目 錄
第一部分 2020年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款基本支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
十、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十一、政府采購情況表
十二、政府購買服務(wù)支出情況表
第二部分 2020年度部門決算說明
第三部分 2020年度其他重要事項的情況說明
第四部分 2020年度部門績效評價情況
第一部分 2020年度部門決算報表
報表詳見附件。
第二部分 2020年度部門決算說明
一、部門/單位基本情況
(一)機構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
北京京城機電控股有限責(zé)任公司是經(jīng)北京市人民政府授權(quán)的大型國有資產(chǎn)經(jīng)營公司，是一級預(yù)算單位，其下屬二級預(yù)算單位4個。主要職責(zé)：中等職業(yè)教育，干部培訓(xùn)、計量標(biāo)準(zhǔn)器具(含專用)檢定測試與校準(zhǔn)，檢驗計量人員技術(shù)培訓(xùn)，計量認證及技術(shù)服務(wù)及標(biāo)準(zhǔn)文獻管理與服務(wù)、軟科學(xué)研究，課題調(diào)研，科技信息的采集、加工、傳播與咨詢。
北京京城機電控股有限責(zé)任公司納入部門決算單位5家：
1、北京京城機電控股有限責(zé)任公司本級
2、北京市工貿(mào)技師學(xué)院(全額撥款事業(yè)單位)
3、北京市機械工業(yè)管理局黨校(全額撥款事業(yè)單位)
4、北京市機電產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)質(zhì)量監(jiān)測中心(全額撥款事業(yè)單位)
5、北京市機械工業(yè)局技術(shù)開發(fā)研究所(全額撥款事業(yè)單位)
(二)人員構(gòu)成情況
本部門行政編制0人，實有人數(shù)0人；事業(yè)編制1105人，實有人數(shù)635人；聘用人員3人。
二、收入支出決算總體情況說明
2020年度收、支總計37613.61萬元，比上年減少278.32萬元，下降0.73%。
(一)收入決算說明
2020年度本年收入合計33554.71萬元，比上年減少1074.81萬元，下降3.10%，其中：財政撥款收入32014.48萬元，占收入合計的95.41%；上級補助收入0萬元，占收入合計的0%；事業(yè)收入652.79萬元，占收入合計的1.95%；經(jīng)營收入166.39萬元，占收入合計的0.49%；附屬單位上繳收入0萬元，占收入合計的0%；其他收入721.04萬元，占收入合計的2.15%。
(二)支出決算說明
2020年度本年支出合計32202.72萬元，比上年減少413.78萬元，下降1.27%，其中：基本支出25435.28萬元，占支出合計的78.98%；項目支出6598.18萬元，占支出合計的20.49%;上繳上級支出0萬元，占支出合計的0%；經(jīng)營支出169.26萬元，占支出合計的0.53%；對附屬單位補助支出0萬元，占支出合計的0%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財政撥款收、支總計32056.55萬元，比上年減少897.83萬元，下降2.72%。主要原因：按照全市統(tǒng)一政策，核減相關(guān)經(jīng)費。
四、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
(一)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2020年度一般公共預(yù)算財政撥款支出30522.37萬元，主要用于以下方面(按大類)：教育支出26030.23萬元，占本年財政撥款支出85.28%；科學(xué)技術(shù)支出1584.13萬元，占本年財政撥款支出5.19%；社會保障和就業(yè)支出731.69萬元，占本年財政撥款支出2.40%；資源勘探信息等支出2176.32萬元，占本年財政撥款支出7.13%。
(二)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1、“教育支出”(類)2020年度決算26030.23萬元，比2020年年初預(yù)算增加812.84萬元，增加3.22%。其中：
“職業(yè)教育”(款)2020年度決算24771.63萬元，比2020年年初預(yù)算增加926.74萬元，增加3.89%。主要原因：事業(yè)發(fā)展需要，增加四個特高建設(shè)項目。
“進修及培訓(xùn)”(款)2020年度決算1258.60萬元，比2020年年初預(yù)算減少109.39萬元，下降8.69%。主要原因：⑴落實厲行勤儉節(jié)約要求，壓縮一般性公用支出，⑵主要因事業(yè)發(fā)展需要，調(diào)整項目支出。
2、“科學(xué)技術(shù)支出”(類)2020年度決算1584.13萬元，比2020年年初預(yù)算減少91.37萬元，減少5.45%。其中：
“應(yīng)用研究”(款)2020年度決算1584.13萬元，比2020年年初預(yù)算減少91.37萬元，減少5.45%。主要原因：按照中央、北京市過緊日子要求，厲行節(jié)約壓縮一般性支出。
3、“社會保障和就業(yè)支出”(類)2020年度決算731.69萬元，比2020年年初預(yù)算增加112.96萬元，增加18.26%。其中：
“行政事業(yè)單位離退休”(款)2020年度決算3萬元，與2020年年初預(yù)算持平。
“其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出”(款)2020年度決算728.69萬元，比2020年年初預(yù)算減少112.95萬元，減少15.5%。主要用于本級轉(zhuǎn)制前離退休人員的費用支出。
4、“資源勘探信息等支出”(類)2020年度決算2176.32萬元，比2020年年初預(yù)算增加27.31萬元，上升1.27%。其中：
“制造業(yè)”(款)2020年度決算2176.32萬元，比2020年年初預(yù)算增加27.31萬元，增1.27%。主要原因：按照全市統(tǒng)一政策，調(diào)整人員經(jīng)費。
五、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
本年度無此項支出。
六、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收支情況
本年度無此項經(jīng)費。
七、財政撥款基本支出決算情況說明
2020年使用一般公共預(yù)算財政撥款安排基本支出25142.99萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，使用國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排基本支出0萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務(wù)等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費補助、助學(xué)金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。
第三部分 2020年度其他重要事項的情況說明
一、“三公”經(jīng)費財政撥款決算情況
“三公”經(jīng)費包括本部門所屬4個事業(yè)單位。2020年“三公”經(jīng)費財政撥款決算數(shù)12.82萬元，比2020年“三公”經(jīng)費財政撥款年初預(yù)算28.30萬元減少15.48萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2020年決算數(shù)0萬元，與2020年年初預(yù)算數(shù)0萬元持平。
2.公務(wù)接待費。2020年決算數(shù)0.97萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)4.25萬元減少3.28萬元。主要原因：貫徹落實中央八項規(guī)定，嚴(yán)格控制公務(wù)接待費用支出，過緊日子。2020年公務(wù)接待費主要用于資格監(jiān)督評審、產(chǎn)權(quán)登記年檢、財政預(yù)決算執(zhí)行審計、內(nèi)控建設(shè)、院所交流、值班、接待外部審計人員工作用餐。公務(wù)接待31批次，公務(wù)接待269人次。
3.公務(wù)用車購置及運行維護費。2020年決算數(shù)11.84萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)24.05萬元減少12.21萬元。其中，公務(wù)用車購置費2020年決算數(shù)0萬元，與2020年年初預(yù)算數(shù)0萬元持平。公務(wù)用車運行維護費2020年決算數(shù)11.84萬元，比2020年年初預(yù)算數(shù)24.05萬元減少12.21萬元，主要原因：落實厲行勤儉節(jié)約要求，壓縮車輛支出。2020年公務(wù)用車運行維護費中，公務(wù)用車加油0萬元，公務(wù)用車維修6.65萬元，公務(wù)用車保險3.75萬元，公務(wù)用車其他支出1.44萬元。2020年公務(wù)用車保有量11輛，車均運行維護費4.5萬元。
二、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
不屬于機關(guān)運行經(jīng)費統(tǒng)計范圍。
三、政府采購支出情況
2020年政府采購支出總額1771.28萬元，其中：政府采購貨物支出615.10萬元，政府采購工程支出1116.75萬元，政府采購服務(wù)支出39.43萬元。授予中小企業(yè)合同金額1706.20萬元，占政府采購支出總額的96.33%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1123.40萬元，占政府采購支出總額的63.42%。
四、國有資產(chǎn)占用情況
2020年車輛11臺，251.94萬元；單位價值50萬元以上的通用設(shè)備73臺(套)，單位價值100萬元以上的專用設(shè)備6臺(套)。
五、政府購買服務(wù)支出說明
2020年政府購買服務(wù)決算0萬元。
六、專業(yè)名詞解釋
1.“三公”經(jīng)費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
2.機關(guān)運行經(jīng)費：是指行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
3.政府采購：指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
4.政府購買服務(wù)：是指各級國家機關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費用的行為。
5.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運行、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出。項目支出：指單位為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的各項支出。
第四部分 2020年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
2021年，北京京城機電控股有限責(zé)任公司對2020年度部門項目支出實施了績效評價，評價項目55個，占單位項目總數(shù)的91.67%，涉及金額5997.006267萬元(其中當(dāng)年財政撥款5954.936796萬元)，占2020年項目總金額6155.6822669萬元(其中當(dāng)年財政撥款6113.612796萬元)的97.42%。其中，普通程序評價項目1個，涉及金額174.796290萬元，評價得分在90分(含90分)以上的1個；簡易程序評價項目54個，涉及金額5822.209977萬元，評價得分在90分(含90分)以上的51個、評價得分在80-90分(含80分)的1個、評價得分在60-80分(含70分)的2個、評價得分在60分以下的0個。
二、實訓(xùn)基地建設(shè)-輕工分院攝影攝像技術(shù)專業(yè)后期制作剪輯實訓(xùn)室升級改造項目績效評價報告
(一)基本情況；
1.項目概況
(1)項目背景
北京市工貿(mào)技師學(xué)院是北京京城機電控股有限責(zé)任公司所屬的二級預(yù)算單位，為財政全額撥款的公益二類事業(yè)單位。工貿(mào)學(xué)院是一所跨行業(yè)培養(yǎng)技術(shù)技能型人才的國家級重點技工學(xué)校，是國家勞動部首批確認的全國十三家技師學(xué)院之一。2007年，工貿(mào)學(xué)院使用北京市財政專項資金開展了動畫制作實訓(xùn)室設(shè)備建設(shè)項目，購置了90套臺式計算機和相關(guān)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備，于2008年初投入使用，為工貿(mào)學(xué)院藝術(shù)設(shè)計類專業(yè)實訓(xùn)教學(xué)提供了有效保障。2015年，工貿(mào)學(xué)院在動漫專業(yè)-影視后期方向基礎(chǔ)上，成立了攝影攝像技術(shù)專業(yè)，主要培養(yǎng)從事圖像處理、影音剪輯、攝像、特效合成制作等工作的高素質(zhì)勞動者和應(yīng)用型高級技能型人才。影視后期系統(tǒng)作為專業(yè)教學(xué)的必要系統(tǒng)，對計算機配置要求比較高，現(xiàn)有設(shè)備使用時間已達10年之久，設(shè)備出現(xiàn)了整體的嚴(yán)重老化與損壞，系統(tǒng)運行遲緩，無法滿足系統(tǒng)正常運行，也無法滿足現(xiàn)有AdobePr、Flash、AE等影視設(shè)計制作軟件使用要求和影視后期制作系統(tǒng)的數(shù)據(jù)運算處理能力需求，急需更新升級影視后期實訓(xùn)室的計算、處理、交換、存儲等系列設(shè)備。
為解決工貿(mào)學(xué)校攝影攝像技術(shù)專業(yè)計算機老化、數(shù)據(jù)運算處理能力過時等問題，工貿(mào)學(xué)校輕工分院(以下簡稱“輕工分院”)申請實施實訓(xùn)基地建設(shè)-輕工分院攝影攝像技術(shù)專業(yè)后期制作剪輯實訓(xùn)室升級改造項目(以下簡稱“項目”)，2019年9月經(jīng)藝術(shù)系調(diào)研，學(xué)院審批，報請主管部門后，經(jīng)市財政局批準(zhǔn)設(shè)立，2020年申請專項資金196.90萬元。
(2)項目主要內(nèi)容及實施情況
項目為2020年新增項目，目標(biāo)為升級改造輕工分院影視后期制作實訓(xùn)室，主要內(nèi)容及完成情況見表1。截至2020年12月31日，該項目主要工作已完成，已投入教學(xué)供師生使用。
表1：項目主要內(nèi)容及完成情況
(3)項目資金投入及使用情況
2020年度項目總預(yù)算為196.90萬元，財政批復(fù)預(yù)算為174.80萬元，2020年8月28日資金全部到位。實際使用資金174.80元，執(zhí)行率100%。
2.項目績效目標(biāo)
(1)項目績效總目標(biāo)
通過項目實施，將使原有老舊設(shè)備得到更新，系統(tǒng)得到升級，有效解決原來老舊系統(tǒng)的低效、不穩(wěn)定的狀況，能夠保證攝影攝像技術(shù)專業(yè)一體化教學(xué)的諸多軟件如ADOBE PREMIERE CS6、ADOBE AFTEREFFECT CS6等得以高效穩(wěn)定運行以及視頻處理任務(wù)得以完成。
(2)項目績效指標(biāo)設(shè)置情況
2020年度輕工分院根據(jù)北京市財政局預(yù)算績效管理要求，填報了項目績效目標(biāo)申報表，評價工作組根據(jù)項目單位提交的績效目標(biāo)申報表，結(jié)合項目實際情況，調(diào)整了項目績效目標(biāo)，詳見表2。
表2：項目績效目標(biāo)表
(二)績效評價工作開展情況；
1.績效評價目的、對象及范圍
為深入貫徹落實北京市財政局《關(guān)于印發(fā)進一步深化項目支出績效預(yù)算管理改革的意見的通知》(京財預(yù)〔2017〕2944號)等文件要求，根據(jù)《北京市項目支出績效評價管理辦法》的通知(京財績效〔2020〕2146號)(以下簡稱“京財績效2146號文”)文件精神，聚焦工貿(mào)學(xué)院2020年度實訓(xùn)基地建設(shè)-輕工分院攝影攝像技術(shù)專業(yè)后期制作剪輯實訓(xùn)室升級改造項目資金，圍繞決策、過程、產(chǎn)出及效益情況開展評價，總結(jié)經(jīng)驗，發(fā)現(xiàn)問題，剖析原因，提出改進建議，為相關(guān)部門科學(xué)決策、規(guī)范管理提供參考，進一步提升實訓(xùn)教學(xué)質(zhì)量，提高財政資金配置效率和使用效益。
2.績效評價原則、方法及指標(biāo)體系
(1)評價原則和方法
本次評價本著問題導(dǎo)向、系統(tǒng)評價、科學(xué)客觀、講求績效的原則，采用全面評價和重點評價相結(jié)合、現(xiàn)場評價和非現(xiàn)場評價相結(jié)合、定性分析與定量分析相結(jié)合的方式，運用案卷研究、現(xiàn)場調(diào)研、專家咨詢等方法，對項目決策、過程、產(chǎn)出、效益四方面進行綜合評價。
(2)評價指標(biāo)體系
根據(jù)京財績效2146號文相關(guān)精神，結(jié)合項目特點，在與專家組、項目單位充分協(xié)商的基礎(chǔ)上，評價工作組細化了該項目的績效評價指標(biāo)體系，詳見附件。評價指標(biāo)體系總分值為100分，其中項目決策10分，項目過程20分，項目產(chǎn)出40分，項目效益30分?？冃гu價綜合績效級別分為4個等級：
綜合得分在90(含)-100分為優(yōu)；
綜合得分在80(含)-90分為良；
綜合得分在60(含)-80分為中；
綜合得分在60分以下為差。
(3)績效評價工作過程
-準(zhǔn)備階段
2021年4月19日-4月30日為準(zhǔn)備階段：第三方評價機構(gòu)組建了評價工作組，入戶輔導(dǎo)項目單位撰寫績效報告、準(zhǔn)備資料、完善績效目標(biāo)申報表；在與主管部門、項目單位充分溝通的基礎(chǔ)上進行項目資料收集、整理和分析工作；輔導(dǎo)項目單位完善績效報告，形成績效報告終稿；完成專家遴選、專家培訓(xùn)等相關(guān)工作，組建績效評價專家組，包括3名業(yè)務(wù)專家、1名績效管理專家、1名財政財務(wù)專家；根據(jù)項目情況及資料分析情況，評價工作組與專家組共同編制項目評價工作方案。
-實施階段
2021年5月1日-5月18日為實施階段：結(jié)合項目特點，評價工作組根據(jù)項目資金量及任務(wù)，最終選擇了輕工分院作為本次績效評價的現(xiàn)場調(diào)研單位，現(xiàn)場考察調(diào)研資金額度177.21萬元，占2020年項目預(yù)算資金的100%。
在現(xiàn)場調(diào)研的基礎(chǔ)上，評價工作組于2021年5月18日召開了專家績效評價會議。專家組通過聽取匯報、質(zhì)詢、查閱資料等方式，了解項目的執(zhí)行情況，對該項目進行了綜合評價。
-評價分析階段
2021年5月19日-5月28日為評價分析階段：評價工作組根據(jù)收集到的項目相關(guān)資料以及專家組意見，對項目決策、過程、產(chǎn)出及效益情況進行綜合分析，按照規(guī)定的文本格式和內(nèi)容撰寫績效評價報告，提交相關(guān)單位征求意見。2021年5月28日前，根據(jù)反饋意見，修改形成績效評價報告正式稿，報送至工貿(mào)學(xué)院。
(三)綜合評價情況及評價結(jié)論(附相關(guān)評分表)；
項目通過對攝影攝像技術(shù)專業(yè)后期剪輯實訓(xùn)室升級改造，為影視后期制作實訓(xùn)教學(xué)提供了硬件保障，顯著提升了實訓(xùn)教學(xué)質(zhì)量，有助于培養(yǎng)高水平技能人才，受到了師生的高度好評。項目立項依據(jù)充分，績效目標(biāo)設(shè)置明確，制度執(zhí)行有效，資金使用嚴(yán)格合規(guī)，預(yù)期目標(biāo)如期完成，效益情況良好。但還存在績效指標(biāo)設(shè)置不夠量化、預(yù)算編制不夠細化、合同管理和驗收管理不夠規(guī)范等問題。綜合評價得分91.44,評價等級為“優(yōu)”，具體得分情況見表3。
表3：綜合評價得分情況表
(四)績效評價指標(biāo)分析；
1.項目決策情況
實訓(xùn)基地建設(shè)-攝影攝像技術(shù)專業(yè)后期制作剪輯實訓(xùn)室升級改造項目為保障攝影攝像專業(yè)教學(xué)需求，滿足教學(xué)過程對影視后期剪輯制作的硬件需求，履行了完整申報程序，嚴(yán)格開展項目論證和預(yù)算編制，科學(xué)安排資金使用，總體決策情況良好。決策指標(biāo)分值10分，得分為9.44分，得分率93.4%。得分情況見表4。
表4：決策指標(biāo)設(shè)定及評分情況表
(1)項目立項
-立項依據(jù)充分性
按照《2018年攝影攝像技術(shù)專業(yè)(高技)教學(xué)計劃》，輕工學(xué)院需要培養(yǎng)學(xué)生運用非線性編輯軟件進行影音素材剪輯制作、對數(shù)字視頻進行特效合成制作、對拍攝的素材進行短片后期合成制作等能力，該教學(xué)活動仰賴于影視后期制作系統(tǒng)的使用，此系統(tǒng)對計算機配置要求較高，需要計算機配置與當(dāng)前影視技術(shù)發(fā)展水平相適應(yīng)。實訓(xùn)室原有計算機設(shè)備已使用10年以上，已難以承擔(dān)日常教學(xué)任務(wù)，無法滿足影視后期制作系統(tǒng)的數(shù)據(jù)運算處理能力需求，需要進行升級改造。項目立項與工貿(mào)學(xué)院的發(fā)展規(guī)劃、教育教學(xué)職能相符，具有較強的現(xiàn)實需求，符合財政支持范圍，與工貿(mào)學(xué)院其他相關(guān)項目無重復(fù)，立項依據(jù)充分。
-立項程序規(guī)范性
項目嚴(yán)格按照《北京市工貿(mào)技師學(xué)院財政專項資金項目管理辦法》中有關(guān)項目申報及立項的相關(guān)要求設(shè)立。首先輕工分院在項目立項前期就攝影攝像技術(shù)專業(yè)日常教學(xué)需求開展了必要的調(diào)研工作，結(jié)合實訓(xùn)室的師生日常使用情況，參考行業(yè)中主流企業(yè)設(shè)備使用情況，撰寫了項目可行性報告，形成了包含項目申報文本、項目支出績效目標(biāo)申報表、設(shè)備清單等一套申報材料；然后申報材料經(jīng)學(xué)院總務(wù)處審核完善后，提交院長辦公會審議后確定立項；最后由工貿(mào)學(xué)院校產(chǎn)處將項目相關(guān)申報材料提交至北京市財政投資評審中心進行評審。項目立項經(jīng)過必要的評審論證程序，立項程序規(guī)范完整。
(2)績效目標(biāo)
-績效目標(biāo)合理性
項目主要通過開展工作站購置、實訓(xùn)室多媒體教學(xué)系統(tǒng)搭建、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)更新、實訓(xùn)環(huán)境改善等工作，實現(xiàn)后期制作剪輯實訓(xùn)室的整體升級改造，滿足師生日常教學(xué)需求。項目績效目標(biāo)圍繞項目內(nèi)容設(shè)置，涵蓋工作內(nèi)容、預(yù)期實現(xiàn)效果等，績效目標(biāo)與項目內(nèi)容相匹配。
-績效指標(biāo)明確性
項目根據(jù)升級改造工作任務(wù)設(shè)定績效目標(biāo)，較為充分地反映了采購內(nèi)容、設(shè)備質(zhì)量、實施進度、成本控制、預(yù)期效益等各個方面，績效目標(biāo)設(shè)置較為明確?？冃е笜?biāo)的設(shè)置方面，項目在產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)及時效指標(biāo)的設(shè)置上進行了細化、分解，績效指標(biāo)細化程度較好。但數(shù)量指標(biāo)的指標(biāo)值未根據(jù)項目實際情況予以衡量，質(zhì)量指標(biāo)設(shè)置不夠具體，缺少具體的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，難以清晰考核。
(3)資金投入
-預(yù)算編制科學(xué)性
針對《2018年攝影攝像技術(shù)專業(yè)(高技)教學(xué)計劃》中提出的教學(xué)需求，結(jié)合師生對實訓(xùn)室的使用反饋，參照行業(yè)中主流企業(yè)設(shè)備使用情況，工貿(mào)學(xué)院確定了采購設(shè)備及配置清單。通過網(wǎng)上調(diào)研、供應(yīng)商詢價、協(xié)議采購網(wǎng)查詢等形式進行了資金測算，并決定通過協(xié)議采購網(wǎng)采購主要設(shè)備，形成了申報預(yù)算，經(jīng)過了北京市財政投資評審中心預(yù)算評審，項目預(yù)算編制依據(jù)較為充分。但預(yù)算編制時對需采購的計算機及相關(guān)配置論證不夠詳細,未能充分體現(xiàn)項目需采購的配置需求。
-資金分配合理性
項目以更新34臺工作站為核心，圍繞工作站更新配套相關(guān)配置、網(wǎng)絡(luò)、服務(wù)器及教學(xué)設(shè)備，開展了實訓(xùn)室環(huán)境改善等內(nèi)容，嚴(yán)格按照采購成本和數(shù)量分配資金?？傮w上，資金分配因素及權(quán)重系數(shù)科學(xué)合理。
(二)項目過程情況
項目財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度健全，批復(fù)資金全額到位，資金執(zhí)行率100%，資金使用合規(guī)。但項目過程管理仍存在合同要素約定不夠清晰、項目驗收不夠規(guī)范等問題。該指標(biāo)分值20分，得分19分，得分率95%。評分見表5。
表5：過程指標(biāo)設(shè)定及評分情況表
1.資金管理
(1)資金到位率、預(yù)算執(zhí)行率
2020年2月4日，北京市財政局以《北京市財政局關(guān)于批復(fù)北京京城機電控股有限責(zé)任公司2020年預(yù)算的函》(京財教育指〔2020〕114號文件)批復(fù)項目預(yù)算資金174.79629萬元。2020年8月28日，財政到位資金174.79629萬元，資金到位率100%，資金到位及時率100%，到位及時、足額。截至2020年12月31日，實際使用資金174.79629萬元，資金執(zhí)行率100%。
(2)資金使用合規(guī)性
項目單位嚴(yán)格按照相關(guān)財務(wù)管理制度執(zhí)行，無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，項目資金獨立核算，資金支出符合項目預(yù)算批復(fù)及合同規(guī)定的用途，資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)，資金使用規(guī)范。
2.組織實施
(1)管理制度健全性
為加強項目管理和資金管理，工貿(mào)學(xué)院制定了《北京市工貿(mào)技師學(xué)院項目管理辦法》《北京市工貿(mào)技師學(xué)院財政專項資金項目管理辦法》《北京市工貿(mào)技師學(xué)院合同管理辦法》等制度。其中:《北京市工貿(mào)技師學(xué)院項目管理辦法》明確了項目申報及立項、項目組織實施、項目的監(jiān)督檢查和績效評價等工作的具體要求;《北京市工貿(mào)技師學(xué)院財政專項資金項目管理辦法》對項目申報、項目評審、項目招標(biāo)、合同簽訂、項目驗收、資產(chǎn)入庫等內(nèi)容作了詳細規(guī)定。項目管理制度健全。
(2)制度執(zhí)行有效性
項目實施按照工貿(mào)學(xué)院的項目管理相關(guān)要求執(zhí)行，執(zhí)行較有效。項目實施前期，輕工分院遵照《北京市工貿(mào)技師學(xué)院財政專項資金項目管理辦法》關(guān)于購置、實訓(xùn)設(shè)備及其他類項目的規(guī)定，嚴(yán)格履行立項程序，并提供實訓(xùn)室建設(shè)方案，報送至北京市財政投資評審中心開展評審，預(yù)算批復(fù)后，輕工分院通過協(xié)議采購網(wǎng)協(xié)議采購、三家比價等方式，將項目分為四個部分進行采購，并與相關(guān)方簽訂相關(guān)合同和協(xié)議。項目實施中期，輕工分院安排專人負責(zé)跟蹤監(jiān)督項目執(zhí)行情況，確保采購物資及時合格到位，督促實訓(xùn)室裝修改造工程有序推進。項目實施后期，工貿(mào)學(xué)院對設(shè)備的質(zhì)量進行驗收，驗收通過后，相關(guān)設(shè)備及時投入使用，并對設(shè)備使用情況及反饋評價進行了跟蹤。項目在立項申報、政府采購、合同簽訂、項目實施、驗收等環(huán)節(jié)能夠依據(jù)相關(guān)制度和要求執(zhí)行，制度執(zhí)行情況良好，但項目執(zhí)行過程仍存在以下問題：一是合同要素不夠明確，未明確交付時間、地點、工作臺型號等；二是項目驗收時未提供必要的功能性測試報告，防靜電木板未達到預(yù)期效果；三是過程管控措施不夠到位，采購物資到貨后未及時驗收。
(三)項目產(chǎn)出情況
項目年度主要產(chǎn)出按照預(yù)期目標(biāo)完成，各項產(chǎn)出質(zhì)量基本達標(biāo)，項目實施過程中采取了一定成本節(jié)約措施，但部分配套設(shè)備質(zhì)量不如預(yù)期，采購物資到貨后未及時開展驗收入庫，存在質(zhì)量風(fēng)險。該指標(biāo)分值40分，得分36.8分，得分率92%，評分見表6。
表6：產(chǎn)出指標(biāo)設(shè)定及評分情況表
1.產(chǎn)出數(shù)量
項目年度各項產(chǎn)出完成情況良好，年初設(shè)定的各項數(shù)量指標(biāo)均達到了預(yù)期目標(biāo)，具體完成情況如表7所示。
表7：項目產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)計劃完成情況對比表
2.產(chǎn)出質(zhì)量
輕工學(xué)院委派專人監(jiān)督跟蹤項目執(zhí)行情況，項目采購設(shè)施設(shè)備經(jīng)過項目負責(zé)人、專項款負責(zé)人、資產(chǎn)管理人、領(lǐng)導(dǎo)、校產(chǎn)處負責(zé)人共同驗收，購置設(shè)備質(zhì)量達到產(chǎn)品技術(shù)參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，滿足國家及相關(guān)行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)要求，系統(tǒng)運行穩(wěn)定。但現(xiàn)場調(diào)研時發(fā)現(xiàn)，防靜電地板質(zhì)量偏差，投入運行半年時間已出現(xiàn)破損，同時防靜電地板未使用銅箔進行連接，不能達到防靜電效果。采購物資到貨后也未及時開展驗收入庫，項目完成質(zhì)量有待進一步加強，需進一步加強驗收規(guī)范性。
3.產(chǎn)出時效
項目按預(yù)期進度逐步有序開展，及時完成各階段任務(wù)，最終如期竣工并投入使用。2019年3月，輕工分院開展了深入調(diào)研，制定和完善了建設(shè)方案，完成了申報立項；2020年9月，進行了項目設(shè)備的政府采購與招標(biāo)購置，并開展了設(shè)備驗收工作；2020年10月，進行了設(shè)備安裝、調(diào)試及試運行；2020年11月，完成了調(diào)試驗收，并將設(shè)備投入到了實際教學(xué)中，得到了專業(yè)教師、學(xué)生及學(xué)生家長的滿意評價。但采購設(shè)備到貨后，未能及時開展驗收，設(shè)備到貨日和驗收日有較長時間，驗收“空檔期”中貨物損壞將不利于劃分雙方權(quán)益。
4.產(chǎn)出成本
截至2020年12月31日，項目財政資金支出共計174.79629萬元，控制在預(yù)算批復(fù)范圍內(nèi)。同時，輕工分院通過協(xié)議采購、三方比價等多種方式控制了采購成本，財政資金成本控制情況良好。
(四)項目效益情況
通過項目實施，為藝術(shù)設(shè)計類專業(yè)實訓(xùn)教學(xué)提供了有力保障，學(xué)生能夠使用更符合實訓(xùn)需求的軟硬件設(shè)施開展后期制作剪輯實訓(xùn)，有助于學(xué)生實踐能力的提升，強化教學(xué)質(zhì)量，為培養(yǎng)更高水平技能人才提供了硬件和軟件保障，具有較強的社會效益。效益指標(biāo)總分30分，得分26.2分，得分率87.33%。得分情況見表8。
表8：效益指標(biāo)設(shè)定及評分情況表
1.實施效益
首先，后期制作剪輯實訓(xùn)室的升級改造充分滿足了藝術(shù)設(shè)計類專業(yè)實訓(xùn)教學(xué)的基本需求，項目建成后累計開展了432課時的課程(見表9)，為實訓(xùn)教學(xué)補齊了硬件短板，學(xué)生能夠利用更高配置的工作站開展更高質(zhì)量、更高水平、更加復(fù)雜的視頻剪輯制作實訓(xùn)活動，使教學(xué)質(zhì)量躍升一個新臺階。實訓(xùn)工作站的配置與相關(guān)行業(yè)中企業(yè)使用設(shè)備接軌，更有助于學(xué)生實用技能的掌握，為社會輸送了更高水平技能人才，有助于行業(yè)整體技術(shù)水平的提升。其次，更高效率的機房局域網(wǎng)系統(tǒng)更有利于教師與學(xué)生之間、學(xué)生與學(xué)生之間的實訓(xùn)資源分發(fā)共享，提高了課堂整體效率。最后，教學(xué)交互系統(tǒng)的升級建設(shè)為創(chuàng)新教學(xué)理念、探索素質(zhì)教育新模式提供了基礎(chǔ)保障。在新的實訓(xùn)室條件下，專業(yè)教師能夠利用教學(xué)觸控一體機組織學(xué)生演示知識點、交流想法、展示作品，營造互動交流的教學(xué)氛圍。
表9：實訓(xùn)設(shè)備使用情況統(tǒng)計表
2.滿意度
經(jīng)過升級改造的實訓(xùn)室，受到專業(yè)教師和學(xué)生的高度好評，教學(xué)質(zhì)量顯著提升。在對2020年秋季學(xué)期的教學(xué)評價中，學(xué)生對該實訓(xùn)室及任課教師整體滿意度較高，受益師生對項目開展、實施成果、最終成效等方面表示充分肯定。
(五)主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析；
1.個別績效指標(biāo)設(shè)置不夠明確
項目單位將績效目標(biāo)細化成了產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時效指標(biāo)、成本指標(biāo)等，如數(shù)量指標(biāo)設(shè)置為“計算機”“超高清非線性編輯系統(tǒng)”“軟件型硬盤保護卡”等，與項目實際內(nèi)容相關(guān)，但指標(biāo)設(shè)置量化不足，未能通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)項目產(chǎn)出和效益，同時質(zhì)量指標(biāo)設(shè)置不夠合理，未采用采購及驗收相關(guān)的國家標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進行設(shè)置，無法有效對項目實施質(zhì)量進行充分約束。
2.需采購電腦及相關(guān)配置的論證不足
2019年輕工分院在編制預(yù)算時，結(jié)合師生對實訓(xùn)室的使用反饋，參照行業(yè)中主流企業(yè)設(shè)備使用情況，確定了采購設(shè)備及配置清單。但預(yù)算編制時對需采購的計算機及相關(guān)配置論證不夠詳細,未能充分體現(xiàn)項目需采購的配置需求，對于本次采購的電腦配置與教學(xué)需求的匹配性無法有效判斷。
3.合同管理、項目驗收等過程管控措施不夠規(guī)范
項目執(zhí)行過程還存在合同要素不夠細化、項目驗收不夠規(guī)范等問題，過程管控有待進一步加強。一是合同要素不夠細化，管理不夠規(guī)范，如與網(wǎng)鼎明天科技有限公司簽訂的政府采購辦公設(shè)備協(xié)議供貨合同中，對于合同貨物的交付地點和交付時間為“甲方指定”“甲方要求”，又如與嘉利信得家具有限公司簽訂的定點采購合同中“型號”和“規(guī)格”均為定制，但未附定制的具體要求，不利于有效驗收；二是項目驗收不夠規(guī)范，如由網(wǎng)鼎明天科技有限公司承擔(dān)的實訓(xùn)基地建設(shè)-輕工分院攝影攝像技術(shù)專業(yè)后期制作剪輯實訓(xùn)室升級改造工程未提供必要的功能性測試報告，防靜電木板未能達到預(yù)期效果，又如電腦桌的到貨驗收單中到貨日期和驗收日期之間間隔了23天，驗收不夠及時，存在較長的“空檔期”，不利于學(xué)院保護自身利益。綜上，過程管控需進一步規(guī)范。
4.防靜電地板質(zhì)量欠佳，防靜電效果有待加強
現(xiàn)場調(diào)研后發(fā)現(xiàn)，實訓(xùn)室內(nèi)的防靜電地板已出現(xiàn)部分破損，同時地板下未通過銅箔連接，不能達到防靜電效果，施工工藝不夠有效，實訓(xùn)室內(nèi)部的設(shè)備仍存在安全風(fēng)險。
(六)有關(guān)建議。
1.加強績效指標(biāo)設(shè)置，量化項目預(yù)期績效
建議項目單位適時開展預(yù)算績效管理培訓(xùn)，科學(xué)設(shè)置項目績效目標(biāo)和指標(biāo)，充分體現(xiàn)項目預(yù)期完成的目標(biāo)和工作任務(wù)，通過指標(biāo)的形式完整體現(xiàn)項目資金投入后的產(chǎn)出和效益。在績效目標(biāo)填報階段深入分析年度項目主要工作內(nèi)容和實際需求，圍繞工作量設(shè)置明確、具體、可衡量的數(shù)量指標(biāo)和質(zhì)量指標(biāo)，同時注重提高對項目實施質(zhì)量的要求，在績效目標(biāo)表中充分體現(xiàn)，規(guī)范對項目過程管理的質(zhì)量考核。
2.細化預(yù)算編制內(nèi)容，充分反應(yīng)項目需求
建議工貿(mào)學(xué)校在以后年度編制項目預(yù)算時，加強對實訓(xùn)室購置需求的統(tǒng)計分析，如日常使用過程中因配置需求不足而存在的問題，統(tǒng)計計算機設(shè)備CPU、顯卡、內(nèi)部存儲卡等硬件設(shè)備的使用率占比等數(shù)據(jù)，在預(yù)算編制階段充分反應(yīng)項目單位的使用需求，為下一步預(yù)算編制提供支撐依據(jù)。
3.規(guī)范項目過程管理，實現(xiàn)以管理提質(zhì)量
建議項目單位加強合同要素編制，對于合同交付地點、交付時間、規(guī)格型號等關(guān)鍵要素需進一步細化，明確要求后，將有利于學(xué)院保障自身權(quán)益，明確合同相關(guān)方的職責(zé)，為下一步合同驗收提供有效保障；同時貨物到期后需及時開展驗收工作，避免因到貨后未及時開展驗收，在貨物發(fā)生破損后也無法確定責(zé)任的情況，保障學(xué)院自身權(quán)益。
4.及時更換防靜電地板，提升地板的防靜電效果
建議工貿(mào)學(xué)院及時排查本次防靜電地板施工的質(zhì)量，對質(zhì)量不符要求的，要求施工方及時進行維修，同時要求施工方及時通過銅箔連接地板，設(shè)置靜電排電口，并提供功能性測試報告，確保防靜電效果真實有效，有效保障學(xué)院師生生命財產(chǎn)安全。
三、項目支出績效自評表
詳見附件。