目 錄
第一部分 2019年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款基本支出決算表
九、財政撥款"三公"經(jīng)費支出決算表
十、政府采購情況表
十一、政府購買服務(wù)支出情況表
第二部分 2019年度部門決算說明
第三部分 2019年度其他重要事項的情況說明
第四部分 2019年度部門績效評價情況
第一部分 2019年度部門決算報表
報表詳見附件
第二部分 2019年度部門決算說明
一、部門基本情況
(一)部門機構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
根據(jù)中共中央、國務(wù)院批準(zhǔn)的北京市人民政府機構(gòu)改革方案和《北京市人民政府關(guān)于機構(gòu)設(shè)置的通知》(京政發(fā)〔2009〕2號)以及市委市政府《關(guān)于印發(fā)〈北京市機構(gòu)改革實施方案〉的通知》(京發(fā)〔2019〕31號)，設(shè)立北京市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“市國資委”)。市國資委是市政府授權(quán)代表國家履行國有資產(chǎn)出資人職責(zé)的市政府直屬特設(shè)機構(gòu)。內(nèi)設(shè)22個機構(gòu)，分別為辦公室、研究室、政策法規(guī)處、科技創(chuàng)新與規(guī)劃發(fā)展處、企業(yè)改革處、企業(yè)改組處、業(yè)績考核處、統(tǒng)計評價處、產(chǎn)權(quán)管理處、國有資本經(jīng)營預(yù)算處、綜合處、監(jiān)督處、董事會工作處、信息化工作處、黨建工作辦公室、企業(yè)人才處、黨群工作處、宣傳工作處、信訪工作處、人事處、機關(guān)黨委(工會)、離退休干部處。另有市紀(jì)委駐委紀(jì)檢組。
部門職能：
(1)貫徹落實國家關(guān)于國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的法律、法規(guī)、規(guī)章和政策，起草本市相關(guān)地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案，制定有關(guān)制度、規(guī)定。
(2)根據(jù)市政府授權(quán)，依照《中華人民共和國公司法》等法律、法規(guī)履行出資人職責(zé)，監(jiān)管市政府履行出資人職責(zé)的企業(yè)和市政府授權(quán)的實行企業(yè)化管理的事業(yè)單位的國有資產(chǎn)，加強國有資產(chǎn)的管理，依法對區(qū)縣國有資產(chǎn)管理工作進行指導(dǎo)和監(jiān)督。
(3)承擔(dān)監(jiān)督所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)保值增值的責(zé)任，負(fù)責(zé)企業(yè)國有資產(chǎn)基礎(chǔ)管理，建立和完善國有資產(chǎn)保值增值考核體系，通過統(tǒng)計、稽核對所監(jiān)管企業(yè)國有資產(chǎn)的保值增值情況進行監(jiān)管，負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)工資分配管理工作，制定所監(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人收入分配政策并組織實施。
(4)指導(dǎo)推進本市國有及國有控股企業(yè)改革和重組；推進國有及國有控股企業(yè)的現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)，完善公司治理結(jié)構(gòu)，推動國有經(jīng)濟布局和結(jié)構(gòu)的戰(zhàn)略性調(diào)整。
(5)通過法定程序?qū)λO(jiān)管企業(yè)負(fù)責(zé)人進行任免、考核并根據(jù)其經(jīng)營業(yè)績進行獎懲；建立符合社會主義市場經(jīng)濟體制和現(xiàn)代企業(yè)制度要求的選人、用人機制，完善經(jīng)營者激勵和約束制度。
(6)負(fù)責(zé)組織所監(jiān)管企業(yè)上交國有資本收益，參與制定本市國有資本經(jīng)營預(yù)算有關(guān)管理制度和辦法，按照有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案編制和執(zhí)行等工作。
(7)指導(dǎo)、督促所監(jiān)管企業(yè)及實行企業(yè)化管理事業(yè)單位落實安全生產(chǎn)責(zé)任制，配合有關(guān)部門協(xié)調(diào)所監(jiān)管企業(yè)及實行企業(yè)化管理事業(yè)單位做好安全工作，從出資人的角度承擔(dān)相應(yīng)的管理責(zé)任。
(8)負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)及實行企業(yè)化管理事業(yè)單位人才工作的宏觀管理和人才隊伍建設(shè)，指導(dǎo)和組織協(xié)調(diào)所監(jiān)管企業(yè)及實行企業(yè)化管理事業(yè)單位經(jīng)營管理人員的教育培訓(xùn)工作。
(9)承辦市政府交辦的其他事項。
(二)人員構(gòu)成情況
市國資委行政編制220人，實有人數(shù)216人。
二、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計212176.16萬元，比上年增加88074.99萬元，增長70.97%。
(一)收入決算說明
2019年度本年收入合計209537.86萬元，比上年增加85719.39萬元，增長69.23%，其中：財政撥款收入209537.53萬元，占收入合計的99.9998%；其他收入0.33萬元，占收入合計的0.0002%。
(二)支出決算說明
2019年度本年支出合計205264.36萬元，比上年增加84771.40萬元，增長70.35%，其中：基本支出8546.15萬元，占支出合計的4.16%；項目支出196718.21萬元，占支出合計的95.84%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計212104.29萬元，比上年增加88085.47萬元，增長71.03%。主要原因：增加國資管理有關(guān)支出。
四、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
(一)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2019年度一般公共預(yù)算財政撥款支出205256.01萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出347.68萬元，占本年財政撥款支出0.17%；教育支出265.98萬元，占本年財政撥款支出0.13%；社會保障和就業(yè)支出675.08萬元，占本年財政撥款支出0.33%；衛(wèi)生健康支出525.91萬元，占本年財政撥款支出0.26%；資源勘探信息等支出125634.29萬元，占本年財政撥款支出61.21%；其他支出77807.07萬元，占本年財政撥款支出37.90%。
(二)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1.“一般公共服務(wù)支出”(類)2019年度決算347.67萬元，比2019年年初預(yù)算增加347.67萬元。其中：“政府辦公廳(室)及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)”(款)2019年度決算347.67萬元，比2019年年初預(yù)算增加347.67萬元。主要原因：2018年結(jié)轉(zhuǎn)項目在2019年支出。
2.“教育支出”(類)2019年度決算265.98萬元，比2019年年初預(yù)算減少87.34萬元，下降24.72%。其中：“進修及培訓(xùn)”(款)2019年度決算265.98萬元，比2019年年初預(yù)算減少87.34萬元，下降24.72%。主要原因：落實中央及我市關(guān)于厲行勤儉節(jié)約的工作要求，壓縮培訓(xùn)支出。
3.“社會保障和就業(yè)”(類)2019年度決算675.08萬元，比2019年年初預(yù)算減少138.07萬元，下降16.98%。其中：
“行政事業(yè)單位離退休”(款)2019年度決算675.08萬元，比2019年年初預(yù)算減少138.07萬元，下降16.98%。主要原因：根據(jù)本市社會保險有關(guān)政策，養(yǎng)老保險繳費比例降低，養(yǎng)老保險支出相應(yīng)減少。
4.“衛(wèi)生健康支出”(類)2019年度決算525.91萬元，比2019年年初預(yù)算減少0.02萬元。其中：
“行政事業(yè)單位醫(yī)療”(款)2019年度決算525.91萬元，比2019年年初預(yù)算減少0.02萬元。主要原因：在職人員變化，醫(yī)療保險繳費減少。
5.“資源勘探信息等支出”(類)2019年度決算125634.29萬元，比2019年年初預(yù)算增加1795.09萬元，增加1.45%。其中：
“國有資產(chǎn)監(jiān)管”(款)2019年度決算18136.64萬元，比2019年年初預(yù)算增加1954.51萬元，增加12.08%。主要原因：2018年結(jié)轉(zhuǎn)項目在2019年支出。
“其他資源勘探信息等支出”(款)2019年度決算107497.64萬元，比2019年年初預(yù)算減少159.43萬元，下降0.15%。主要原因：部分項目經(jīng)費資金支出減少。
6.“其他支出”(類)2019年度決算77807.07萬元，比2019年年初預(yù)算增加77807.07萬元。其中：“其他支出”(款)2019年度決算77807.07萬元，比2019年年初預(yù)算增加77807.07萬元。主要原因：增加國資管理有關(guān)支出。
五、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
本年度無此項支出。
六、財政撥款基本支出決算情況說明
2019年本部門使用一般公共預(yù)算財政撥款安排基本支出8546.15萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務(wù)等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費補助、助學(xué)金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出；(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。
第三部分 2019年度其他重要事項的情況說明
一、“三公”經(jīng)費財政撥款決算情況
“三公”經(jīng)費包括本部門所屬1個行政單位、0個參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、0個事業(yè)單位。2019年“三公”經(jīng)費財政撥款決算數(shù)194.32萬元，比2019年“三公”經(jīng)費財政撥款年初預(yù)算240.48萬元減少46.16萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2019年決算數(shù)117.86萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)130.20萬元減少12.34萬元。主要原因：落實勤儉節(jié)約原則，嚴(yán)格控制因公出國數(shù)量、規(guī)模，減少支出。2019年因公出國(境)費用主要用于對市屬企業(yè)境外資產(chǎn)及黨建工作進行監(jiān)督檢查和指導(dǎo)，審定并推進市屬企業(yè)境外合作等，2019年組織因公出國(境)團組6個、19人次，人均因公出國(境)費用6.20萬元。
2.公務(wù)接待費。2019年決算數(shù)4.46萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)4.50萬元減少0.04萬元。主要原因：按照中央?yún)栃泄?jié)約的原則，減少公務(wù)接待支出。2019年公務(wù)接待費主要用于接待外埠進京調(diào)研等工作。2019年組織公務(wù)接待60批次、558人次。
3.公務(wù)用車購置及運行維護費。2019年決算數(shù)72.00萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)105.78萬元減少33.78萬元。其中，公務(wù)用車購置費2019年決算數(shù)17.01萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)18萬元減少0.99萬元。主要原因：按照相關(guān)規(guī)定對使用年限長的車進行車輛更新。2019年購置(更新)公務(wù)用車1輛，車輛購置費17.01萬元。公務(wù)用車運行維護費2019年決算數(shù)54.99萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)87.78萬元減少32.79萬元，主要原因：厲行節(jié)約壓減一般性支出，使公務(wù)用車運行維護費有所減少。2019年公務(wù)用車運行維護費中，公務(wù)用車加油16.52萬元，公務(wù)用車維修11.07萬元，公務(wù)用車保險11.21萬元，公務(wù)用車其他支出16.18萬元。2019年公務(wù)用車保有量45輛，車均運行維護費1.22萬元。
二、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
2019年本部門行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出372.79萬元，比上年627.51萬元減少254.72萬元，減少原因：落實中央和市委有關(guān)規(guī)定，壓縮行政運行經(jīng)費。
三、政府采購支出情況
2019年本部門政府采購支出總額5116.30萬元，其中：政府采購貨物支出15.34萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出5100.96萬元。授予中小企業(yè)合同金額5077.18萬元，占政府采購支出總額的99.23%，其中：授予小微企業(yè)合同金額873.19萬元，占政府采購支出總額的17.07%。
四、國有資產(chǎn)占用情況
2019年本部門車輛45臺，1096.31萬元；單位價值50萬元以上的通用設(shè)備2臺(套)，單位價值100萬元以上的專用設(shè)備0臺(套)。
五、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收支情況
2019年本部門國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入總計374720.62萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出總計374720.62萬元。
六、政府購買服務(wù)支出說明
2019年本部門政府購買服務(wù)決算5706.61萬元。
七、專業(yè)名詞解釋
1.“三公”經(jīng)費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
2.機關(guān)運行經(jīng)費：是指行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
3.政府采購：指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
4.政府購買服務(wù)：是指各級國家機關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費用的行為。
5.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)所發(fā)生的支出。
第四部分 2019年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
市國資委對2019年度部門項目支出實施績效評價，評價項目5個，占部門項目總數(shù)的8.92%，涉及金額112735.58萬元。其中：對財務(wù)決算審計項目進行了普通程序績效評價，評價金額4066.88萬元，評價得分為90.76分，評價等級為優(yōu)秀；對市屬企業(yè)非經(jīng)營性資產(chǎn)分離移交財政補助經(jīng)費等4個項目進行了簡易程序評價，評價金額108668.70萬元，評價得分均在90分及以上，評價等級均為優(yōu)秀。
市國資委5個項目自評得分結(jié)果較好。從項目資金支出情況看，4個績效自評項目資金執(zhí)行率達100%、1個績效自評項目資金執(zhí)行率為97.10%。從項目績效目標(biāo)完成情況看，5個績效評價項目基本都按照計劃要求按時、按質(zhì)完成，項目績效目標(biāo)完成情況整體較好，且項目的實施對推動國資國企改革、提高國有企業(yè)管理水平、增強市管企業(yè)效益、促進企業(yè)發(fā)展等方面起到了較為積極的作用，項目效益較為顯著。
二、項目績效評價報告
(一)評價對象概況
1.項目立項背景
國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“國務(wù)院國資委”)于2004年印發(fā)了《中央企業(yè)財務(wù)決算報告管理辦法》(國資委令第5號)、《中央企業(yè)財務(wù)決算審計工作規(guī)則》(國資發(fā)評價〔2004〕173號)，明確提出國務(wù)院國資委通過統(tǒng)一委托會計師事務(wù)所對企業(yè)年度財務(wù)決算進行審計。
市國資委在借鑒國務(wù)院國資委財務(wù)決算審計做法的基礎(chǔ)上，結(jié)合北京市實際，發(fā)布《企業(yè)財務(wù)決算審計工作規(guī)則》(京國資評價字〔2004〕29號)、《北京市企業(yè)財務(wù)決算報告管理辦法》(京國資評價字〔2004〕32號)等文件，規(guī)定了企業(yè)財務(wù)決算報告編制具體要求及委托企業(yè)財務(wù)決算審計機構(gòu)方式等內(nèi)容。自2005年起，市國資委以統(tǒng)一委托會計師事務(wù)所的方式，開展北京市市屬國有企業(yè)財務(wù)決算審計工作及決算審計質(zhì)量檢查工作。
項目多年的實踐證明，統(tǒng)一委托會計師事務(wù)所進行財務(wù)決算審計已成為發(fā)現(xiàn)企業(yè)財務(wù)管理、經(jīng)營管理問題的一個重要手段，對提高企業(yè)財務(wù)決算質(zhì)量、促進企業(yè)整體經(jīng)營管理水平的提升具有積極的促進作用。隨著項目開展，市國資委建立了較為完善的企業(yè)財務(wù)決算審計事務(wù)所動態(tài)管理體系，逐步擴大市管企業(yè)決算編報和檢查范圍，對企業(yè)財務(wù)決算審計實行事前、事中、事后的全過程監(jiān)管。2019年10月，市國資委隨同部門預(yù)算繼續(xù)申請財務(wù)決算審計項目，旨在通過實施該項目，對監(jiān)管企業(yè)財務(wù)決算開展全方位審計，提高監(jiān)管企業(yè)財務(wù)管理水平；同時規(guī)范加強財務(wù)審計機構(gòu)的管理，提高審計咨詢服務(wù)質(zhì)量，從而推動國有企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展。
2.項目組織管理機構(gòu)
該項目申報、實施由市國資委統(tǒng)計評價處負(fù)責(zé)，其職責(zé)如下圖。
3.項目預(yù)算及執(zhí)行情況
2019年度，項目預(yù)算為4066.88萬元，均為財政資金。截至2019年12月底，項目實際支出金額4066.88萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100%。
4.項目主要內(nèi)容
2019年度，項目計劃內(nèi)容為開展市管企業(yè)2018年度決算審計主體工作以及2019年度決算審計前期準(zhǔn)備工作，具體如下：
(1)市管企業(yè)2018年度財務(wù)決算審計工作：一是，委托15家會計師事務(wù)所，開展28家統(tǒng)一委托企業(yè)2018年度企業(yè)財務(wù)決算審計工作，審計范圍包括28家企業(yè)集團及所屬全部子企業(yè)(含單戶報表和合并報表)；二是，委托14家事務(wù)所，開展42家市管企業(yè)及承接審計業(yè)務(wù)的27家財務(wù)決算審計機構(gòu)的工作質(zhì)量檢查，包括報備檢查及現(xiàn)場檢查、財務(wù)決算復(fù)核、財務(wù)專項檢查以及審計質(zhì)量評價。
(2)市管企業(yè)2019年度財務(wù)決算審計工作布置：主要包括下發(fā)財務(wù)決算審計工作通知、檢查核實各企業(yè)提交的備案信息、抽取報備樣本、召開會計師事務(wù)所培訓(xùn)、核實會計師事務(wù)所人員信息等前期準(zhǔn)備工作。
(二)評價結(jié)論
通過評價，項目綜合得分90.76分，項目綜合績效評定結(jié)論為“優(yōu)秀”。
(三)存在問題
1.項目決策資料完整性有待加強，精細(xì)化管理水平需進一步提高
項目可行性研究對年度任務(wù)完成情況及實施效果等內(nèi)容的梳理分析尚不夠充分，專家論證深度有待加強。此外，項目制定整體的工作方案對年度工作計劃的指導(dǎo)性有待提升；且方案中對統(tǒng)一委托企業(yè)財務(wù)決算審計內(nèi)容的組織實施情況、統(tǒng)評處人員的責(zé)任分工及溝通協(xié)調(diào)機制等內(nèi)容還需進一步明確；項目獎懲措施落實有待加強。
2.項目績效體現(xiàn)不足，服務(wù)對象滿意度調(diào)查分析不充分
項目單位對企業(yè)整改、經(jīng)營效益提升的分析有待加強，由于歷史遺留問題較多且難以解決，導(dǎo)致以前年度問題整改率較低，績效呈現(xiàn)不夠充分，對企業(yè)問題整改典型事例收集、整改情況分析等工作需在后續(xù)年度進一步重視。此外項目對已開展?jié)M意度調(diào)查結(jié)果的統(tǒng)計分析不足，不利于為項目后續(xù)持續(xù)改進提供支撐依據(jù)。
(四)建議
1.加強項目前期可行性研究及論證，提升項目的精細(xì)化管理水平
建議項目單位重視立項項目前期準(zhǔn)備，深入需求調(diào)研，明確階段與年度工作重點，規(guī)范可行性論證，提高決策科學(xué)性；根據(jù)以前年度項目開展過程，繼續(xù)完善整體實施方案，提高項目實施方案的指導(dǎo)性，明確各級責(zé)任分工，規(guī)范項目驗收程序。此外，項目單位應(yīng)完善項目獎懲方式，制定切實可行的落實措施。
2.注重績效材料的挖掘收集，強化滿意度調(diào)查統(tǒng)計分析
項目單位應(yīng)加強對企業(yè)以前年度問題整改督促以及項目相關(guān)績效資料的收集、整理、分析工作，具體、量化地展示項目成果，以凸顯項目績效。在開展?jié)M意度調(diào)查時，注重服務(wù)對象滿意度調(diào)查工作的全面性，并對滿意度調(diào)查結(jié)果進行匯總分析，為項目后續(xù)持續(xù)改進提供支撐依據(jù)。
三、項目支出績效自評表
