目 錄
第一部分 2019年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款基本支出決算表
九、財政撥款"三公"經(jīng)費支出決算表
十、政府采購情況表
十一、政府購買服務(wù)支出情況表
第二部分 2019年度部門決算說明
第三部分 2019年度其他重要事項的情況說明
第四部分 2019年度部門績效評價情況
第一部分 2019年度部門決算報表
報表詳見附件
第二部分 2019年度部門決算說明
一、部門基本情況
(一)部門機構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
北京市醫(yī)療保障局于2018年11月30日正式成立，為市政府直屬機構(gòu)，主管本市醫(yī)療保障管理工作，內(nèi)設(shè)處室7個，分別為辦公室、規(guī)劃財務(wù)和法規(guī)處、待遇保障處、醫(yī)藥服務(wù)管理處、醫(yī)藥價格和招標采購處、基金監(jiān)管處和機關(guān)黨委(人事處)。所屬單位3個，分別為北京市醫(yī)療保險事務(wù)管理中心、北京市新型農(nóng)村合作醫(yī)療服務(wù)管理中心和北京市醫(yī)藥集中采購服務(wù)中心。
部門主要職責(zé)為：
1.貫徹執(zhí)行國家有關(guān)醫(yī)療保險、生育保險、醫(yī)療救助等醫(yī)療保障制度的法律法規(guī)和政策規(guī)定，擬訂本市醫(yī)療保障制度地方性法規(guī)草案、政府規(guī)章草案、政策、規(guī)劃和標準，并組織實施。
2.負責(zé)本市醫(yī)療保障基金支付預(yù)算、管理及撥付工作。
3.擬訂本市醫(yī)療保障籌資和待遇政策，完善動態(tài)調(diào)整機制，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)醫(yī)療保障待遇標準，建立健全與籌資水平相適應(yīng)的待遇調(diào)整機制。
4.組織制定本市藥品、醫(yī)用耗材、醫(yī)療服務(wù)項目、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施等醫(yī)保目錄和支付標準，建立動態(tài)調(diào)整機制，承擔(dān)本市醫(yī)保目錄準入談判、確定等相關(guān)工作。
5.制定本市藥品、醫(yī)用耗材招標采購政策并組織實施，組織推進本市藥品、醫(yī)用耗材招標采購平臺建設(shè)。
6.負責(zé)本市醫(yī)療保障經(jīng)辦管理、公共服務(wù)體系和信息化建設(shè)。
7.承辦市委、市政府交辦的其他任務(wù)。
(二)人員構(gòu)成情況
本部門行政編制39人，實有人數(shù)29人；事業(yè)編制167人，實有人數(shù)142人。
二、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計94714.55萬元，北京市醫(yī)療保障局2018年11月30日掛牌成立，2019年為第一年決算。
(一)收入決算說明
2019年度本年收入合計94529.50萬元，其中：財政撥款收入93941.54萬元，占收入合計的99.38%；其他收入587.96萬元，占收入合計的0.62%。
(二)支出決算說明
2019年度本年支出合計88031.82萬元，其中：基本支出4936.68萬元，占支出合計的5.61%；項目支出83095.14萬元，占支出合計的94.39%。
三、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計93957.07萬元，北京市醫(yī)療保障局2018年11月30日掛牌成立，2019年為第一年決算。
四、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
(一)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況
2019年度一般公共預(yù)算財政撥款支出87880.87萬元，主要用于以下方面(按大類)：教育支出6519.09萬元，占本年財政撥款支出7.42%；衛(wèi)生健康支出81361.78萬元，占本年財政撥款支出92.58%。
(二)一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況
1.“教育支出”(類)2019年度決算6519.09萬元，比2019年年初預(yù)算減少28.46萬元，下降0.43%。其中：
“普通教育”(款)2019年度決算6500萬元，與2019年年初預(yù)算持平。
“進修及培訓(xùn)”(款)2019年度決算19.09萬元，比2019年年初預(yù)算減少28.45萬元，下降59.83%。主要原因是：嚴格執(zhí)行厲行節(jié)約、反對浪費的原則，充分利用辦公場地組織培訓(xùn)，節(jié)約了培訓(xùn)支出。
2.“衛(wèi)生健康支出”(類)2019年度決算81361.78萬元，比2019年年初預(yù)算增加2281.58萬元，增長2.89%。其中：
“醫(yī)療保障管理事務(wù)”(款)2019年度決算10218.93萬元，比2019年年初預(yù)算減少802.71萬元，下降7.28%。主要原因：一是使用市經(jīng)信局已建設(shè)的辦公自動化系統(tǒng)，我局辦公自動化系統(tǒng)建設(shè)項目不再開展，減少了預(yù)算支出。二是我局新機構(gòu)開辦工作由政務(wù)服務(wù)中心負責(zé)，按照集中辦公規(guī)定，相關(guān)經(jīng)費預(yù)算予以劃轉(zhuǎn)。三是新機構(gòu)開辦視頻會議室項目采購程序未完成，當(dāng)年未形成支出。
五、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
本年度無此項支出。
六、財政撥款基本支出決算情況說明
2019年本部門使用一般公共預(yù)算財政撥款安排基本支出4936.65萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、其他社會保障繳費、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國(境)費、維修(護)費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務(wù)等支出；(3)對個人和家庭補助支出包括離休費、退休費、撫恤金、生活補助、救濟費、醫(yī)療費補助、助學(xué)金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。
第三部分 2019年度其他重要事項的情況說明
一、“三公”經(jīng)費財政撥款決算情況
“三公”經(jīng)費包括本部門所屬1個行政單位、2個參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、1個事業(yè)單位。2019年“三公”經(jīng)費財政撥款決算數(shù)29.24萬元，比2019年“三公”經(jīng)費財政撥款年初預(yù)算22.54萬元增加6.70萬元。其中：
1.因公出國(境)費用。2019年決算數(shù)3.12萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)20萬元減少16.88萬元。主要原因：按照務(wù)實、節(jié)儉的原則，嚴格控制出國團組數(shù)量、規(guī)模，減少因公出國支出；2019年因公出國(境)費用主要用于優(yōu)化營商環(huán)境境外培訓(xùn)和長期護理保險政策研究交流任務(wù)。2019年組織因公出國(境)團組2個、2人次，人均因公出國(境)費用1.56萬元。
2.公務(wù)接待費。2019年決算數(shù)0.07萬元，與2019年年初預(yù)算數(shù)持平。2019年公務(wù)接待費主要用于接待外省市醫(yī)保部門考察、調(diào)研工作餐費。公務(wù)接待2批次，公務(wù)接待18人次。
3.公務(wù)用車購置及運行維護費。2019年決算數(shù)26.05萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)2.47萬元增加23.58萬元。其中，公務(wù)用車購置費2019年決算數(shù)24.08萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)0萬元增加24.08萬元。主要原因：2019年下半年批復(fù)公務(wù)用車編制7輛，2019年調(diào)整部門預(yù)算購置公務(wù)用車1輛，車均購置費24.08萬元。公務(wù)用車運行維護費2019年決算數(shù)1.96萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)2.47萬元減少0.51萬元，主要原因：按照節(jié)儉的原則，結(jié)合實際工作情況，合理安排使用公務(wù)用車。2019年公務(wù)用車運行維護費中，公務(wù)用車維修0.63萬元，公務(wù)用車保險1.05萬元，公務(wù)用車其他支出0.28萬元。2019年公務(wù)用車保有量2輛，車均運行維護費0.98萬元。
二、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
2019年本部門行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，合計255.13萬元，北京市醫(yī)療保障局2018年11月30日掛牌成立，2019年為第一年決算。
三、政府采購支出情況
2019年本部門政府采購支出總額1201.23萬元，其中：政府采購貨物支出128.17萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出1073.06萬元。授予中小企業(yè)合同金額718.63萬元，占政府采購支出總額的59.82%，其中：授予小微企業(yè)合同金額698.97萬元，占政府采購支出總額的58.19%。
四、國有資產(chǎn)占用情況
2019年本部門車輛2臺，45.12萬元；單位價值50萬元以上的通用設(shè)備0臺(套)，單位價值100萬元以上的專用設(shè)備0臺(套)。
五、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收支情況
本年度無此項支出。
六、政府購買服務(wù)支出說明
2019年本部門政府購買服務(wù)決算463.91萬元。
七、專業(yè)名詞解釋
1.“三公”經(jīng)費：是指單位通過財政撥款資金安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國(境)費指單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費)及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
2.機關(guān)運行經(jīng)費：是指行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費支出，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
3.政府采購：指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
4.政府購買服務(wù)：是指各級國家機關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費用的行為。
5.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
6.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
第四部分 2019年度部門績效評價情況
一、績效評價工作開展情況
北京市醫(yī)療保障局對2019年度部門項目支出實施績效評價，評價項目17個，占部門項目總數(shù)的32.07%，涉及金額10576.66萬元。評價結(jié)果：12個項目為優(yōu)秀，5個項目為良好。從評價情況來看，制定了與我局職能和工作密切相關(guān)的總體目標，績效目標設(shè)置符合科學(xué)性、合理性以及準確性要求，在項目執(zhí)行中，同時做好績效跟蹤工作，確保項目按照計劃進行，提高財政資金使用效益。
二、全市基本醫(yī)療保險獎勵款項目績效評價報告
(一)評價對象概況
項目由北京市醫(yī)療保險事務(wù)管理中心(以下簡稱“項目實施單位”)負責(zé)組織實施，其主要職責(zé)為：負責(zé)醫(yī)療保險金的籌集、運營，擔(dān)負醫(yī)藥費的審核報銷，負責(zé)對醫(yī)藥費支出的統(tǒng)計分析等工作。
全市基本醫(yī)療保險獎勵款項目預(yù)算資金3060.00萬元(全部為財政撥款資金)，2019年度項目工作內(nèi)容為對全市定點醫(yī)療機構(gòu)2018年醫(yī)療保險的工作情況進行考核，包括完成當(dāng)年醫(yī)療保險基金總額管理工作情況，基本醫(yī)療保險的服務(wù)量、服務(wù)質(zhì)量情況，門診和住院次均費用情況，違反基本醫(yī)療保險規(guī)定費用拒付情況，參保人員自費比例，獲獎單位獎勵款使用情況等七個方面，對考核成績優(yōu)秀的定點醫(yī)療機構(gòu)進行獎勵。
(二)評價結(jié)論
全市基本醫(yī)療保險獎勵款項目績效評價得分86.06分。其中項目決策13.18分，項目管理26.16分，項目績效46.72分，績效評定結(jié)論為“良好”。
(三)存在問題
1.項目決策
部分績效目標和績效指標設(shè)置不夠細化、可衡量性存在不足。該項目績效目標為“通過考評獎勵機制調(diào)動全市定點醫(yī)療機構(gòu)的自我管理、主動控制醫(yī)療費用增長的積極性，提高醫(yī)療保險管理服務(wù)水平和基金使用效率”，但績效指標設(shè)計為機構(gòu)獲獎數(shù)量、按照相關(guān)文件要求公開、公平開展評比等，績效指標設(shè)置與績效目標之間缺少有效的銜接；效益指標設(shè)置為“得到提高、有一定的示范作用”不夠量化，可衡量性不夠；服務(wù)對象滿意度設(shè)置為“全市定點醫(yī)療機構(gòu)滿意度達到90%”不夠全面，僅包括全市定點醫(yī)療機構(gòu)，未包括對各區(qū)醫(yī)療保障局、患者、各定點醫(yī)療機構(gòu)醫(yī)生的滿意度指標值設(shè)置。
2.項目管理
(1)預(yù)算編制細化程度有待加強。
該項目預(yù)算金額沿用往年申報金額，總體預(yù)算金額編制科學(xué)、合理，但預(yù)算明細未按照一級、二級、三級定點醫(yī)療機構(gòu)獲獎單位數(shù)量、獎項標準等進行編制。
(2)項目工作監(jiān)管力度有待加強。
北京市人力資源和社會保障局、北京市財政局(京人社醫(yī)保發(fā)2012年152號)文件要求獎勵款使用情況的檢查結(jié)果納入下年度定點醫(yī)療機構(gòu)考核評比中，但部分區(qū)制定考核方案中缺少獎勵款使用納入下年考核的相關(guān)內(nèi)容，項目單位應(yīng)加強對去區(qū)醫(yī)保局項目管理及執(zhí)行的監(jiān)管力度。
3.績效管理
績效成果呈現(xiàn)的效果不夠充分。項目資料中展現(xiàn)了各級獲獎定點醫(yī)療機構(gòu)獎勵證書，但未能展現(xiàn)通過考評各定點醫(yī)療機構(gòu)在降低投訴率、事故率，以及提高滿意度等方面所取得的成效。
(四)建議
1.項目決策
建議進一步細化績效指標設(shè)置，增強績效目標的可衡量性，科學(xué)合理設(shè)置績效目標和績效指標，明確績效目標與績效指標的關(guān)聯(lián)性，為項目績效管理打下良好的基礎(chǔ)。
2.項目管理
(1)建議進一步細化項目預(yù)算編制內(nèi)容，按照獎勵的級別及獎勵家數(shù)進行詳細預(yù)算編制內(nèi)容，提高預(yù)算的精細化程度。
(2)建議加強對各區(qū)醫(yī)保局的項目實施與管理的監(jiān)管力度，嚴格按照相關(guān)文件要求執(zhí)行，提高財政資金使用的安全性。
3.績效管理
建議加強項目實施過程的資料歸集管理，提高財政資金投入產(chǎn)出績效資料歸集的及時性、完整性、規(guī)范性，通過績效成果的梳理，真實準確地反映財政資金投入績效實現(xiàn)情況，為今后類似項目的決策、預(yù)算測算、方案編制提供可借鑒的經(jīng)驗。
三、項目支出績效自評表
