目 錄
第一部分 2019年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款基本支出決算表
九、財政撥款"三公"經(jīng)費支出決算表
十、政府采購情況表
十一、政府購買服務(wù)支出情況表
第二部分 2019年度部門決算說明
第三部分 2019年度其他重要事項的情況說明
第四部分 2019年度部門績效評價情況
第一部分 2019年度部門決算報表
報表詳見附件1
第二部分 2019年度部門決算說明
一、部門基本情況(比照預(yù)算公開的內(nèi)容格式)
(一)部門機構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
根據(jù)中共中央、國務(wù)院批準(zhǔn)的北京市人民政府機構(gòu)改革方案和《北京市人民政府關(guān)于機構(gòu)設(shè)置的通知》(京政發(fā)〔2009〕2號)，設(shè)立北京市園林綠化局，掛首都綠化委員會辦公室牌子。北京市園林綠化局(首都綠化委員會辦公室)是負責(zé)本市園林綠化工作的市政府直屬機構(gòu)。
首都綠化委員會辦公室承擔(dān)首都綠化委員會的具體工作；負責(zé)首都全民義務(wù)植樹活動的宣傳發(fā)動、組織協(xié)調(diào)、監(jiān)督檢查和組織實施評比表彰工作。
負責(zé)組織編制本市城鄉(xiāng)綠化美化年度計劃；組織協(xié)調(diào)中直機關(guān)、中央國家機關(guān)、解放軍、武警部隊等駐京單位和社會其他組織、國際友人等義務(wù)植樹活動；組織協(xié)調(diào)有關(guān)部門開展綠化工作和對外交流及相關(guān)聯(lián)絡(luò)工作；協(xié)調(diào)開展綠化美化宣傳工作。組織開展本市城鄉(xiāng)綠化美化和義務(wù)植樹工作；組織公益性綠地、林地和樹木的認建認養(yǎng)工作；承擔(dān)友誼林、紀(jì)念林和紀(jì)念樹的監(jiān)督管理工作；組織開展綠化美化檢查驗收和評比表彰；組織開展群眾性綠化美化創(chuàng)建工作。
首都綠化委員會辦公室內(nèi)設(shè)2個處；下屬單位1個，名稱為北京市綠化事務(wù)服務(wù)中心。
部門決算單位構(gòu)成2個。分別為首都綠化委員會辦公室(本級)和北京市綠化事務(wù)服務(wù)中心。
(二)人員構(gòu)成情況
本部門行政編制20人，實有人數(shù)20人(人員經(jīng)費情況在市政府辦公廳決算中反映)；事業(yè)編制10人，實有人數(shù)10人。
二、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計14,228.97萬元，比上年增加6,395.34萬元，增長81.64%。
(一)收入決算說明
2019年度本年收入合計12,093.93萬元，比上年增加5,730.26萬元，增長90.05%，其中：財政撥款收入4,298.25萬元，占收入合計的35.54%；上級補助收入0.00萬元，占收入合計的0.00%；事業(yè)收入7,792.21萬元，占收入合計的64.43%；經(jīng)營收入0.00萬元，占收入合計的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占收入合計的0.00%；其他收入3.47萬元，占收入合計的0.03%。
(二)支出決算說明
2019年度本年支出合計11,751.66萬元，比上年增加6,062.86萬元，增長106.58%，其中：基本支出322.52萬元，占支出合計的2.74%；項目支出11,429.14萬元，占支出合計的97.26%；上繳上級支出0.00萬元，占支出合計的0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元，占支出合計的0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占支出合計的0.00%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計4,298.25萬元，比上年增加325.57萬元，增長8.20%。主要原因：2019年市政府加大對首都綠化美化工作投入。
四、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
(一)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2019年度一般公共預(yù)算財政撥款支出4,171.29萬元，主要用于以下方面(按大類)：教育支出1.64萬元，占本年財政撥款支出0.04%；農(nóng)林水支出4,167.51萬元，占本年財政撥款支出99.91%；社會保障和就業(yè)支出2.14萬元，占本年財政撥款支出0.05%。
(二)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1.“教育支出”(類)2019年度決算1.64萬元，比2019年年初預(yù)算減少99.63萬元，下降6075%。主要原因：因工作安排調(diào)整，培訓(xùn)費項目19年未實施。
2.“農(nóng)林水支出”(類)2019年度決算4,167.51萬元，比2019年年初預(yù)算減少207.25萬元，下降4.97%。主要原因：
減少公務(wù)車使用，費用降低。
3.“社會保障和就業(yè)支出”(類)2019年度決算2.14萬元，比2019年年初預(yù)算減少0.02萬元，下降0.93%。主要原因：退休人員的年齡差補。
五、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
本部門2019年度無政府性基金財政撥款預(yù)算支出。
六、財政撥款基本支出決算情況說明
2019年本部門使用一般公共預(yù)算財政撥款安排基本支出322.52萬元，使用政府性基金財政撥款安排基本支出0.00萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出292.66萬元；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務(wù)等支出27.72萬元；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費補助、助學(xué)金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出2.14萬元。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。
第三部分 2019年度其他重要事項的情況說明
一、“三公”經(jīng)費財政撥款決算情況
“三公”經(jīng)費包括本部門所屬1個行政單位、1個事業(yè)單位。2019年“三公”經(jīng)費財政撥款決算數(shù)29.68萬元，比2019年“三公”經(jīng)費財政撥款年初預(yù)算15.58萬元增加14.10萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。
無。
2.公務(wù)接待費。
無。
3.公務(wù)用車購置及運行維護費。2019年決算數(shù)29.68萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)15.58萬元增加14.10萬元。其中，公務(wù)用車購置費2019年決算數(shù)17.01萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)0.00萬元增加17.01萬元。主要原因：報廢車輛1臺，追加更新車輛經(jīng)費，2019年購置1輛，車均購置費17.01萬元。公務(wù)用車運行維護費2019年決算數(shù)12.68萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)15.58萬元減少2.90萬元，主要原因：減少公務(wù)車使用，費用降低。2019年公務(wù)用車運行維護費中，公務(wù)用車加油4.5萬元，公務(wù)用車維修4.60萬元，公務(wù)用車保險2.96萬元，公務(wù)用車其他支出0.62萬元。2019年公務(wù)用車保有量6輛，車均運行維護費2.11萬元。
二、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
2019年本部門行政單位使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，合計27.72萬元，比上年增加21.91萬元，增加原因：服務(wù)中心由差額撥款預(yù)算單位變?yōu)槿~撥款預(yù)算單位后增加的公用經(jīng)費。
三、政府采購支出情況
無。
四、國有資產(chǎn)占用情況
2019年本部門車輛6臺，145.02萬元；單位價值50萬元以上的通用設(shè)備0臺，單位價值100萬元以上的專用設(shè)備0臺。
五、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收支情況
無。
六、政府購買服務(wù)支出說明
2019年本部門政府購買服務(wù)決算359.73萬元。
七、專業(yè)名詞解釋
1.“三公”經(jīng)費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
2.機關(guān)運行經(jīng)費：是指行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
3.政府采購：指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
4.政府購買服務(wù)：是指各級國家機關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費用的行為。
5.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在預(yù)計用當(dāng)年的“一般公共預(yù)算撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金(事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金)彌補本年度收支缺口的資金。
第四部分 2019年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
首都綠化委員會辦公室對2019年度部門項目支出實施績效評價，評價項目2個，占部門項目總數(shù)的20%，涉及金額1,620.00萬元。評價結(jié)果(概括評價總體情況)。其中，普通程序評價項目1個，涉及金額820.00萬元，評價得分在90分(含90分)以上的0個、評價得分在75-90分(含75分)的1個、評價得分在60-75分(含60分)的0個、評價得分在60分以下的0個；簡易程序評價項目1個，涉及金額800.00萬元，評價得分在90分(含90分)以上的0個、評價得分在75-90分(含75分)的1個、評價得分在60-75分(含60分)的0個、評價得分在60分以下的0個。
二、項目績效評價報告
(一)評價對象概況
1979年2月23日，第五屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第六次會議決定，將每年的3月12日定為中國的植樹節(jié)。中共中央、國務(wù)院頒布了《關(guān)于大力開展植樹造林》、《關(guān)于開展全民義務(wù)植樹運動的決議》，并制定了《北京市綠化條例》、《首都義務(wù)植樹登記考核管理辦法》、《首都義務(wù)植樹驗收辦法》、《首都義務(wù)植樹責(zé)任區(qū)和基地管理辦法》等義務(wù)植樹管理辦法，為首都全民義務(wù)植樹規(guī)范化、基地化、科學(xué)化、制度化發(fā)展奠定了基礎(chǔ)。
首都全民義務(wù)植樹補助項目2019年預(yù)算為820.00萬元，全部為財政資金，2019年2月全部到位，到位率100%。
項目經(jīng)費用于：為鼓勵各社區(qū)村莊爭創(chuàng)首都綠化美化花園式社區(qū)、首都綠色村莊，按照“月季進社區(qū)”、“鄉(xiāng)土植物進社區(qū)、進村莊”等有關(guān)工作要求，首都綠化辦委托北京科技園拍賣招標(biāo)公司對市花月季、鄉(xiāng)土植物進社區(qū)進村莊政府采購項目進行公開招標(biāo)，確定供貨單位后，對36個社區(qū)和50個村莊進行實物(月季和鄉(xiāng)土植物)補助，和計427.12元。對五個首都全民義務(wù)植樹盡責(zé)基地(共青林場、京西林場、八達嶺林場、房山基地、大興基地)進行補助及兩個主題盡責(zé)基地(通州基地、望和公園)進行補助，和計390.00萬元。共計：817.12萬。預(yù)算執(zhí)行率99.65%，因招標(biāo)采購，節(jié)約資金2.88萬元，執(zhí)行情況良好。
項目的效益性分析：首都綠化辦通過補助月季與鄉(xiāng)土植物進社區(qū)、進村莊活動，支持和鼓勵綠化美化花園式社區(qū)和首都綠色村莊創(chuàng)建工作，通過對全民義務(wù)植樹盡責(zé)基地進行補助，為全民義務(wù)植樹活動提供保障，該項目推動了首都全民義務(wù)植樹運動的廣泛深入開展，支持和促進首都2019年全民義務(wù)植樹活動的順利進行，推動了首都城鄉(xiāng)綠化事業(yè)的發(fā)展；通過項目的實施，保障了2019年度首都全民義務(wù)植樹活動順利完成。對此，各綠化美化創(chuàng)建社區(qū)和村莊對各苗圃的供苗服務(wù)均表示滿意，各義務(wù)植樹盡責(zé)基地也圓滿完成全年義務(wù)植樹活動，社會各界對首都綠化辦的組織活動和服務(wù)保障工作表示滿意。
(二)評價結(jié)論
首都全民義務(wù)植樹活動補助項目綜合得分88.4分，項目綜合績效評定結(jié)論為“良好”。
(三)存在問題
1.項目預(yù)算編制不夠細化
項目預(yù)算編制不夠細化，對七個義務(wù)植樹盡責(zé)基地的補助資金未做支出明細編制，資金測算過程充分性不足，不利于考核項目實際支出與預(yù)算的匹配性。
2.績效資料的收集不完整
實物補助發(fā)放環(huán)節(jié)，各社區(qū)村莊對實物驗收后，供應(yīng)商留存簽收資料，部分項目單位未留存實物驗收資料，驗收資料管理有待加強。
3.項目績效指標(biāo)設(shè)置不夠細化
該項目為延續(xù)性項目，是首都綠化辦年度核心任務(wù)，部分項目單位在申報項目時效益指標(biāo)設(shè)置細化程度不足，數(shù)量指標(biāo)為全市全年各項義務(wù)植樹活動的總和，不利于指導(dǎo)該項目有效實施，不利于對該項目數(shù)量指標(biāo)進行評價。
4.項目單位義務(wù)植樹設(shè)施建設(shè)尚未完成，導(dǎo)致財政資金結(jié)余。
(四)建議
1.建議細化預(yù)算編制
建議進一步細化預(yù)算，各項支出的支出明細應(yīng)全面、完整列示，保證預(yù)算編制的準(zhǔn)確性和完整性。
2.建議加強對績效資料的收集與留存
建議在項目實施過程中，保存完整的過程資和痕跡資料，為項目實施的完整性提供支撐依據(jù)，逐步提高項目精細化管理水平，以便于充分保障財政資金使用的規(guī)范性。
3.建立健全項目管理制度。
建議項目單位制定針對該項目的資金管理辦法，明確項目資金使用范圍，規(guī)范資金支出依據(jù)，提高財政資金使用的合理性及安全性。
4.建議加強監(jiān)督檢查，建立日常監(jiān)督檢查機制，對項目進度計劃嚴(yán)格審查，盡量避免項目資金結(jié)余。
三、項目支出績效自評表
項目支出績效自評表詳見附件2