目 錄
第一部分 2019年度部門(mén)決算報(bào)表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
九、財(cái)政撥款"三公"經(jīng)費(fèi)支出決算表
十、政府采購(gòu)情況表
十一、政府購(gòu)買服務(wù)支出情況表
第二部分 2019年度部門(mén)決算說(shuō)明
第三部分 2019年度其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
第四部分 2019年度部門(mén)績(jī)效評(píng)價(jià)情況
第一部分 2019年度部門(mén)決算報(bào)表
報(bào)表詳見(jiàn)附件
第二部分 2019年度部門(mén)決算說(shuō)明
一、部門(mén)基本情況
(一)部門(mén)機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)
北京工美集團(tuán)有限責(zé)任公司以工藝美術(shù)為主業(yè)，以傳承與弘揚(yáng)中華民族工藝美術(shù)文化、發(fā)展文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)為己任，是集工藝美術(shù)品設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)、商業(yè)經(jīng)營(yíng)、國(guó)際貿(mào)易、檢測(cè)鑒定、職業(yè)教育、文化交流等為一體的多元化綜合性企業(yè)集團(tuán)，是北京乃至全國(guó)工藝美術(shù)行業(yè)的龍頭企業(yè)。內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)19個(gè)。
北京工美集團(tuán)有限責(zé)任公司部門(mén)決算包括所屬事業(yè)單位1家(北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校)，屬全額撥款事業(yè)單位。
北京工美集團(tuán)有限責(zé)任公司所屬事業(yè)單位主要職責(zé)：北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校是北京唯一的一所培養(yǎng)工藝美術(shù)專業(yè)技能人才的中等職業(yè)學(xué)校，主要職責(zé)是面向北京市及部分外省市招收初中、高中應(yīng)、往屆畢業(yè)生，進(jìn)行以學(xué)歷教育、專業(yè)技能培訓(xùn)為主的中等職業(yè)學(xué)校。
(二)人員構(gòu)成情況
本部門(mén)無(wú)行政編制，事業(yè)編制90人，實(shí)有人數(shù)88人。
二、收入支出決算總體情況說(shuō)明
2019年度收、支總計(jì)10428.17萬(wàn)元，比上年增加2903.89萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.59%。
(一)收入決算說(shuō)明
2019年度本年收入合計(jì)9965.66萬(wàn)元，比上年增加3191.38萬(wàn)元，增長(zhǎng)47.11%，其中：財(cái)政撥款收入9489.31萬(wàn)元，占收入合計(jì)的95.22%；上級(jí)補(bǔ)助收入4.61萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0.05%；事業(yè)收入125.93萬(wàn)元，占收入合計(jì)的1.26%；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占收入合計(jì)的0%；其他收入345.81萬(wàn)元，占收入合計(jì)的3.47%。
(二)支出決算說(shuō)明
2019年度本年支出合計(jì)10261.64萬(wàn)元，比上年增加3530.4萬(wàn)元，增長(zhǎng)52.45%，其中：基本支出4849.16萬(wàn)元，占支出合計(jì)的47.26%；項(xiàng)目支出5412.48萬(wàn)元，占支出合計(jì)的52.74%;上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占支出合計(jì)的0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占支出合計(jì)的0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占支出合計(jì)的0%。
三、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2019年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)9496.54萬(wàn)元，比上年增加3034.05萬(wàn)元，增長(zhǎng)46.95%。主要原因：北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校曹妃甸實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)投入增加。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況
2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出9447萬(wàn)元，全部為教育支出。
(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況
1、"教育支出"(類)2019年度決算9447萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算增加1791.61萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.4%。其中：
"職業(yè)教育"(款)2019年度決算9447萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算增加1791.61萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.4%。主要原因：北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校曹妃甸實(shí)訓(xùn)基地建設(shè)投入增加。
五、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
本年度無(wú)此項(xiàng)支出。
六、財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2019年本部門(mén)使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排基本支出4034.52萬(wàn)元，使用政府性基金財(cái)政撥款安排基本支出0萬(wàn)元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)等支出；(3)對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、助學(xué)金等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置等。
第三部分 2019年度其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明
一、"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算情況
"三公"經(jīng)費(fèi)包括本部門(mén)所屬1個(gè)事業(yè)單位。2019年"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算數(shù)61.3萬(wàn)元，比2019年"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款年初預(yù)算63.7萬(wàn)元減少2.4萬(wàn)元。其中：
1.因公出國(guó)(境)費(fèi)用。2019年決算數(shù)0萬(wàn)元，與年初預(yù)算數(shù)持平。
2.公務(wù)接待費(fèi)。2019年決算數(shù)0.37萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算數(shù)2.15萬(wàn)元減少1.78萬(wàn)元。主要原因：貫徹八項(xiàng)規(guī)定，減少公務(wù)接待。2019年公務(wù)接待費(fèi)主要用于學(xué)校業(yè)務(wù)交流、校企合作接待等。公務(wù)接待4批次，公務(wù)接待58人次。
3.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2019年決算數(shù)60.92萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算數(shù)61.55萬(wàn)元減少0.63萬(wàn)元。其中，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)2019年決算數(shù)41.47萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算數(shù)41.86萬(wàn)元減少0.39萬(wàn)元。主要原因：車輛購(gòu)置稅減少，2019年購(gòu)置(更新)2輛，車均購(gòu)置費(fèi)20.74萬(wàn)元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2019年決算數(shù)19.46萬(wàn)元，比2019年年初預(yù)算數(shù)19.69萬(wàn)元減少0.23萬(wàn)元，主要原因：更新購(gòu)置車輛商業(yè)保險(xiǎn)及車船稅減少。2019年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)中，公務(wù)用車加油11.4萬(wàn)元，公務(wù)用車維修7萬(wàn)元，公務(wù)用車保險(xiǎn)1.03萬(wàn)元，公務(wù)用車其他支出0.03萬(wàn)元。2019年公務(wù)用車保有量7輛，車均運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2.78萬(wàn)元。
二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
本部門(mén)不屬于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)范圍。
三、政府采購(gòu)支出情況
2019年本部門(mén)政府采購(gòu)支出總額4118.18萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出2059.35萬(wàn)元，政府采購(gòu)工程支出1630.07萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)支出428.76萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額1359.69萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的33.02%，其中：授予小微企業(yè)合同金額1359.69萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的33.02%。
四、國(guó)有資產(chǎn)占用情況
2019年本部門(mén)車輛7臺(tái)，262.6萬(wàn)元；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上的通用設(shè)備16臺(tái)(套)，單位價(jià)值100萬(wàn)元以上的專用設(shè)備2臺(tái)(套)。
五、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收支情況
本年度無(wú)此項(xiàng)支出。
六、政府購(gòu)買服務(wù)支出說(shuō)明
本年度無(wú)此項(xiàng)支出。
七、專業(yè)名詞解釋
1."三公"經(jīng)費(fèi)：是指單位通過(guò)財(cái)政撥款資金安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)(境)費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)(境)的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購(gòu)置支出(含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi))及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
2.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
3.政府采購(gòu)：指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
4.政府購(gòu)買服務(wù)：是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過(guò)市場(chǎng)化方式提供的服務(wù)事項(xiàng)，按照政府采購(gòu)方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費(fèi)用的行為。
5.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
6.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
第四部分 2019年度部門(mén)績(jī)效評(píng)價(jià)情況
一、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況
北京工美集團(tuán)有限責(zé)任公司對(duì)2019年度部門(mén)項(xiàng)目支出實(shí)施了績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目12個(gè)，占部門(mén)項(xiàng)目總數(shù)的35.29%，涉及金額3557.1萬(wàn)元。12個(gè)項(xiàng)目平均得分89.63分，評(píng)價(jià)等級(jí)為良好。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，上述項(xiàng)目立項(xiàng)符合部門(mén)職責(zé)和事業(yè)發(fā)展的需要，符合相關(guān)管理規(guī)定，績(jī)效目標(biāo)設(shè)置合理；項(xiàng)目業(yè)務(wù)管理制度較為健全完善，從項(xiàng)目立項(xiàng)、可行性研究、項(xiàng)目申報(bào)，到項(xiàng)目批復(fù)后及時(shí)調(diào)整績(jī)效目標(biāo)，制定工作計(jì)劃、項(xiàng)目招標(biāo)、采購(gòu)、執(zhí)行、驗(yàn)收各環(huán)節(jié)得到有效的監(jiān)控，各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作有序開(kāi)展；財(cái)務(wù)管理制度規(guī)范、建立了相應(yīng)的財(cái)務(wù)監(jiān)控措施和手段，有效防控各類財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證資金使用安全；項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)和效果指標(biāo)完成較好、時(shí)效性較強(qiáng)、質(zhì)量較高；通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施有效的促進(jìn)事業(yè)發(fā)展，產(chǎn)生良好的社會(huì)效益。
二、項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告
北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校
教育教學(xué)-首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)一體化課程改革建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告
一、項(xiàng)目概述
(一)項(xiàng)目概況
1.項(xiàng)目立項(xiàng)背景
技工教育是國(guó)民教育體系和人力資源開(kāi)發(fā)的重要組成部分，承擔(dān)著為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展培養(yǎng)高素質(zhì)技能人才的重要任務(wù)。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)對(duì)技能人才的職業(yè)素養(yǎng)提出了更高的要求，技工院校需要根據(jù)企業(yè)用工要求的改變而及時(shí)推進(jìn)課程改革，提升教學(xué)水平，從而致力于提高學(xué)生質(zhì)量，確保學(xué)生能夠適應(yīng)未來(lái)企業(yè)的用工需求。
為此，有關(guān)部門(mén)高度重視課程教學(xué)改革，將構(gòu)建一體化課程體系視為技工院校的重中之重，作為保障人才培養(yǎng)和專業(yè)建設(shè)質(zhì)量的首要任務(wù)：人力資源和社會(huì)保障部在2016年印發(fā)了《技工教育"十三五"規(guī)劃》(人社部發(fā)〔2016〕121號(hào)，以下簡(jiǎn)稱"121號(hào)文")，要求"全面推進(jìn)一體化教學(xué)改革"。為進(jìn)一步推動(dòng)技工院校發(fā)展，加快培養(yǎng)高素質(zhì)技能人才，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)更高質(zhì)量就業(yè)，北京市人力資源和社會(huì)保障局印發(fā)了《關(guān)于推進(jìn)技工院校改革創(chuàng)新的實(shí)施意見(jiàn)》(京人社職指發(fā)〔2016〕161號(hào)，以下簡(jiǎn)稱"161號(hào)文")，明確指出"全面推進(jìn)一體化課程教學(xué)改革。遵循技能人才培養(yǎng)規(guī)律，組織開(kāi)發(fā)國(guó)家技能人才培養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)和一體化課程規(guī)范，構(gòu)建國(guó)家技能人才培養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)體系框架"。
北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校是國(guó)家級(jí)重點(diǎn)技工學(xué)校、國(guó)家級(jí)高技能人才培訓(xùn)基地，承擔(dān)著技能人才培養(yǎng)職責(zé)。首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)作為學(xué)校根據(jù)首都產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀、人才需求等新建的專業(yè)方向，將傳統(tǒng)花絲鑲嵌、雕塑、景泰藍(lán)、玉雕等技藝與現(xiàn)代首飾制作工業(yè)進(jìn)行結(jié)合，是對(duì)首都非物質(zhì)文化遺產(chǎn)的新發(fā)展和傳承，主要培養(yǎng)首飾設(shè)計(jì)、首飾制作等方向的高技能人才。然而，該專業(yè)目前尚處于起步階段，學(xué)?，F(xiàn)有課程難以滿足專業(yè)教學(xué)和人才培養(yǎng)需求，且較國(guó)內(nèi)其他領(lǐng)先的技工院校，在一體化人才培養(yǎng)方案和課程標(biāo)準(zhǔn)等方面亦存在較為明顯的差距。為貫徹落實(shí)技工教育、課程改革等有關(guān)要求，縮小與其他領(lǐng)先技工院校的教學(xué)差距，滿足首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)教學(xué)需求，豐富學(xué)校專業(yè)課程，北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校于2018年向北京市財(cái)政局(以下簡(jiǎn)稱"市財(cái)政局")申報(bào)了2019年度"教育教學(xué)-首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)一體化課程改革建設(shè)項(xiàng)目"(以下簡(jiǎn)稱"項(xiàng)目")，并在2020、2021年內(nèi)持續(xù)實(shí)施，擬通過(guò)3年時(shí)間形成規(guī)范、完整的課程體系和教學(xué)標(biāo)準(zhǔn)。
2.項(xiàng)目組織管理機(jī)構(gòu)
項(xiàng)目主管部門(mén)為北京工美集團(tuán)有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱"工美集團(tuán)")，主要負(fù)責(zé)項(xiàng)目的總體規(guī)劃和監(jiān)督管理工作。項(xiàng)目申報(bào)單位為北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校，具體由財(cái)務(wù)科、藝術(shù)設(shè)計(jì)教研室負(fù)責(zé)實(shí)施，其中：財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)項(xiàng)目資金支出管理工作，藝術(shù)設(shè)計(jì)教研室具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目申報(bào)、組織實(shí)施、項(xiàng)收和總結(jié)等工作。各科室職責(zé)清晰、分工明確。
3.項(xiàng)目主要內(nèi)容
項(xiàng)目實(shí)施周期計(jì)劃為2019-2021年，2019年作為項(xiàng)目實(shí)施的第一年，主要工作為圍繞首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)，開(kāi)發(fā)中級(jí)工、高級(jí)工、預(yù)備技師3個(gè)層級(jí)的課程體系，建設(shè)配套的教學(xué)資源，達(dá)成實(shí)踐工學(xué)結(jié)合的技能人才培養(yǎng)模式、保障學(xué)生培養(yǎng)質(zhì)量等目標(biāo)，具體內(nèi)容如下：
(1)通過(guò)專業(yè)調(diào)研了解行業(yè)、企業(yè)用工需求，明確崗位發(fā)展路徑和技能要求，掌握人才成長(zhǎng)路徑，確定專業(yè)技能人才培養(yǎng)定位；
(2)組織一線實(shí)踐專家訪談，認(rèn)知優(yōu)秀人才成長(zhǎng)過(guò)程，識(shí)別職業(yè)生涯晉級(jí)階段，確定崗位代表工作，提取典型工作任務(wù)，明確技能人才培養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建一體化課程框架；
(3)基于培養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)和課程框架，開(kāi)發(fā)3個(gè)層級(jí)的人才培養(yǎng)方案及部分核心課程標(biāo)準(zhǔn)；
(4)組織骨干教師圍繞人才培養(yǎng)方案和課程標(biāo)準(zhǔn)，開(kāi)展項(xiàng)目實(shí)踐和專業(yè)能力訓(xùn)練，錘煉專業(yè)技能，在項(xiàng)目實(shí)踐基礎(chǔ)上，進(jìn)行任務(wù)工作過(guò)程分析和教學(xué)設(shè)計(jì)，形成任務(wù)分析魚(yú)骨圖和教學(xué)活動(dòng)策劃表，并形成教學(xué)使用的工作頁(yè)等教學(xué)資源；
(5)基于教學(xué)資源，開(kāi)發(fā)教學(xué)實(shí)施計(jì)劃，撰寫(xiě)教學(xué)方案，落實(shí)課堂教學(xué)，形成優(yōu)秀案例。
在2019年度工作開(kāi)展基礎(chǔ)上，2020-2021年將繼續(xù)開(kāi)展一體化課程改革工作，各年度工作內(nèi)容如下：
(1)2020年：開(kāi)發(fā)中級(jí)工和高級(jí)工第2學(xué)年、預(yù)備技師第1學(xué)年的課程標(biāo)準(zhǔn)、魚(yú)骨圖、學(xué)習(xí)任務(wù)策劃等課程體系文件和工作頁(yè)、信息頁(yè)等教學(xué)資源，以及中級(jí)工的考評(píng)模式和相應(yīng)試題。指導(dǎo)教師進(jìn)行中級(jí)工和高級(jí)工第2學(xué)年的教學(xué)準(zhǔn)備，形成優(yōu)秀教學(xué)案例。
(2)2021年：開(kāi)發(fā)預(yù)備技師第2學(xué)年課程標(biāo)準(zhǔn)、魚(yú)骨圖、學(xué)習(xí)任務(wù)策劃等課程體系文件和工作頁(yè)、信息頁(yè)等教學(xué)資源，以及高級(jí)工的考評(píng)模式和相應(yīng)試題，優(yōu)秀教學(xué)案例的建設(shè)工作。指導(dǎo)教師進(jìn)行預(yù)備技師的教學(xué)準(zhǔn)備，形成優(yōu)秀教學(xué)案例。
(二)項(xiàng)目資金情況
1.經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況
根據(jù)課程開(kāi)發(fā)主要工作內(nèi)容及資金需求情況，項(xiàng)目申請(qǐng)2019-2020年總預(yù)算498.10萬(wàn)元，經(jīng)預(yù)算評(píng)審后審定項(xiàng)目預(yù)算463.58萬(wàn)元，資金隨預(yù)算年度逐年申請(qǐng)、批復(fù)，其中：2019年度項(xiàng)目預(yù)算221.94萬(wàn)元；2020年度項(xiàng)目預(yù)算143.76萬(wàn)元；2021年度項(xiàng)目預(yù)算97.88萬(wàn)元。2019年2月，市財(cái)政局以《北京市財(cái)政局關(guān)于批復(fù)北京工美集團(tuán)有限責(zé)任公司2019年預(yù)算的函》(京財(cái)教育指〔2019〕0117號(hào))批復(fù)項(xiàng)目當(dāng)年度預(yù)算資金221.94萬(wàn)元。
2.實(shí)際支出情況
截至2019年12月31日，項(xiàng)目實(shí)際支出221.94萬(wàn)元，其中：根據(jù)合同付款要求，2019年3月，支付第一筆委托業(yè)務(wù)咨詢費(fèi)155.36萬(wàn)元；2019年9月支付第二筆委托業(yè)務(wù)咨詢費(fèi)66.58萬(wàn)元。2019年度預(yù)算無(wú)資金結(jié)余，預(yù)算資金執(zhí)行率為100%。
(三)績(jī)效目標(biāo)
1.項(xiàng)目總體目標(biāo)
項(xiàng)目擬通過(guò)三年的時(shí)間，圍繞首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)，開(kāi)發(fā)完成首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)中級(jí)工、高級(jí)工、預(yù)備技師人才培養(yǎng)方案、課程標(biāo)準(zhǔn)，部分學(xué)習(xí)任務(wù)魚(yú)骨圖、策劃表及工作頁(yè)，主要包含以下幾個(gè)方面：
(1)開(kāi)發(fā)首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)中級(jí)工、高級(jí)工、預(yù)備技師人才培養(yǎng)方案3個(gè)；
(2)開(kāi)發(fā)首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)中級(jí)工、高級(jí)工、預(yù)備技師課程標(biāo)準(zhǔn)3套；
(3)開(kāi)發(fā)首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)中級(jí)工、高級(jí)工、預(yù)備技師學(xué)習(xí)任務(wù)魚(yú)骨圖預(yù)計(jì)40余個(gè)；
(4)開(kāi)發(fā)首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)中級(jí)工、高級(jí)工、預(yù)備技師學(xué)習(xí)任務(wù)工作頁(yè)預(yù)計(jì)40余套；
(5)開(kāi)發(fā)首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)中級(jí)工、高級(jí)工、預(yù)備技師教學(xué)進(jìn)度3套；
(6)開(kāi)發(fā)首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)中級(jí)工、高級(jí)工、預(yù)備技師教學(xué)設(shè)計(jì)模板15個(gè)；
(7)開(kāi)發(fā)首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)中級(jí)工、高級(jí)工、預(yù)備技師考核方案3套。
2.項(xiàng)目階段性目標(biāo)
圍繞總體目標(biāo)，項(xiàng)目2019年目標(biāo)為開(kāi)發(fā)完成首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)中級(jí)工、高級(jí)工、預(yù)備技師人才培養(yǎng)方案、課程標(biāo)準(zhǔn)以及部分學(xué)習(xí)任務(wù)魚(yú)骨圖、策劃表、工作頁(yè)，具體分為以下幾個(gè)方面：
(1)開(kāi)發(fā)首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)中級(jí)工、高級(jí)工、預(yù)備技師人才培養(yǎng)方案3個(gè)；
(2)開(kāi)發(fā)首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)中級(jí)工、高級(jí)工、預(yù)備技師課程標(biāo)準(zhǔn)3套；
(3)開(kāi)發(fā)首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)中級(jí)工、高級(jí)工、預(yù)備技師學(xué)習(xí)任務(wù)魚(yú)骨圖預(yù)計(jì)10余個(gè)。
具體績(jī)效指標(biāo)見(jiàn)表1。
二、評(píng)價(jià)工作簡(jiǎn)述
依據(jù)《北京市財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》(京財(cái)預(yù)〔2012〕272號(hào))(以下簡(jiǎn)稱"272號(hào)文")、《北京市財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施細(xì)則》(京財(cái)績(jī)效〔2013〕2772號(hào))(以下簡(jiǎn)稱"2772號(hào)文")和《北京市財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展2020年績(jī)效自評(píng)工作的通知》(京財(cái)績(jī)效〔2020〕597號(hào))(以下簡(jiǎn)稱"597號(hào)文")相關(guān)文件規(guī)定，受北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校委托，北京金凱偉業(yè)咨詢有限公司(以下簡(jiǎn)稱"第三方機(jī)構(gòu)")成立績(jī)效評(píng)價(jià)工作組(以下簡(jiǎn)稱"評(píng)價(jià)工作組")，對(duì)項(xiàng)目的執(zhí)行情況和資金使用情況進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)。
(一)績(jī)效評(píng)價(jià)目的
按照北京市財(cái)政局"加強(qiáng)財(cái)政支出管理，強(qiáng)化支出責(zé)任，建立科學(xué)、合理的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理體系，提高財(cái)政資金使用效益"的要求，通過(guò)績(jī)效評(píng)價(jià)，促進(jìn)項(xiàng)目單位總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、改進(jìn)工作，進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目管理，提高資金使用效益。
(二)績(jī)效評(píng)價(jià)原則、方式方法
評(píng)價(jià)工作組本著科學(xué)規(guī)范、公開(kāi)公正、績(jī)效相關(guān)的原則，采用全面評(píng)價(jià)和重點(diǎn)評(píng)價(jià)相結(jié)合方式，運(yùn)用比較法、專家評(píng)議法、公眾評(píng)判法等分析方法，對(duì)項(xiàng)目決策、管理、績(jī)效三方面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。
(三)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系
根據(jù)272號(hào)文、2772號(hào)文、597號(hào)文等相關(guān)文件精神，結(jié)合項(xiàng)目特點(diǎn)，在與專家組、項(xiàng)目單位充分協(xié)商的基礎(chǔ)上，評(píng)價(jià)工作組細(xì)化了項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，詳見(jiàn)附件1。評(píng)價(jià)指標(biāo)體系總分值為100分，其中項(xiàng)目決策15分，項(xiàng)目管理30分，項(xiàng)目績(jī)效55分?？?jī)效評(píng)價(jià)綜合績(jī)效級(jí)別分為4個(gè)等級(jí)：
綜合得分在90-100分(含90分)為優(yōu)秀；
綜合得分在75-90分(含75分)為良好；
綜合得分在60-75分(含60分)為一般；
綜合得分在60分以下為較差。
(四)績(jī)效評(píng)價(jià)工作程序
1.準(zhǔn)備階段
2020年5月1日-20日為準(zhǔn)備階段：第三方機(jī)構(gòu)組建了評(píng)價(jià)工作組，制定評(píng)價(jià)工作方案，入戶培訓(xùn)項(xiàng)目單位撰寫(xiě)績(jī)效報(bào)告、準(zhǔn)備資料有關(guān)事項(xiàng)；在與主管部門(mén)、項(xiàng)目單位充分溝通的基礎(chǔ)上進(jìn)行項(xiàng)目資料收集、整理工作；輔導(dǎo)項(xiàng)目單位完善績(jī)效報(bào)告，形成績(jī)效報(bào)告終稿。
2.實(shí)施階段
2020年5月20日-6月6日為實(shí)施階段：在前期工作基礎(chǔ)上，評(píng)價(jià)工作組深入分析項(xiàng)目資料，與項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及時(shí)溝通，全面了解項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)使用和組織實(shí)施管理情況；于2020年6月6日，組織教育管理、珠寶首飾設(shè)計(jì)等領(lǐng)域?qū)＜彝ㄟ^(guò)查閱資料方式參與評(píng)價(jià)，形成專家評(píng)價(jià)意見(jiàn)。
3.總結(jié)階段
2020年6月6日-10日為總結(jié)階段：評(píng)價(jià)工作組根據(jù)收集到的項(xiàng)目相關(guān)資料以及專家意見(jiàn)，對(duì)項(xiàng)目決策、管理、績(jī)效情況進(jìn)行綜合分析，按照規(guī)定的文本格式和內(nèi)容撰寫(xiě)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，提交項(xiàng)目單位征求意見(jiàn)，根據(jù)反饋意見(jiàn)修改形成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告正式稿。
三、績(jī)效評(píng)價(jià)分析
(一)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)評(píng)價(jià)分析
1.目標(biāo)明確性分析
項(xiàng)目按照121號(hào)文、161號(hào)文和《北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校"十三五"發(fā)展規(guī)劃》中關(guān)于"全面推進(jìn)一體化教學(xué)改革"和"開(kāi)發(fā)本校教材，使傳統(tǒng)工藝美術(shù)專業(yè)的教學(xué)向正規(guī)化方向有序發(fā)展"的要求制定總體目標(biāo)。績(jī)效目標(biāo)定位與當(dāng)前一體化課程改革發(fā)展方向一致，與學(xué)校2019年工作重點(diǎn)內(nèi)容相匹配。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)置符合國(guó)家及學(xué)校中長(zhǎng)期規(guī)劃、年度工作計(jì)劃要求，且與學(xué)校承擔(dān)的技能人才教育培養(yǎng)等職能相符，但績(jī)效目標(biāo)僅對(duì)項(xiàng)目工作內(nèi)容進(jìn)行了描述，缺乏實(shí)施目的或預(yù)期效果的闡述。
2.目標(biāo)合理性分析
項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)編制前期經(jīng)過(guò)深入調(diào)查與專家組論證，項(xiàng)目實(shí)施可提升首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)水平，從而帶動(dòng)招生和就業(yè)。同時(shí)，績(jī)效目標(biāo)圍繞年度預(yù)算支出內(nèi)容，從首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)中級(jí)工、高級(jí)工、預(yù)備技師人才培養(yǎng)方案、課程標(biāo)準(zhǔn)以及部分學(xué)習(xí)任務(wù)魚(yú)骨圖等方面設(shè)置，一定程度上能夠反映年度項(xiàng)目實(shí)施的主要產(chǎn)出和效果，但項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)全面性和合理性有待完善，主要體現(xiàn)在：數(shù)量指標(biāo)未能全面覆蓋工作內(nèi)容，部分工作內(nèi)容缺乏對(duì)應(yīng)產(chǎn)出體現(xiàn)；質(zhì)量指標(biāo)、服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)未結(jié)合本年度項(xiàng)目實(shí)際情況，針對(duì)課程開(kāi)發(fā)主要成果設(shè)置年度內(nèi)可衡量的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和服務(wù)對(duì)象定位群體。
3.目標(biāo)細(xì)化程度分析
項(xiàng)目單位依據(jù)2019年項(xiàng)目工作內(nèi)容，將年度績(jī)效目標(biāo)進(jìn)一步細(xì)化為數(shù)量、質(zhì)量、成本、進(jìn)度、效益及服務(wù)對(duì)象滿意度等績(jī)效指標(biāo)，指標(biāo)值設(shè)置遵循"能夠量化的指標(biāo)進(jìn)行定量表述，不能量化的采用定性分級(jí)分檔形式表述"原則，如：產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)設(shè)置了人才培養(yǎng)方案、課程標(biāo)準(zhǔn)和學(xué)習(xí)任務(wù)魚(yú)骨圖，產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)設(shè)置了全體教師培訓(xùn)率等，進(jìn)度指標(biāo)設(shè)置了各階段進(jìn)度計(jì)劃時(shí)間。但效益指標(biāo)填報(bào)不夠規(guī)范，指標(biāo)內(nèi)容和指標(biāo)值填報(bào)不符合市財(cái)政局有關(guān)績(jī)效目標(biāo)填報(bào)要求，且指標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度難以定量考核。
(二)項(xiàng)目績(jī)效控制評(píng)價(jià)分析
1.項(xiàng)目決策情況分析
項(xiàng)目根據(jù)《北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校"十三五"發(fā)展規(guī)劃》、北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校2019年工作重點(diǎn)及有關(guān)要求立項(xiàng)，項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分。
學(xué)校通過(guò)前期調(diào)研和專家論證，確定項(xiàng)目實(shí)際開(kāi)展需求和主要工作任務(wù)，形成項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、專家論證意見(jiàn)。藝術(shù)設(shè)計(jì)教研室據(jù)此編制年度預(yù)算、績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表等申報(bào)文本材料，經(jīng)藝術(shù)設(shè)計(jì)教研室負(fù)責(zé)人、相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)逐級(jí)審核，由辦公室統(tǒng)一匯總至財(cái)務(wù)科，按照財(cái)務(wù)人員反饋意見(jiàn)進(jìn)行修改完善并提交校長(zhǎng)通過(guò)后，上報(bào)市財(cái)政局審批。市財(cái)政局批復(fù)年度項(xiàng)目預(yù)算，財(cái)務(wù)科將項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)情況下達(dá)藝術(shù)設(shè)計(jì)教研室，項(xiàng)目最終得以立項(xiàng)執(zhí)行。項(xiàng)目立項(xiàng)程序規(guī)范，符合市財(cái)政局項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)、批復(fù)有關(guān)要求。
2.資金使用及管理情況分析
(1)項(xiàng)目預(yù)算管理情況分析
2018年7-9月，項(xiàng)目經(jīng)過(guò)前期調(diào)研及專家立項(xiàng)論證后，針對(duì)擬開(kāi)展的課程開(kāi)發(fā)各項(xiàng)工作，測(cè)算2019-2021年項(xiàng)目總預(yù)算498.10萬(wàn)元，均用于支付委托業(yè)務(wù)咨詢費(fèi)。2018年11月，經(jīng)預(yù)算評(píng)審后審定項(xiàng)目總預(yù)算463.58萬(wàn)元，審減資金34.52萬(wàn)元。各年度送審預(yù)算及審定預(yù)算詳見(jiàn)下表。
截至2019年12月31日，項(xiàng)目實(shí)際支出221.94萬(wàn)元，無(wú)結(jié)余資金，預(yù)算執(zhí)行率為100%。資金分別于2019年3月、9月支出，項(xiàng)目資金使用與年度預(yù)算一致。
(2)項(xiàng)目資金到位情況分析
2019年2月，《北京市財(cái)政局關(guān)于批復(fù)北京工美集團(tuán)有限責(zé)任公司2019年預(yù)算的函》(京財(cái)教育指〔2019〕0117號(hào))批復(fù)項(xiàng)目預(yù)算資金221.94萬(wàn)元，項(xiàng)目實(shí)際到位金額為221.94萬(wàn)元。項(xiàng)目資金到位足額、及時(shí)，到位率100%。
(3)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況分析
為規(guī)范項(xiàng)目資金管理，北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校制定了《專項(xiàng)資金管理辦法》和《財(cái)務(wù)管理過(guò)程控制程序》等制度辦法，對(duì)項(xiàng)目預(yù)算申報(bào)、資金使用管理、驗(yàn)收等方面進(jìn)行了規(guī)定，明確了"合同簽署后，嚴(yán)格按合同約定比例支付；每支付一筆項(xiàng)目資金時(shí)，財(cái)務(wù)科按照合同簽署單位開(kāi)具轉(zhuǎn)賬支票，供應(yīng)方應(yīng)提供正式結(jié)算發(fā)票；支付項(xiàng)目最后一筆資金時(shí)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人持項(xiàng)目驗(yàn)收合格報(bào)告及供應(yīng)商(施工方)開(kāi)具的正式結(jié)算發(fā)票付款"等項(xiàng)目資金支付流程，項(xiàng)目資金管理制度較為健全。
在資金支出過(guò)程中，項(xiàng)目根據(jù)工作進(jìn)度將項(xiàng)目資金分階段支付給項(xiàng)目承擔(dān)單位，對(duì)項(xiàng)目資金進(jìn)行單獨(dú)核算，?？顚Ｓ?，不存在截留、擠占、挪用項(xiàng)目資金情況，但項(xiàng)目資金使用需進(jìn)一步規(guī)范，資金支付時(shí)間與合同約定以及《專項(xiàng)資金管理辦法》要求不一致：北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校與委托業(yè)務(wù)承擔(dān)單位簽訂了采購(gòu)合同，合同中明確規(guī)定"合同簽訂7日內(nèi)，買方向賣方支付本項(xiàng)目第一年度批復(fù)資金的70%，買方驗(yàn)收合格后5日內(nèi)向賣方支付本項(xiàng)目第一年度批復(fù)資金的30%"，項(xiàng)目實(shí)際驗(yàn)收時(shí)間為2019年12月，第二筆資金支付時(shí)間是2019年9月，資金支付早于驗(yàn)收時(shí)間，不符合合同付款要求及驗(yàn)收后方能支付資金的規(guī)范流程。
3.項(xiàng)目組織及管理情況分析
(1)項(xiàng)目組織情況分析
為保障項(xiàng)目實(shí)施順利推進(jìn)，保證項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中各環(huán)節(jié)工作規(guī)范合理，北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校專門(mén)成立項(xiàng)目工作小組，由校長(zhǎng)任組長(zhǎng)，主管校長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，成員由教管中心、藝術(shù)設(shè)計(jì)教研室相關(guān)人員組成，其中，藝術(shù)設(shè)計(jì)教研室作為項(xiàng)目主要實(shí)施部門(mén)，由負(fù)責(zé)人協(xié)調(diào)和把控工作進(jìn)度、質(zhì)量管理，其他老師分工負(fù)責(zé)內(nèi)容開(kāi)發(fā)。工作小組各成員職責(zé)分工較為明確，組織機(jī)構(gòu)較為健全。
(2)項(xiàng)目制度建設(shè)情況分析
為規(guī)范項(xiàng)目管理，項(xiàng)目嚴(yán)格按照《北京市市級(jí)項(xiàng)目支出預(yù)算管理辦法》等要求執(zhí)行，相關(guān)規(guī)章制度執(zhí)行有效。同時(shí)，為有效指導(dǎo)課程開(kāi)發(fā)各項(xiàng)工作開(kāi)展，按時(shí)保質(zhì)完成工作內(nèi)容，北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校還制定了《首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)一體化課程改革建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施方案》，明確了項(xiàng)目建設(shè)背景、項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)、項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程等內(nèi)容，能夠?yàn)轫?xiàng)目順利實(shí)施提供基礎(chǔ)支撐。
(3)項(xiàng)目過(guò)程控制情況分析
北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校在項(xiàng)目實(shí)施各階段注重加強(qiáng)過(guò)程管控，除采購(gòu)合同簽署條款需進(jìn)一步從工作成果、時(shí)間進(jìn)度、驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等方面規(guī)范外，各階段工作管控措施執(zhí)行有效：項(xiàng)目實(shí)施前，采用公開(kāi)招投標(biāo)方式確定項(xiàng)目承擔(dān)單位，及時(shí)與項(xiàng)目承擔(dān)單位簽署采購(gòu)合同；項(xiàng)目實(shí)施中，項(xiàng)目工作小組對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度進(jìn)行監(jiān)督，保證各項(xiàng)工作在項(xiàng)目年度內(nèi)完成；項(xiàng)目完成后，對(duì)人才培養(yǎng)方案、課程標(biāo)準(zhǔn)、部分學(xué)習(xí)任務(wù)魚(yú)骨圖、策劃表及工作頁(yè)等主要工作成果進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收程序規(guī)范，驗(yàn)收結(jié)論有效。
(三)項(xiàng)目產(chǎn)出及效果評(píng)價(jià)分析
1.項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性分析
北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校通過(guò)公開(kāi)招投標(biāo)確定中標(biāo)單位，控制委托業(yè)務(wù)成本，項(xiàng)目預(yù)算金額221.94萬(wàn)元，年度內(nèi)實(shí)際支出金額221.94萬(wàn)元，項(xiàng)目資金控制在預(yù)算范圍內(nèi)，成本控制情況較好。
2.項(xiàng)目效率性分析
(1)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度
截至2019年12月31日，項(xiàng)目各項(xiàng)工作成果基本能夠在年度內(nèi)完成，但具體工作階與工作計(jì)劃相比，存在一定程度滯后，主要原因在于：一是，為了不斷完善項(xiàng)目成果，需對(duì)相關(guān)成果進(jìn)行多次修改討論，導(dǎo)致項(xiàng)目實(shí)施時(shí)間略有延長(zhǎng)；二是，項(xiàng)目驗(yàn)收時(shí)間與2019年11月曹妃甸實(shí)訓(xùn)基地落成沖突，導(dǎo)致項(xiàng)目驗(yàn)收不及時(shí)。具體實(shí)施進(jìn)度情況如下表所示。
(2)項(xiàng)目完成質(zhì)量
項(xiàng)目年度開(kāi)發(fā)的人才培養(yǎng)方案、課程標(biāo)準(zhǔn)等工作成果經(jīng)過(guò)內(nèi)部驗(yàn)收通過(guò)，基本符合年度工作內(nèi)容、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等要求，但相關(guān)工作成果尚未投入使用，后續(xù)教學(xué)適用性等有待后續(xù)評(píng)估。此外，北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)涉及相關(guān)教師共計(jì)23人，年度內(nèi)參與培訓(xùn)教師23人，全體教師培訓(xùn)率為100%，但由于課程尚處于開(kāi)發(fā)階段，暫無(wú)法實(shí)現(xiàn)對(duì)學(xué)生進(jìn)行培訓(xùn)的目標(biāo)。
3.項(xiàng)目效益性分析
(1)項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)完成情況
截至2019年12月31日，項(xiàng)目年度產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)達(dá)到既定目標(biāo)要求，具體完成情況詳見(jiàn)下表。
(2)項(xiàng)目實(shí)施對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的影響
項(xiàng)目實(shí)施完成后，可以有效解決首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)一體化人才培養(yǎng)方案和課程標(biāo)準(zhǔn)欠缺問(wèn)題，彌補(bǔ)專業(yè)設(shè)計(jì)短板，降低與其他技工院校差距，從而滿足首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)的教學(xué)要求，吸引更多學(xué)生報(bào)考學(xué)校相關(guān)專業(yè)，增強(qiáng)社會(huì)招生競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)教學(xué)質(zhì)量和學(xué)生綜合素質(zhì)提升。但由于項(xiàng)目實(shí)施周期為三年，2019年是項(xiàng)目實(shí)施的第一年，相關(guān)課程開(kāi)發(fā)成果尚未投入使用，項(xiàng)目的實(shí)施效果有待進(jìn)一步證明。
(3)項(xiàng)目可持續(xù)影響
隨著首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)一體化課程改革逐步深入，課程將從書(shū)面工作轉(zhuǎn)向課堂教學(xué)實(shí)踐，促進(jìn)首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)人才培養(yǎng)與行業(yè)先進(jìn)技術(shù)接軌、與行業(yè)企業(yè)用人需求對(duì)接，不斷向社會(huì)輸送高質(zhì)量的人才。但課程尚處于開(kāi)發(fā)階段，項(xiàng)目可持續(xù)影響需要進(jìn)一步定向跟蹤，并根據(jù)實(shí)際教學(xué)實(shí)踐情況對(duì)有關(guān)人才培養(yǎng)方案、課程標(biāo)準(zhǔn)等不斷修訂完善，使其更滿足于教學(xué)實(shí)際及社會(huì)對(duì)專業(yè)人才的需求。
(4)服務(wù)對(duì)象滿意度
項(xiàng)目2019年績(jī)效目標(biāo)中設(shè)置的服務(wù)對(duì)象是使用人員，課程投入使用后方能面向授課教師、學(xué)生等使用人員進(jìn)行滿意度調(diào)查。為了進(jìn)一步了解用人單位企業(yè)對(duì)于首飾設(shè)計(jì)與制作專業(yè)的需求，驗(yàn)證一體化課程開(kāi)發(fā)成果的實(shí)用性，北京市工藝美術(shù)高級(jí)技工學(xué)校面向用人企業(yè)，選取企業(yè)管理人員、人力資源、生產(chǎn)部門(mén)主管和班組長(zhǎng)等27人開(kāi)展了滿意度調(diào)查，經(jīng)對(duì)調(diào)查結(jié)果統(tǒng)計(jì)分析，滿意度達(dá)到97.30%。
四、評(píng)價(jià)結(jié)論
通過(guò)評(píng)價(jià)，項(xiàng)目綜合得分87.00分，項(xiàng)目綜合績(jī)效評(píng)定結(jié)論為"良好"。
項(xiàng)目決策方面。該指標(biāo)分值15分，評(píng)價(jià)得分14.00分。項(xiàng)目目標(biāo)能夠反映主要工作內(nèi)容，績(jī)效目標(biāo)較為細(xì)化；項(xiàng)目決策依據(jù)充分，立項(xiàng)申請(qǐng)、批復(fù)程序規(guī)范。但項(xiàng)目總體目標(biāo)需對(duì)實(shí)施目的或預(yù)期效果進(jìn)一步明確，績(jī)效指標(biāo)全面性、規(guī)范性有待完善。
項(xiàng)目管理方面。該指標(biāo)分值30分，評(píng)價(jià)得分28.50分。項(xiàng)目預(yù)算編制科學(xué)，資金到位及時(shí)，預(yù)算執(zhí)行情況較好，財(cái)務(wù)管理制度健全；項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)健全、分工明確，過(guò)程管控較為有效。但合同條款內(nèi)容及款項(xiàng)支付有待規(guī)范。
項(xiàng)目績(jī)效方面。該指標(biāo)分值55分，評(píng)價(jià)得分44.50分。項(xiàng)目成本整體控制較好，未超出預(yù)算范圍，項(xiàng)目完成數(shù)量達(dá)到預(yù)期標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目實(shí)施具有一定的社會(huì)效益。但項(xiàng)目實(shí)施和驗(yàn)收時(shí)間較計(jì)劃進(jìn)度有所滯后，課程開(kāi)發(fā)質(zhì)量、項(xiàng)目實(shí)施效果、服務(wù)對(duì)象滿意度等需在后續(xù)進(jìn)一步加強(qiáng)跟蹤。
五、存在的問(wèn)題
(一)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)有待完善，績(jī)效指標(biāo)不夠全面、合理
項(xiàng)目圍繞2019-2021年總體目標(biāo)，結(jié)合2019年度工作內(nèi)容，從人才培養(yǎng)方案、課程標(biāo)準(zhǔn)、學(xué)習(xí)任務(wù)魚(yú)骨圖等方面設(shè)定年度績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效指標(biāo)，但績(jī)效目標(biāo)設(shè)置有待進(jìn)一步完善，主要表現(xiàn)在：一是，績(jī)效目標(biāo)僅是對(duì)各年度主要工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要闡述，缺乏項(xiàng)目實(shí)施目的或預(yù)期效果體現(xiàn)，總體目標(biāo)和年度績(jī)效目標(biāo)表述需進(jìn)一步明確；二是，數(shù)量指標(biāo)設(shè)置不夠全面，未能覆蓋所有工作內(nèi)容對(duì)應(yīng)的直接產(chǎn)出，"學(xué)習(xí)任務(wù)工作頁(yè)"等工作內(nèi)容缺乏匹配指標(biāo)；三是，質(zhì)量指標(biāo)未能結(jié)合年度主要工作內(nèi)容，從開(kāi)發(fā)的人才培養(yǎng)方案、課程等擬達(dá)到的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)置相應(yīng)衡量標(biāo)準(zhǔn)，如，驗(yàn)收通過(guò)率、方案可行性等；四是，效益指標(biāo)設(shè)置不夠規(guī)范、合理，三級(jí)指標(biāo)僅設(shè)置為"經(jīng)濟(jì)效益""社會(huì)效益""環(huán)境效益"，缺乏對(duì)效益內(nèi)容的具體表述，且將"不直接產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益"與"無(wú)環(huán)境污染"等非本項(xiàng)目效果實(shí)現(xiàn)的指標(biāo)納入績(jī)效目標(biāo)中，"向企業(yè)提供合格的高技能人才"效果在當(dāng)年度開(kāi)發(fā)人才培養(yǎng)方案、課程標(biāo)準(zhǔn)無(wú)法投入使用情況下暫無(wú)法實(shí)現(xiàn)，年度內(nèi)無(wú)法考量完成情況；五是，服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)定位不夠準(zhǔn)確，項(xiàng)目實(shí)施的最終服務(wù)對(duì)象應(yīng)為課程、方案等使用人員，包括授課教師、受訓(xùn)學(xué)生等，2019年度內(nèi)課程開(kāi)發(fā)工作成果無(wú)法面向授課教師、受訓(xùn)學(xué)生投入使用，將服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)設(shè)置為"使用人員滿意度"，難以在年度項(xiàng)目實(shí)施完成后定向考核。
(二)項(xiàng)目合同約束條款需進(jìn)一步明確，不夠規(guī)范，合同付款有待規(guī)范
項(xiàng)目涉及的人才培養(yǎng)方案、課程標(biāo)準(zhǔn)等各項(xiàng)開(kāi)發(fā)工作由公開(kāi)招標(biāo)確定的中標(biāo)供應(yīng)商負(fù)責(zé)實(shí)施，學(xué)校按照合同管理流程與之簽署采購(gòu)合同，但合同約束條款不夠細(xì)化，作為3年度實(shí)施項(xiàng)目，合同中僅明確總體成果、服務(wù)總期限，未對(duì)各年度提交工作成果、完成時(shí)間節(jié)點(diǎn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等予以明確，對(duì)中標(biāo)供應(yīng)商的合同服務(wù)質(zhì)量缺乏硬性約束。
此外，合同付款未嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定及合同約定付款方式要求，于項(xiàng)目年度驗(yàn)收前即將2019年度第二筆款項(xiàng)支付供應(yīng)商，合同付款不夠規(guī)范。
(三)項(xiàng)目實(shí)施效果有待跟蹤，績(jī)效支撐材料需進(jìn)一步完善
作為3年期項(xiàng)目，項(xiàng)目啟動(dòng)首年形成的人才培養(yǎng)方案、課程標(biāo)準(zhǔn)等成果無(wú)法在2019年度內(nèi)投入使用，相關(guān)課程需經(jīng)試點(diǎn)教學(xué)、評(píng)估后方能全面應(yīng)用于教學(xué)實(shí)踐中，工作成果是否適用教學(xué)需求，能否全方位提高人才培養(yǎng)水平和教學(xué)質(zhì)量，課程授課師生是否滿意，需在后續(xù)年度項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中進(jìn)一步定向跟蹤，相關(guān)效果實(shí)現(xiàn)情況的支撐材料亦需進(jìn)一步收集。
六、建議
(一)科學(xué)設(shè)置績(jī)效目標(biāo)，提升績(jī)效指標(biāo)可考量性
建議項(xiàng)目單位加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人績(jī)效目標(biāo)填報(bào)的培訓(xùn)力度，及時(shí)傳達(dá)市財(cái)政局有關(guān)績(jī)效目標(biāo)管理的最新政策、標(biāo)準(zhǔn)要求，從而提高績(jī)效目標(biāo)填報(bào)規(guī)范性、準(zhǔn)確性。一方面，總體績(jī)效目標(biāo)不僅僅以工作任務(wù)代替，在明確工作內(nèi)容基礎(chǔ)上，相應(yīng)補(bǔ)充項(xiàng)目實(shí)施目的或擬取得的預(yù)期效果。另一方面，結(jié)合項(xiàng)目總體目標(biāo)、實(shí)施周期、任務(wù)安排，區(qū)分各階段工作內(nèi)容及目標(biāo)，據(jù)此全面、合理設(shè)置績(jī)效指標(biāo)：一是，確保數(shù)量指標(biāo)與年度擬開(kāi)展的工作任務(wù)匹配，能夠涵蓋各項(xiàng)工作任務(wù)的主要產(chǎn)出；二是，針對(duì)主要產(chǎn)出設(shè)定可衡量的質(zhì)量考核標(biāo)準(zhǔn)，強(qiáng)化對(duì)咨詢服務(wù)成果的質(zhì)量約束；三是，盡可能挖掘、提煉量化效益指標(biāo)，充分體現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)施預(yù)期效果，將與項(xiàng)目實(shí)施無(wú)直接關(guān)聯(lián)的效益指標(biāo)不納入績(jī)效目標(biāo)考量范圍；四是，準(zhǔn)確定位項(xiàng)目各階段服務(wù)對(duì)象，如，課程開(kāi)發(fā)初期可圍繞用人企業(yè)、主管部門(mén)或參與課程開(kāi)發(fā)教師等設(shè)置，課程投入使用后圍繞授課師生設(shè)置等。
(二)強(qiáng)化合同條款約束，規(guī)范資金支出
建議項(xiàng)目單位在以后年度項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，針對(duì)多年度委托工作事項(xiàng)情況，在合同條款中對(duì)委托事項(xiàng)總體成果、階段性成果、完成時(shí)限、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等逐一設(shè)置約束性條款，以規(guī)范承擔(dān)單位工作程序、成果質(zhì)量，提高合同對(duì)其的硬性約束力。同時(shí)，建議項(xiàng)目單位嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)管理規(guī)定及合同付款要求，于承擔(dān)單位提交既定工作成果并通過(guò)驗(yàn)收后方能支付合同款項(xiàng)，確保資金支出合理、合規(guī)。
(三)定向跟蹤項(xiàng)目實(shí)施效果，加強(qiáng)項(xiàng)目績(jī)效資料的收集與整理
鑒于項(xiàng)目實(shí)施周期為2019-2021年，且2019年度為課程開(kāi)發(fā)初期，相關(guān)成果未予以實(shí)踐應(yīng)用，建議項(xiàng)目單位在后續(xù)2個(gè)年度項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中，持續(xù)定向跟蹤項(xiàng)目實(shí)施效果，注重留存相關(guān)過(guò)程材料，在相關(guān)課程投入教學(xué)使用后，及時(shí)對(duì)教學(xué)效果予以評(píng)估，收集師生對(duì)有關(guān)課程標(biāo)準(zhǔn)、學(xué)習(xí)任務(wù)等反饋建議、滿意程度，并據(jù)此對(duì)課程內(nèi)容加以完善，使其更符合教育教學(xué)與企業(yè)用人需求，全面提升教學(xué)質(zhì)量。
三、項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表
