產(chǎn)出和效果進(jìn)行客觀分析和評(píng)價(jià)。在績(jī)效評(píng)價(jià)過(guò)程中，評(píng)價(jià)工作組結(jié)合項(xiàng)目單位項(xiàng)目特點(diǎn)，評(píng)價(jià)方法除了運(yùn)用財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)傳統(tǒng)的評(píng)閱、計(jì)算、核對(duì)、分析性復(fù)核等方法外，還運(yùn)用預(yù)定目標(biāo)與實(shí)施效果比較、查閱資料、咨詢專家、問(wèn)卷調(diào)查、專家集中評(píng)議等方法進(jìn)行評(píng)價(jià)。
(三)綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論
經(jīng)專家評(píng)議，“項(xiàng)目宣傳推廣支出”項(xiàng)目綜合得分87.34分，其中項(xiàng)目決策11.04分，項(xiàng)目管理16.20分，項(xiàng)目產(chǎn)出34.60分，項(xiàng)目績(jī)效25.50分。項(xiàng)目績(jī)效評(píng)定為“良好”。具體評(píng)分情況見(jiàn)下表：
(四)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析
1.項(xiàng)目決策分析。項(xiàng)目以保障全年國(guó)家大劇院市場(chǎng)營(yíng)銷順利進(jìn)行為根本目標(biāo)，宣傳推廣國(guó)家大劇院全年所有商業(yè)演出項(xiàng)目，該項(xiàng)目為延續(xù)性項(xiàng)目，均用于商業(yè)演出項(xiàng)目的宣傳推廣支出。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)總體設(shè)置較為合理，能夠反映該項(xiàng)目主要工作內(nèi)容。根據(jù)項(xiàng)目?jī)?nèi)容設(shè)定了二級(jí)指標(biāo)和三級(jí)指標(biāo)，產(chǎn)出和效果的對(duì)應(yīng)性較好，能夠?qū)?shí)際工作進(jìn)行有效的指導(dǎo)。項(xiàng)目預(yù)算編制中各項(xiàng)明細(xì)較為具體，且與項(xiàng)目工作內(nèi)容存在較強(qiáng)的相關(guān)性，整體較為合理。
2.項(xiàng)目過(guò)程分析。市場(chǎng)部營(yíng)銷中心作為項(xiàng)目的策劃執(zhí)行機(jī)構(gòu)，為進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目管理，建立了相關(guān)制度，包括《國(guó)家大劇院演出項(xiàng)目票務(wù)營(yíng)銷管理辦法》、《國(guó)家大劇院演出項(xiàng)目廣告投放管理辦法》等，項(xiàng)目組織、實(shí)施等制度較為完備。
3.項(xiàng)目績(jī)效分析。疫情期間因演出停滯，故廣告投放亦停止，投放數(shù)量指標(biāo)隨未達(dá)年初預(yù)定目標(biāo)，但達(dá)到預(yù)算調(diào)整之后預(yù)定目標(biāo)，各數(shù)量指標(biāo)已完全實(shí)現(xiàn)。為實(shí)現(xiàn)廣告精準(zhǔn)投放，對(duì)各演出項(xiàng)目進(jìn)行有效宣傳推廣，制定了全年的廣告計(jì)劃及各月的營(yíng)銷宣傳方案。受疫情的影響，演出項(xiàng)目減少，部分年初計(jì)劃的工作內(nèi)容未能全面完成，但大劇院積極開(kāi)展復(fù)產(chǎn)復(fù)工，2020年演出銷售率達(dá)到88%，超過(guò)目標(biāo)值3%，全年廣告投放無(wú)內(nèi)容錯(cuò)誤。
4.項(xiàng)目效益分析。通過(guò)北京青年報(bào)、新京報(bào)、北京晚報(bào)等報(bào)紙媒體，地鐵廣告、電梯廣告、戶外大屏等戶外媒體，今日頭條、微信朋友圈等新媒體，進(jìn)行全渠道推廣，針對(duì)目標(biāo)人群進(jìn)行廣告的策劃和投放。有效對(duì)大劇院演出項(xiàng)目進(jìn)行了推廣宣傳，吸引更多觀眾欣賞到歌劇、音樂(lè)會(huì)、舞蹈、戲劇、戲曲等高雅藝術(shù)，并推廣線上免費(fèi)觀演，使更多觀眾了解藝術(shù)文化，促進(jìn)了藝術(shù)文化的傳播。項(xiàng)目宣傳推廣支出較好的完成了社會(huì)效益指標(biāo)，演出項(xiàng)目得到有效推廣，促進(jìn)了藝術(shù)文化的傳播。
(五)主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問(wèn)題及原因分析
1.項(xiàng)目決策。目前的項(xiàng)目實(shí)施方案為每月具體廣告投放的實(shí)施方案，缺少整體上的項(xiàng)目統(tǒng)籌方案，包括不限于對(duì)本項(xiàng)目實(shí)施的組織安排、職能分工、進(jìn)度安排、質(zhì)量監(jiān)督、驗(yàn)收總結(jié)等。疫情影響下，國(guó)家大劇院演出類項(xiàng)目受影響較大，針對(duì)突發(fā)狀況下，實(shí)施方案中對(duì)應(yīng)急措施等方面呈現(xiàn)的不夠充分?？?jī)效指標(biāo)細(xì)化、量化及明確性有待加強(qiáng)，部分內(nèi)容無(wú)法通過(guò)直觀、明確、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)，可考核性有待繼續(xù)提高。預(yù)算編制的合理性和細(xì)化程度可進(jìn)一步加強(qiáng)，可通過(guò)每年對(duì)營(yíng)銷效果的分析與總結(jié)，更合理的分配下一年度預(yù)算中各渠道宣傳推廣資金的占比。
2.項(xiàng)目過(guò)程。因疫情影響，部分工作無(wú)法完成，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不高。財(cái)政預(yù)算資金執(zhí)行率100%，但預(yù)算總資金執(zhí)行率為65.77%。
3.項(xiàng)目產(chǎn)出。部分指標(biāo)因疫情影響，無(wú)法明確制定目標(biāo)值，可考核性弱，項(xiàng)目執(zhí)行過(guò)程中缺乏更為精細(xì)的成本控制措施。
4.項(xiàng)目績(jī)效。項(xiàng)目績(jī)效成果的呈現(xiàn)有待進(jìn)一步提高的空間。需進(jìn)一步加強(qiáng)效益成果性資料的分析、提煉與總結(jié)。如如何通過(guò)宣傳推廣提高商演的經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、影響力等方面所取得的業(yè)績(jī)、發(fā)揮的作用；對(duì)未來(lái)疫情下，如何改進(jìn)營(yíng)銷方式的論證與分析有待進(jìn)一步完善。
(六)有關(guān)建議
1.項(xiàng)目決策。進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)管理，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容，科學(xué)合理的設(shè)定績(jī)效目標(biāo)，進(jìn)一步細(xì)化及量化績(jī)效指標(biāo)，強(qiáng)化指標(biāo)與項(xiàng)目?jī)?nèi)容和資金預(yù)算的匹配度及可考量性。進(jìn)一步加強(qiáng)前期營(yíng)銷方案的論證與策劃，增加整體上的項(xiàng)目統(tǒng)籌方案，特別對(duì)于疫情常態(tài)化下，如何改進(jìn)營(yíng)銷方式、制定應(yīng)急措施等方面進(jìn)行分析。
2.項(xiàng)目過(guò)程。加強(qiáng)項(xiàng)目合同管理風(fēng)險(xiǎn)防控，降低資金使用風(fēng)險(xiǎn)。進(jìn)一步樹(shù)立項(xiàng)目管理理念，作為常規(guī)性項(xiàng)目，在當(dāng)前財(cái)政資金和自有資金雙投入情況下，應(yīng)強(qiáng)化項(xiàng)目管理的方式和實(shí)施。以目標(biāo)為導(dǎo)向，制定明確的實(shí)施方案和目標(biāo)任務(wù)，嚴(yán)格項(xiàng)目支出管理，及時(shí)總結(jié)與分析項(xiàng)目成果。
3.項(xiàng)目產(chǎn)出。項(xiàng)目在執(zhí)行過(guò)程可根據(jù)廣告投放渠道的產(chǎn)出效果，進(jìn)行針對(duì)性分析，提高廣告投放的精準(zhǔn)性，以達(dá)到成本控制的目的和更好的宣傳效果。
4.項(xiàng)目績(jī)效。國(guó)家大劇院作為國(guó)家標(biāo)志性劇院，是行業(yè)的引領(lǐng)者，在宣傳推廣上應(yīng)與全院的年度計(jì)劃和任務(wù)充分結(jié)合，對(duì)提高國(guó)家大劇院的商演影響力和創(chuàng)造力等方面進(jìn)行營(yíng)銷規(guī)劃，統(tǒng)籌資源，合理優(yōu)化，明確重點(diǎn)，鞏固優(yōu)勢(shì)、創(chuàng)造未來(lái)。
三、項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表
詳見(jiàn)附件。