目 錄
第一部分 2019年度部門(mén)決算報(bào)表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
九、財(cái)政撥款"三公"經(jīng)費(fèi)支出決算表
十、政府采購(gòu)情況表
十一、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)支出情況表
第二部分 2019年度部門(mén)決算說(shuō)明
第三部分 2019年度其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
第四部分 2019年度部門(mén)績(jī)效評(píng)價(jià)情況
第一部分 2019年度部門(mén)決算報(bào)表
報(bào)表詳見(jiàn)附件1
第二部分 2019年度部門(mén)決算說(shuō)明
一、部門(mén)基本情況
(一)部門(mén)機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
中共北京市委黨校、北京行政學(xué)院是市委市政府的重要部門(mén)，是市委市政府直接領(lǐng)導(dǎo)下培訓(xùn)輪訓(xùn)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部、國(guó)家公務(wù)員和理論干部的學(xué)校，是開(kāi)展理論宣傳和理論研究的重要基地。職能主要包括：(1)根據(jù)中央和市委市政府對(duì)干部隊(duì)伍建設(shè)的要求，發(fā)揮對(duì)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部培訓(xùn)、輪訓(xùn)主渠道的作用，有計(jì)劃地培訓(xùn)和輪訓(xùn)局級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部、局處級(jí)國(guó)家公務(wù)員、后備干部、理論宣傳骨干，負(fù)責(zé)學(xué)員在校(院)學(xué)習(xí)期間的考核。(2)研究馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個(gè)代表”重要思想、科學(xué)發(fā)展觀和習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，圍繞黨的中心任務(wù)和政府的中心工作以及市委、市政府的工作部署，對(duì)重大現(xiàn)實(shí)問(wèn)題進(jìn)行理論研究，為教學(xué)和社會(huì)實(shí)踐服務(wù)，為領(lǐng)導(dǎo)決策服務(wù)。(3)以黨政干部、理論骨干為主要對(duì)象，開(kāi)展碩士學(xué)位研究生教育、在職研究生教育。(4)負(fù)責(zé)對(duì)全市基層黨校進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，承擔(dān)基層黨校骨干教師的培訓(xùn)和黨校教材的編寫(xiě)工作。(5)完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。
中共北京市委黨校創(chuàng)建于1950年11月(其前身“中共北平市委干部訓(xùn)練班”，建于1949年1月)，“文革”期間被迫撤銷(xiāo)，1978年復(fù)校。1988年，經(jīng)市委市政府批準(zhǔn)，成立北京市行政管理干部培訓(xùn)中心。1993年，正式掛牌北京行政學(xué)院，實(shí)行“兩個(gè)牌子，一個(gè)班子”的管理模式。中共北京市委黨校、北京行政學(xué)院設(shè)有30個(gè)處級(jí)機(jī)構(gòu)，其中教學(xué)科研機(jī)構(gòu)10個(gè)，教學(xué)科研輔助機(jī)構(gòu)3個(gè)，教學(xué)科研行政管理部門(mén)16個(gè)，后勤管理部門(mén)1個(gè)。
(二)人員構(gòu)成情況
中國(guó)共產(chǎn)黨北京市委黨校部門(mén)行政編制185人，實(shí)際162人；事業(yè)編制301人，實(shí)際203人。
二、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2019年度收、支總計(jì)26762.42萬(wàn)元，比上年增加690.99萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.65%。
(一)收入決算說(shuō)明
2019年度本年收入合計(jì)25600.26萬(wàn)元，比上年增加5555.96萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.72%，其中：財(cái)政撥款收入23750.40萬(wàn)元，占收入合計(jì)的92.78%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0%；事業(yè)收入794.23萬(wàn)元，占收入合計(jì)的3.10%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0%；其他收入1055.63萬(wàn)元，占收入合計(jì)的4.12%。
(二)支出決算說(shuō)明
2019年度本年支出合計(jì)24884.30萬(wàn)元，比上年增加1567.89萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.72%，其中：基本支出17989.76萬(wàn)元，占支出合計(jì)的72.29%；項(xiàng)目支出6894.54萬(wàn)元，占支出合計(jì)的27.71%;上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占支出合計(jì)的0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占支出合計(jì)的0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占支出合計(jì)的0%。
三、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2019年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)24044.87萬(wàn)元，比上年增加4800.12萬(wàn)元，增長(zhǎng)24.94%。主要原因：上年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金和追加3個(gè)工程項(xiàng)目，圖書(shū)館地下書(shū)庫(kù)改造工程、口字樓黨性教育基地二期工程、馬尾溝教堂附屬山字樓加固修繕工程2019年支出。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出22678.48萬(wàn)元，主要用于以下方面(按大類(lèi))：教育支出20833.55萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出91.86%；文化旅游體育與傳媒支出1039.23萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出4.58%；社會(huì)保障和就業(yè)支出805.70萬(wàn)元，占本年財(cái)政撥款支出3.55%。
(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1、“教育支出”(類(lèi))2019年度決算20833.55萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算減少1888.03萬(wàn)元，下降9.06%。其中：
“教育管理事務(wù)”(款)2019年度決算4134.60萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算增加775.91萬(wàn)元，增長(zhǎng)18.77%。主要原因：按照全市統(tǒng)一政策，調(diào)整人員經(jīng)費(fèi)。
“進(jìn)修及培訓(xùn)”(款)2019年度決算16698.95萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算減少2663.95萬(wàn)元，下降15.95%。主要原因：按照全市統(tǒng)一政策壓縮一般性支出。
2、“文化旅游體育與傳媒”(類(lèi))2019年度決算1039.23萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算增加1039.23萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%。其中：
“文物”(款)2019年度決算1039.23萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算增加1039.23萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%。主要原因：追加工程項(xiàng)目，馬尾溝教堂附屬山字樓加固修繕工程2019年支出。
3、“社會(huì)保障和就業(yè)”(類(lèi))2019年度決算805.70萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算增加81.25萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.08%。其中：
“行政事業(yè)單位離退休”(款)2019年度決算805.70萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算增加81.25萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.08%。主要原因：按照全市統(tǒng)一政策，調(diào)整人員經(jīng)費(fèi)。
五、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
本年度無(wú)此項(xiàng)支出。
六、財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2019年本部門(mén)使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排基本支出16521.22萬(wàn)元，使用政府性基金財(cái)政撥款安排基本支出0萬(wàn)元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)(境)費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專(zhuān)用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)等支出；(3)對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購(gòu)置、專(zhuān)用設(shè)備購(gòu)置等。
第三部分 2019年度其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
一、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算情況
“三公”經(jīng)費(fèi)包括本部門(mén)1個(gè)參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位、無(wú)下級(jí)單位。2019年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算數(shù)87.33萬(wàn)元，比2019年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款年初預(yù)算138.10萬(wàn)元，減少50.77萬(wàn)元。其中：
1.因公出國(guó)(境)費(fèi)用。2019年決算數(shù)72.34萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算數(shù)91.02萬(wàn)元，減少18.68萬(wàn)元。主要原因：按照全市統(tǒng)一政策壓縮一般性支出。2019年因公出國(guó)(境)費(fèi)用主要用于國(guó)內(nèi)外學(xué)術(shù)交流及教學(xué)科研研討等方面。北京行政學(xué)院赴孟加拉小組參加國(guó)際論壇；北京行政學(xué)院赴埃塞小組就公務(wù)員培訓(xùn)、創(chuàng)新管理、領(lǐng)導(dǎo)力提升等方面進(jìn)行交流座談，并進(jìn)行授課；北京行政學(xué)院赴越南和馬來(lái)西亞小組、波蘭和烏克蘭小組、英國(guó)和德國(guó)小組開(kāi)展校際合作與學(xué)術(shù)交流。2019年組織因公出國(guó)(境)團(tuán)組5個(gè)、26人次，人均因公出國(guó)(境)費(fèi)用2.78萬(wàn)元。
2.公務(wù)接待費(fèi)。2019年決算數(shù)11.13萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算數(shù)32.26萬(wàn)元，減少21.13萬(wàn)元。主要原因：按照全市統(tǒng)一政策壓縮一般性支出。2019年公務(wù)接待費(fèi)主要用于國(guó)內(nèi)外學(xué)術(shù)交流和教學(xué)科研研討及接待國(guó)外學(xué)術(shù)交流團(tuán)組。公務(wù)接待127批次，公務(wù)接待970人次。
3.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2019年決算數(shù)3.85萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算數(shù)14.82萬(wàn)元，減少10.97萬(wàn)元。其中，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)2019年決算數(shù)0萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算數(shù)持平。2019年購(gòu)置(更新)0輛，車(chē)均購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2019年決算數(shù)3.85萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算數(shù)14.82萬(wàn)元，減少10.97萬(wàn)元，主要原因：按照全市統(tǒng)一政策壓縮一般性支出。2019年公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)中，公務(wù)用車(chē)加油0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)維修1.89萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)保險(xiǎn)1.73萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)其他支出0.23萬(wàn)元。2019年公務(wù)用車(chē)保有量5輛，車(chē)均運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.77萬(wàn)元。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2019年本部門(mén)行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，合計(jì)3404.94萬(wàn)元，比上年增加213.64萬(wàn)元，增加原因：增加原因：教學(xué)培訓(xùn)任務(wù)增加，所需物業(yè)等保障費(fèi)用增加。
三、政府采購(gòu)支出情況
2019年本部門(mén)政府采購(gòu)支出總額4538.20萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出58.19萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程支出3560.44萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)支出919.57萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。
四、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
2019年本部門(mén)車(chē)輛5臺(tái)，128.95萬(wàn)元；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上的通用設(shè)備12臺(tái)(套)，單位價(jià)值100萬(wàn)元以上的專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)(套)。
五、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收支情況
本年度無(wú)此項(xiàng)支出。
六、政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)支出說(shuō)明
本年度無(wú)此項(xiàng)支出。
七、專(zhuān)業(yè)名詞解釋
1.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指單位通過(guò)財(cái)政撥款資金安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)(境)費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)(境)的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出(含車(chē)輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi))及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
2.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
3.政府采購(gòu)：指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中目錄以?xún)?nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
4.政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)：是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過(guò)市場(chǎng)化方式提供的服務(wù)事項(xiàng)，按照政府采購(gòu)方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費(fèi)用的行為。
5、干部培訓(xùn)：是指采用一定的培訓(xùn)方法，使干部在理論知識(shí)、能力素質(zhì)方面得到提升的過(guò)程。黨校要進(jìn)一步發(fā)揮培訓(xùn)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的主渠道作用，推動(dòng)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部強(qiáng)化戰(zhàn)略思維、歷史思維、辯證思維、系統(tǒng)思維、創(chuàng)新思維、底線(xiàn)思維，全面提升能力素養(yǎng)，解決新形勢(shì)下能力欠缺、“本領(lǐng)恐慌”問(wèn)題，更好推進(jìn)國(guó)家治理體系和治理能力現(xiàn)代化建設(shè)。
6、基本支出：是指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
7、項(xiàng)目支出：是指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
第四部分 2019年度部門(mén)績(jī)效評(píng)價(jià)情況
一、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況
中國(guó)共產(chǎn)黨北京市委員會(huì)黨校對(duì)2019年度部門(mén)項(xiàng)目支出實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目2個(gè)，占部門(mén)項(xiàng)目總數(shù)的3.27%，涉及金額2370.26萬(wàn)元，占批復(fù)到位項(xiàng)目總資金6838.76萬(wàn)元的34.66%。 其中對(duì) 1個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了普通程序評(píng)價(jià)， 對(duì)1個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了簡(jiǎn)易程序評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)等級(jí)均為良好。
二、項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告
(一)評(píng)價(jià)對(duì)象概況
1、項(xiàng)目立項(xiàng)背景
干部教育培訓(xùn)是組建高素質(zhì)干部隊(duì)伍的基礎(chǔ)和先導(dǎo)，對(duì)于推進(jìn)中國(guó)特色社會(huì)主義偉大事業(yè)、提高干部隊(duì)伍理論素養(yǎng)、增強(qiáng)黨性修養(yǎng)具有重要促進(jìn)作用。習(xí)近平總書(shū)記在全國(guó)黨校工作會(huì)議中指出“我們黨要在中國(guó)長(zhǎng)期執(zhí)政，必須源源不斷培養(yǎng)造就一大批德才兼?zhèn)涞膱?zhí)政骨干”。因此，推進(jìn)干部教育培訓(xùn)工作科學(xué)化、制度化、規(guī)范化，培養(yǎng)造就高素質(zhì)干部隊(duì)伍的任務(wù)舉足輕重。中國(guó)共產(chǎn)黨北京市委員會(huì)黨校(北京行政學(xué)院，以下簡(jiǎn)稱(chēng)“市委黨?！?作為北京市委直接領(lǐng)導(dǎo)下的培養(yǎng)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部、理論干部的學(xué)校，是學(xué)習(xí)、研究、宣傳馬列主義、毛澤東思想和中國(guó)特色社會(huì)主義理論體系的重要陣地，加強(qiáng)干部黨性鍛煉的熔爐，在干部隊(duì)伍教育建設(shè)和培訓(xùn)方面承擔(dān)著重要責(zé)任，根據(jù)中共北京市委組織部(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“市委組織部”)歷年對(duì)全市干部教育培訓(xùn)班次的工作安排，承擔(dān)組織部主體班培訓(xùn)任務(wù)，并作為常規(guī)工作逐年度開(kāi)展。
為進(jìn)一步提升領(lǐng)導(dǎo)干部理論素養(yǎng)、黨性修養(yǎng)，加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)，市委黨校依據(jù)《干部教育培訓(xùn)工作條例》《中國(guó)共產(chǎn)黨黨校工作條例》《中共北京市委關(guān)于加強(qiáng)和改進(jìn)新形勢(shì)下黨校工作的實(shí)施意見(jiàn)》《公務(wù)員培訓(xùn)規(guī)定(試行)》等中央和北京市委對(duì)干部教育培訓(xùn)工作的要求，經(jīng)與市委組織部溝通下一年度擬開(kāi)展培訓(xùn)班次安排后，向北京市財(cái)政局(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“市財(cái)政局”)申報(bào)2019年度組織部主體班培訓(xùn)項(xiàng)目(以下簡(jiǎn)稱(chēng)“項(xiàng)目”)。經(jīng)市委組織部和市財(cái)政局審批通過(guò)后，項(xiàng)目予以立項(xiàng)實(shí)施，并根據(jù)市委組織部下發(fā)的《關(guān)于做好2019年度全市干部教育培訓(xùn)班次報(bào)名工作的通知》組織具體培訓(xùn)工作開(kāi)展。
2、項(xiàng)目組織管理機(jī)構(gòu)
項(xiàng)目由市委黨校教務(wù)處牽頭組織，學(xué)員工作處、教研部、后勤服務(wù)中心、信息中心配合開(kāi)展。各部室分工明確，職責(zé)清晰，其中：教務(wù)處負(fù)責(zé)制定總體教學(xué)計(jì)劃，組織實(shí)施各培訓(xùn)班次教學(xué)管理、報(bào)告會(huì)工作；學(xué)員工作處負(fù)責(zé)各培訓(xùn)班次學(xué)員管理工作；教研部負(fù)責(zé)制定分專(zhuān)題教學(xué)計(jì)劃；后勤服務(wù)中心負(fù)責(zé)學(xué)員住宿等綜合保障工作；信息中心負(fù)責(zé)教學(xué)輔助設(shè)施使用和維護(hù)工作。
3、項(xiàng)目主要內(nèi)容
作為市委黨校常規(guī)工作，項(xiàng)目需根據(jù)市委組織部年度培訓(xùn)工作安排逐年度開(kāi)展。相較于2018年度開(kāi)設(shè)主體培訓(xùn)班6期，舉辦報(bào)告會(huì)30場(chǎng)，2019年度對(duì)主體培訓(xùn)班次、內(nèi)容進(jìn)一步豐富，原計(jì)劃開(kāi)展培訓(xùn)班次16期，舉辦報(bào)告會(huì)30場(chǎng)。年中根據(jù)市委組織培訓(xùn)計(jì)劃調(diào)整部分班次，項(xiàng)目資金實(shí)際用于支持開(kāi)展13個(gè)主體培訓(xùn)班以及3場(chǎng)報(bào)告會(huì)。
項(xiàng)目申請(qǐng)年度預(yù)算1805.64萬(wàn)元，2019年3月，市財(cái)政局以《北京市財(cái)政局關(guān)于批復(fù)中國(guó)共產(chǎn)黨北京市委員會(huì)黨校2019年預(yù)算的函》(京財(cái)教育〔2019〕53號(hào))批復(fù)項(xiàng)目預(yù)算1805.64萬(wàn)元。2019年7月、10月市財(cái)政局核減項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)474.61萬(wàn)元，核減后項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)為1331.03萬(wàn)元。截至2019年12月31日，項(xiàng)目實(shí)際支出金額為1114.88萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率83.76%。
市委黨校在申報(bào)2019年度項(xiàng)目預(yù)算時(shí)，隨同填報(bào)了2019年度項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表，明確2019年度績(jī)效目標(biāo)為：
(1)帶領(lǐng)學(xué)員深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和黨的十九大精神，學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記對(duì)北京重要講話(huà)精神，系統(tǒng)學(xué)習(xí)馬克思列寧主義、毛澤東思想和中國(guó)特色社會(huì)主義理論體系，扎實(shí)開(kāi)展黨性教育和黨性鍛煉，研究京津冀協(xié)同發(fā)展與首都全面深化改革進(jìn)程中的重大理論和實(shí)踐問(wèn)題，加強(qiáng)能力訓(xùn)練。
(2)提高學(xué)員的理論素養(yǎng)，增強(qiáng)黨性修養(yǎng)，強(qiáng)化“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，拓展世界眼光，培養(yǎng)戰(zhàn)略思維，提高政治能力和履職能力。引導(dǎo)干部擔(dān)當(dāng)作為、干事創(chuàng)業(yè)，為建設(shè)高素質(zhì)專(zhuān)業(yè)化干部隊(duì)伍提供支持。
(3)通過(guò)培訓(xùn)，形成理論文章匯編、黨性分析報(bào)告匯編、境外培訓(xùn)總結(jié)匯編和研修報(bào)告匯編等學(xué)員培訓(xùn)成果。
(二)評(píng)價(jià)結(jié)論
通過(guò)評(píng)價(jià)，項(xiàng)目綜合得分87.85分，綜合績(jī)效評(píng)定結(jié)論為“良好”，具體評(píng)分情況見(jiàn)表
(三)存在問(wèn)題
1、績(jī)效目標(biāo)設(shè)置有待完善，績(jī)效目標(biāo)調(diào)整需進(jìn)一步規(guī)范
項(xiàng)目圍繞擬開(kāi)展的培訓(xùn)班次、報(bào)告會(huì)場(chǎng)次設(shè)定了年度績(jī)效目標(biāo)，但績(jī)效目標(biāo)需進(jìn)一步完善：一是，數(shù)量指標(biāo)設(shè)置不夠全面，僅從培訓(xùn)期數(shù)、人數(shù)方面設(shè)定相應(yīng)指標(biāo)，缺乏培訓(xùn)時(shí)長(zhǎng)、教材印刷或購(gòu)買(mǎi)份數(shù)等與預(yù)算資金支出相關(guān)的產(chǎn)出予以體現(xiàn)；二是，效益指標(biāo)設(shè)置較為寬泛、籠統(tǒng)，均為定性表述，效果實(shí)現(xiàn)情況難以定量考核。
此外，年度績(jī)效目標(biāo)由市委黨校與市委組織部溝通確認(rèn)下一年度培訓(xùn)計(jì)劃安排后，于2018年度編制上報(bào)，但市委組織部最終培訓(xùn)計(jì)劃于2019年3月確定，且執(zhí)行過(guò)程中會(huì)根據(jù)實(shí)際培訓(xùn)需求調(diào)整，導(dǎo)致2019年度部分班次取消或變更，實(shí)際開(kāi)展培訓(xùn)班次與年初設(shè)定目標(biāo)不夠一致。市委黨校在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，未能根據(jù)預(yù)算核減、培訓(xùn)班次變動(dòng)情況及時(shí)調(diào)整年度績(jī)效目標(biāo)并報(bào)市財(cái)政局備案，績(jī)效目標(biāo)調(diào)整程序需予以規(guī)范，如若仍按照原計(jì)劃目標(biāo)對(duì)培訓(xùn)開(kāi)展情況進(jìn)行驗(yàn)收、評(píng)價(jià)，相關(guān)指標(biāo)無(wú)法按照預(yù)期完成，一定程度上會(huì)影響評(píng)價(jià)結(jié)果。
2、預(yù)算測(cè)算需進(jìn)一步細(xì)化，預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算編制存有差異
在預(yù)算編制階段，項(xiàng)目從培訓(xùn)費(fèi)、其他資本支出(教材)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)(住宿)進(jìn)行年度預(yù)算需求測(cè)算，但項(xiàng)目申報(bào)文本中缺乏三方面費(fèi)用的測(cè)算依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)，預(yù)算測(cè)算不夠細(xì)化。從預(yù)算評(píng)審結(jié)果看，項(xiàng)目按照培訓(xùn)人天、單項(xiàng)培訓(xùn)成本測(cè)算各培訓(xùn)班次費(fèi)用，但單項(xiàng)培訓(xùn)成本亦缺乏具體、細(xì)化測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)，且費(fèi)用測(cè)算維度、口徑與項(xiàng)目申報(bào)文本不夠一致。同時(shí)，受市委組織部部分培訓(xùn)班次取消或培訓(xùn)人次減少影響，項(xiàng)目年中涉及2次預(yù)算核減，資金核減后未針對(duì)各期培訓(xùn)班次或具體支出明細(xì)重新細(xì)化預(yù)算，對(duì)年度預(yù)算執(zhí)行約束力不強(qiáng)，且項(xiàng)目年度經(jīng)費(fèi)核減后亦未能全部予以支出，預(yù)算執(zhí)行與核減后預(yù)算略有差異。
3、資金支出管理有待加強(qiáng)，財(cái)務(wù)核算需進(jìn)一步規(guī)范
項(xiàng)目整體資金控制在預(yù)算范圍內(nèi)，資金使用按照內(nèi)部審批程序執(zhí)行，但年度資金使用與會(huì)計(jì)核算仍有待規(guī)范：一是，由于部分培訓(xùn)班次需跨年度開(kāi)展，2019年度項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)中列支了2018年度部分培訓(xùn)班次費(fèi)用，該部分費(fèi)用未納入年度預(yù)算申報(bào)資金中，且2019年度尚有部分已開(kāi)展工作經(jīng)費(fèi)需由2020年度項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)予以支持，該種資金支出方式與年度預(yù)算管理要求不夠相符。二是，項(xiàng)目資金由教務(wù)處、學(xué)員工作處、后勤服務(wù)中心按照教學(xué)管理、學(xué)員管理(不含住宿)、住宿費(fèi)進(jìn)行費(fèi)用結(jié)算與管理，未按照預(yù)算批復(fù)科目核算。三是，委托業(yè)務(wù)費(fèi)實(shí)際用途與預(yù)算批復(fù)用途不夠一致，且費(fèi)用在基本經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)間分?jǐn)偙壤?biāo)準(zhǔn)不夠明確，缺乏細(xì)化分?jǐn)倻y(cè)算過(guò)程。
(四)建議
1、完善績(jī)效目標(biāo)設(shè)置，及時(shí)根據(jù)年度預(yù)算和工作內(nèi)容變動(dòng)情況調(diào)整績(jī)效指標(biāo)
建議市委黨校在以后年度項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)填報(bào)階段，深入分析年度項(xiàng)目主要工作內(nèi)容，圍繞涉及預(yù)算資金的各項(xiàng)支出內(nèi)容，逐一設(shè)置數(shù)量指標(biāo)，將培訓(xùn)時(shí)長(zhǎng)、教材購(gòu)置等與預(yù)算支出直接相關(guān)的指標(biāo)納入目標(biāo)編制范圍，確保年度績(jī)效指標(biāo)與工作內(nèi)容、預(yù)算相匹配，能夠全面體現(xiàn)項(xiàng)目資金投入的直接產(chǎn)出。同時(shí)，建議市委黨校在對(duì)以往年度項(xiàng)目實(shí)施成效充分梳理、總結(jié)基礎(chǔ)上，深入挖潛諸如培訓(xùn)產(chǎn)生研修成果數(shù)量、培訓(xùn)工作開(kāi)展對(duì)干部履職績(jī)效考核評(píng)分評(píng)級(jí)提升程度等量化效果，避免項(xiàng)目效益指標(biāo)內(nèi)容寬泛、籠統(tǒng)，缺乏年度工作效果的鮮明特色，并在后續(xù)注重跟蹤項(xiàng)目實(shí)施發(fā)揮作用的典型案例，全方位體現(xiàn)項(xiàng)目資金使用效果。
此外，鑒于培訓(xùn)班次存在根據(jù)市委組織部次年確定的培訓(xùn)通知或有關(guān)政策臨時(shí)調(diào)整情況，建議市委黨校在后續(xù)年度項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，與市委組織部加強(qiáng)溝通交流，動(dòng)態(tài)掌握培訓(xùn)班次擬開(kāi)展或取消情況，針對(duì)確需取消或調(diào)整的培訓(xùn)班次以及預(yù)算變動(dòng)情況，及時(shí)調(diào)整對(duì)應(yīng)績(jī)效目標(biāo)，履行相關(guān)調(diào)整手續(xù)并報(bào)市財(cái)政局備案，確保績(jī)效目標(biāo)與年度實(shí)際開(kāi)展培訓(xùn)班次、調(diào)整后預(yù)算相匹配，能夠作為后續(xù)評(píng)價(jià)工作基礎(chǔ)參考數(shù)據(jù)。
2、科學(xué)、細(xì)化預(yù)算編制，規(guī)范資金使用管理
建議市委黨校進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)算的精細(xì)化管理，在預(yù)算編制時(shí)，能夠結(jié)合以往年度預(yù)算安排、資金使用情況及年度擬開(kāi)展工作內(nèi)容，科學(xué)、細(xì)化測(cè)算年度資金需求，對(duì)照培訓(xùn)費(fèi)、住宿費(fèi)等有關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，明確各支出明細(xì)測(cè)算依據(jù)、測(cè)算過(guò)程，保持各項(xiàng)申報(bào)材料預(yù)算測(cè)算口徑一致；對(duì)于因部分工作內(nèi)容跨年開(kāi)展，下一年度資金涉及支付上年度工作經(jīng)費(fèi)的情形，在年度項(xiàng)目申報(bào)時(shí)將該部分工作經(jīng)費(fèi)與預(yù)算年度擬開(kāi)展工作經(jīng)費(fèi)分別測(cè)算；存在預(yù)算調(diào)整情形的，應(yīng)根據(jù)調(diào)整金額重新測(cè)算各明細(xì)科目預(yù)算。在此基礎(chǔ)上，按照預(yù)算批復(fù)科目使用資金，規(guī)范財(cái)務(wù)核算，涉及經(jīng)費(fèi)分?jǐn)偸褂玫男杳鞔_分?jǐn)傄罁?jù)，進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況的定期監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行偏差及存在的問(wèn)題，采取相應(yīng)措施予以改進(jìn)。
三、項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表
項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表詳見(jiàn)附件2