目 錄
第一部分 2019年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款基本支出決算表
九、財政撥款"三公"經(jīng)費支出決算表
十、政府采購情況表
十一、政府購買服務(wù)支出情況表
第二部分 2019年度部門決算說明
第三部分 2019年度其他重要事項的情況說明
第四部分 2019年度部門績效評價情況
第一部分 2019年度部門決算報表
報表詳見附件
第二部分 2019年度部門決算說明
一、部門基本情況
(一)部門機構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
北京市生態(tài)環(huán)境局主要職責(zé)為：負(fù)責(zé)建立健全本市生態(tài)環(huán)境基本制度。負(fù)責(zé)本市重大生態(tài)環(huán)境問題的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理。負(fù)責(zé)監(jiān)督管理本市污染減排目標(biāo)的落實。負(fù)責(zé)提出本市生態(tài)環(huán)境領(lǐng)域固定資產(chǎn)投資方向、規(guī)模建議。負(fù)責(zé)本市環(huán)境污染防治的監(jiān)督管理。指導(dǎo)協(xié)調(diào)和監(jiān)督本市生態(tài)保護修復(fù)工作。負(fù)責(zé)本市輻射安全的監(jiān)督管理。負(fù)責(zé)本市生態(tài)環(huán)境準(zhǔn)入的監(jiān)督管理。負(fù)責(zé)本市生態(tài)環(huán)境監(jiān)測和信息發(fā)布工作。開展本市應(yīng)對氣候變化工作。組織開展本市生態(tài)環(huán)境保護督察工作。組織指導(dǎo)和協(xié)調(diào)本市生態(tài)環(huán)境保護宣傳教育工作。開展本市生態(tài)環(huán)境科技和國際合作交流工作。負(fù)責(zé)組織開展生態(tài)環(huán)境監(jiān)督執(zhí)法。負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督檢查各區(qū)生態(tài)環(huán)境工作。完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。
北京市生態(tài)環(huán)境局內(nèi)設(shè)27個機構(gòu)，以及1個設(shè)在機構(gòu)。所屬單位16個，其中行政單位1個、全額事業(yè)單位14個、差額事業(yè)單位1個。包括：北京市生態(tài)環(huán)境保護局機關(guān)(本級)、北京市環(huán)境保護監(jiān)測中心、北京市環(huán)境保護宣傳中心、北京市輻射安全技術(shù)中心、北京市固體廢物和化學(xué)品管理中心、北京市機動車排放管理中心、北京市環(huán)境影響評價評估中心、北京市城市放射性廢物管理中心、北京市環(huán)境應(yīng)急與事故調(diào)查中心、北京市生態(tài)環(huán)境投訴舉報中心、北京市環(huán)境保護督察中心、北京市生態(tài)環(huán)境局機關(guān)服務(wù)中心、北京市環(huán)境信息中心、北京市生態(tài)環(huán)境局離退休干部服務(wù)中心、北京市環(huán)境保護科學(xué)研究院、北京市應(yīng)對氣候變化研究中心。
(二)人員構(gòu)成情況
本部門行政編制286人，實有人數(shù)282人；事業(yè)編制934人，實有人數(shù)840人。
二、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計271648.26萬元，比上年減少202144.66萬元，下降42.67%。
(一)收入決算說明
2019年度本年收入200186.88萬元，比2018年減少146659.05萬元，下降42.28%。其中：財政撥款收入181259.16萬元，占收入合計的90.54%；事業(yè)收入16951.57萬元，占收入合計的8.47%；其他收入1976.15萬元，占收入合計的0.99%。
(二)支出決算說明
2019年度本年支出238406.45萬元，比2018年減少162003.56萬元，下降40.46%。；其中基本支出41709.27萬元，占支出合計的17.50%；項目支出196697.18萬元，占支出合計的82.50%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計245785.39萬元，比上年減少210308.13萬元，下降46.11%。主要原因是結(jié)合工作實際，2019年下達老舊柴油貨運車淘汰更新補助財政撥款預(yù)算資金大幅下降所致。
四、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
(一)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2019年度一般公共預(yù)算財政撥款支出223843.48萬元，主要用于以下方面(按大類)：一般公共服務(wù)支出134.38萬元，占本年財政撥款支出0.06%；教育支出95.28萬元，占本年財政撥款支出0.04%；科學(xué)技術(shù)支出6339.07萬元，占本年財政撥款支出2.83%；社會保障和就業(yè)支出474.58萬元，占本年財政撥款支出0.21%；衛(wèi)生健康支出316.34萬元，占本年財政撥款支出0.14%；節(jié)能環(huán)保支出212259.30萬元，占本年財政撥款支出94.83%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出4224.52萬元，占本年財政撥款支出1.89%。
(二)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1.“一般公共服務(wù)支出”(類)2019年度決算134.38萬元，比2019年年初預(yù)算增加100.68萬元，增長100%。其中：
“發(fā)展與改革事務(wù)”(款)2019年度決算19.41萬元，比2019年年初預(yù)算減少14.29萬元，下降42.40%。主要原因是我局所屬氣候中心繼續(xù)貫徹落實厲行節(jié)約的精神和要求。
“其他一般公共服務(wù)支出”(款)2019年度決算114.97萬元，比2019年年初預(yù)算增加114.97萬元，增長100%。主要原因是我局承擔(dān)的亞行貸款項目本年度發(fā)生還貸款支出。
2.“教育支出”(類)2019年度決算95.28萬元，比2019年年初預(yù)算減少21.71萬元，下降18.56%。其中：
“進修及培訓(xùn)”(款)2019年度決算95.28萬元，比2019年年初預(yù)算減少21.71萬元，下降18.56%。主要原因是繼續(xù)貫徹落實厲行節(jié)約的精神和要求。
3.“科學(xué)技術(shù)”(類)2019年度決算6339.07萬元，比2019年年初預(yù)算增加599.94萬元，增長10.45%。其中：
“應(yīng)用研究”(款)2019年度決算6339.07萬元，比2019年年初預(yù)算增加599.94萬元，增長10.45%。主要原因是我局所屬環(huán)科院年中人員正常變動及政策因素導(dǎo)致人員等經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)調(diào)整。
4.“社會保障和就業(yè)支出”(類)2019年度決算474.58萬元，比2019年年初預(yù)算增加137.89萬元，增長40.95%。其中：
“行政事業(yè)單位離退休”(款)2019年度決算474.58萬元，比2019年年初預(yù)算增加137.89萬元，增長40.95%。主要原因為各單位年中人員正常變動及政策因素導(dǎo)致人員等經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)調(diào)整。
5.“衛(wèi)生健康”(類)2019年度決算316.34萬元，比2019年年初預(yù)算增加316.34萬元，增長100%。其中：
“行政事業(yè)單位醫(yī)療”(款)2019年度決算316.34萬元，比2019年年初預(yù)算增加316.34萬元，增長100%。主要原因為按照我市統(tǒng)一要求，2019年我局支付的在職職工醫(yī)療保險在此科目核算。
6.“節(jié)能環(huán)保支出”(類)2019年度決算212259.30萬元，比2019年年初預(yù)算減少113129.17萬元，下降34.77%。其中：
“環(huán)境保護管理事務(wù)”(款)2019年度決算19495.63萬元，比2019年年初預(yù)算增加2137.09萬元，增長12.31%。主要原因為我局機關(guān)及所屬機動車中心等單位年中人員正常變動及政策因素導(dǎo)致人員等經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)調(diào)整。
“環(huán)境監(jiān)測與監(jiān)察”(款)2019年度決算5134.05萬元，比2019年年初預(yù)算減少529.56萬元，下降9.35%。主要原因是我局所屬督察中心本年工作任務(wù)按照統(tǒng)一部署進行了調(diào)整，不再單獨開展市級督察“回頭看”全覆蓋工作導(dǎo)致實際支出減少所致。
“污染防治”(款)2019年度決算173535.28萬元，比2019年年初預(yù)算減少114213.29萬元，下降39.69%。主要原因是我局機關(guān)年初預(yù)算安排的大氣專項老舊柴油貨運車淘汰更新補助資金20億元，實際收到9.06億元，實際支出8.07億元。
“能源節(jié)約利用”(款)2019年度決算4.87萬元，比2019年年初預(yù)算增加4.87萬元，增長100%。主要原因是我局所屬信息中心年中人員正常變動及政策因素導(dǎo)致人員等經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)相應(yīng)調(diào)整。
“能源管理事務(wù)”(款)2019年度決算667.06萬元，比2019年年初預(yù)算減少104.76萬元，下降13.57%，主要原因是我局所屬氣候中心繼續(xù)貫徹落實厲行節(jié)約的精神和要求。
“污染減排”(款)2019年度決算13422.41萬元，比2019年年初預(yù)算減少423.53萬元，下降3.06%，主要原因是局機關(guān)繼續(xù)貫徹落實厲行節(jié)約的精神和要求。
7.“城鄉(xiāng)社區(qū)支出”(類)2019年度決算4224.52萬元，比2019年年初預(yù)算增加4089.77萬元，增長100%。其中：
“城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施”(款)2019年度決算4224.52萬元，比2019年年初預(yù)算增加4089.77萬元，增長100%，主要原因是我局及所屬市監(jiān)測中心、固管中心承擔(dān)的亞行、世行、法國政府貸款項目本年度發(fā)生還貸款支出。
五、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
本年度無此項支出。
六、財政撥款基本支出決算情況說明
2019年本部門使用財政撥款安排基本支出35550.90萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務(wù)等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費補助、助學(xué)金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。
第三部分 2019年度其他重要事項的情況說明
一、“三公”經(jīng)費財政撥款決算情況說明
“三公”經(jīng)費包括我局所屬1個行政單位、14個事業(yè)單位。2019年“三公”經(jīng)費財政撥款決算數(shù)297.28萬元，比2019年“三公”經(jīng)費財政撥款年初預(yù)算407.48萬元減少110.20萬元。其中：
(一)因公出國(境)費用。2019年決算數(shù)75.40萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)79.38萬元減少3.98萬元，主要原因是我局繼續(xù)貫徹落實厲行節(jié)約的精神和要求。2019年因公出國(境)團組主要執(zhí)行以下任務(wù)：出席國際會議并宣傳我市大氣污染治理成果、開展環(huán)保國際合作項目技術(shù)交流、配合市外辦進行友城交流、進行環(huán)保方面主題培訓(xùn)等。2019年，本部門組織因公出國(境)團組22個65人次，人均使用財政因公出國(境)費用1.16萬元。人均出訪費用低的原因是我局部分出訪團組使用國際合作項目中外方資助或國際機構(gòu)資助的經(jīng)費。
(二)公務(wù)接待費。2019年決算數(shù)2.80萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)9.28萬元減少6.48萬元。主要原因是繼續(xù)貫徹落實厲行節(jié)約的精神和要求，嚴(yán)格控制公務(wù)接待費。2019年公務(wù)接待費主要用于境內(nèi)環(huán)保工作交流、監(jiān)督檢查和國際交流等接待事項。其中：公務(wù)接待55批次307人次。
(三)公務(wù)用車購置及運行維護費。2019年決算數(shù)219.08萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)318.82萬元減少99.74萬元。其中，公務(wù)用車購置費2019年決算數(shù)33.29萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)33.68萬元減少0.39萬元，與年初預(yù)算基本持平。公務(wù)用車運行維護費2019年決算數(shù)185.79萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)285.14萬元減少99.35萬元，主要原因是我局繼續(xù)貫徹落實厲行節(jié)約的精神和要求。2019年公務(wù)用車運行維護費中，公務(wù)用車加油49.55萬元，公務(wù)用車維修70.58萬元，公務(wù)用車保險35.80萬元，公務(wù)用車其他支出29.86萬元。2019年車輛保有量115輛，車均運行維護費1.62萬元。本年度我局所屬督察中心、應(yīng)急中心各購置公務(wù)用車一輛。
二、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
2019年本部門行政單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費，合計910.92萬元，比上年增加38.46萬元。主要原因是為落實環(huán)境保護工作任務(wù)的人員正常變動、經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)調(diào)整以及物價上漲因素等。
三、政府采購支出情況
2019年政府采購支出31391.07萬元，其中：政府采購貨物支出7356.04萬元，政府采購工程支出5110.24萬元，政府采購服務(wù)支出18924.80萬元。授予中小企業(yè)合同金額21499.72萬元，占政府采購支出總額的68.50%，其中：授予小微企業(yè)合同金額2723.30萬元，占政府采購支出總額的8.68%。
四、國有資產(chǎn)占用情況
2019年本部門車輛121輛，5320.74萬元；單位價值50萬元以上的通用設(shè)備207臺(套)，單位價值100萬元以上的專用設(shè)備126臺(套)。
五、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收支情況
本年度無此項支出。
六、政府購買服務(wù)支出說明
2019年本部門政府購買服務(wù)決算3901.62萬元。
七、專業(yè)名詞解釋
(一)“三公”經(jīng)費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
(二)機關(guān)運行經(jīng)費：是指行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
(三)政府采購：指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
(四)政府購買服務(wù)：是指各級國家機關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費用的行為。
(五)污染防治：反映政府在治理大氣、水體、噪聲、固體廢棄物、放射性物質(zhì)等方面的支出。
第四部分 2019年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
對2019年度部門項目支出實施績效評價，評價項目17個，占部門項目總數(shù)的10.06%，涉及金額122,660.35萬元。根據(jù)《北京市財政局關(guān)于開展2020年財政支出績效評價工作的通知》(京財績效[2020]610號)的要求，我局部門自評采取兩種形式：簡易程序評價和普通程序評價。
二、項目績效評價報告
(一)評價對象概況
簡易程序評價：我局對2019年度部門項目支出實施了績效自評價，共評價項目17個，占部門項目總數(shù)的10.89%，涉及金額122688.60萬元。其中：委托第三方機構(gòu)開展的普通程序評價項目3個，涉及金額1906.72萬元，評價得分在90分(含90分)以上的有1個、評價得分在75-90分(含75分)的有2個；簡易程序評價項目14個，涉及金額120781.87萬元，評價得分在90分(含90分)以上的有14個。
普通程序評價：我局選取政府購買服務(wù)項目---“購買新車檢測試驗服務(wù)費用項目”、“大氣污染來源偵查與指揮輔助服務(wù)項目”和“飲用水水源地安全保障與流域水生態(tài)環(huán)境保護專項項目”3個項目，按照《北京市市級預(yù)算部門組織財政項目支出績效評價規(guī)范》(京財績效〔2013〕2334號)實施評價，委托第三方機構(gòu)開展專項資金績效跟蹤評價工作，績效評價以資金支出為導(dǎo)向，項目實施效果為重點，從政策落實、計劃制定、項目申報審批、資金下達、撥付和使用等環(huán)節(jié)，對各項目專項資金使用管理情況進行全面梳理，并按要求形成績效評價報告。
(二)評價結(jié)論
績效考評工作的持續(xù)開展，使我局充分認(rèn)識到績效評價工作的重要性，進一步增強了績效意識。在今后的項目實施過程中，我局將繼續(xù)完善項目管理，加強資金使用監(jiān)督，進一步提高資金使用效益。
(三)存在問題
1.資金管理辦法不夠全面。需要針對大量財政資金投入的生態(tài)環(huán)境重點工作，制定明確的資金管理辦法?？己藱C制不夠全面，支出責(zé)任沒有明確落實。事中跟蹤需要跟進。
2.審核監(jiān)督工作還需進一步開展，資金績效有待提高。項目管理流程不夠細(xì)化，需落實項目資金的績效跟蹤和整改工作，內(nèi)部控制評價工作還需進一步提高。
3.不夠重視基礎(chǔ)工作。財務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力有待提高，項目全過程管理信息平臺的信息化程度有待完善。
(四)建議
1.強化預(yù)算管理，加快支出進度
(1)加強制度建設(shè)，制定資金管理辦法。加強內(nèi)部管理，針對需要大量財政資金投入的重點工作，會同財政局和相關(guān)部門分別研究制定資金管理辦法，明確了支持條件、支持標(biāo)準(zhǔn)、撥款程序、使用要求等。
(2)試編滾動預(yù)算。在編制完成年度生態(tài)環(huán)境規(guī)劃的基礎(chǔ)上，根據(jù)重點任務(wù)對項目進行調(diào)整完善，實行滾動管理。
(3)加強項目儲備，實行公開征集。根據(jù)工作重點，組織各有關(guān)單位申報項目，加強項目論證。
(4)提前編制預(yù)算，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。每年6、7月份提前啟動預(yù)算編制工作，各相關(guān)部門和單位梳理業(yè)務(wù)需求，進行數(shù)據(jù)申報。
(5)建立考核機制，明確支出責(zé)任。針對各部門和單位的支出進度，實行按月考核、按月通報，提高各單位對預(yù)算執(zhí)行工作的重視程度，實現(xiàn)我局支出進度與時間進度基本一致。
2.加強審核監(jiān)督，提高資金績效
(1)推行項目全程管理。出臺項目管理辦法，確定職責(zé)，明確監(jiān)管責(zé)任，細(xì)化管理流程，并嚴(yán)格執(zhí)行。
(2)實行預(yù)算績效管理。在預(yù)算編制階段，加強對項目績效目標(biāo)的審核。項目批復(fù)后，各項目單位要填報項目績效管理計劃表，明確中期考核節(jié)點。
(3)強化內(nèi)部控制。每年組織開展全局內(nèi)部控制評價，查找問題、堵塞漏洞、健全機制、完善制度。我局以《內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其相應(yīng)的配套指引等法律法規(guī)以及北京市財政局的要求為指導(dǎo)，實施內(nèi)部控制評價工作，查找問題、堵塞漏洞、健全機制、完善制度。
3.重視基礎(chǔ)工作，提供堅實保障
(1)加強財務(wù)隊伍建設(shè)。按時召開財務(wù)例會，布置工作，加強對直屬單位財務(wù)人員的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。不定期開展政府采購、部門預(yù)算、項目管理等專題培訓(xùn)，組織直屬單位財務(wù)人員到財務(wù)處“以干代學(xué)”，進行輪訓(xùn)。
(2)強化信息化支撐。完善我局項目全過程管理信息平臺的運行，實現(xiàn)所有項目的過程管理的信息化。
三、項目支出績效自評表
