目 錄

　　第一部分 2019年度部門決算報(bào)表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

　　六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

　　七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

　　八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

　　九、財(cái)政撥款"三公"經(jīng)費(fèi)支出決算表

　　十、政府采購情況表

　　十一、政府購買服務(wù)支出情況表

　　第二部分 2019年度部門決算說明

　　第三部分 2019年度其他重要事項(xiàng)的情況說明

　　第四部分 2019年度部門績效評(píng)價(jià)情況

第一部分 2019年度部門決算報(bào)表

　　報(bào)表詳見附件

第二部分 2019年度部門決算說明

　　一、部門基本情況

　　(一)部門機(jī)構(gòu)設(shè)置、職責(zé)

　　中共北京市委干部理論教育講師團(tuán)始建于20世紀(jì)50年代。根據(jù)中共中央1982年38號(hào)文件精神，經(jīng)市委批準(zhǔn)于1985年5月恢復(fù)建制，是組織實(shí)施干部在職馬克思主義理論和形勢政策教育的職能機(jī)構(gòu)，是不定級(jí)的公益一類事業(yè)單位。編辦批復(fù)內(nèi)設(shè)5個(gè)職能處室：辦公室、研究室、理論宣講處、百姓宣講處、網(wǎng)絡(luò)宣傳處。根據(jù)近年來中央和市委的文件精神，北京市委講師團(tuán)的基本職能任務(wù)：組織實(shí)施重大理論宣講活動(dòng)；為各級(jí)黨委中心組學(xué)習(xí)提供服務(wù)；開展經(jīng)常性的形勢政策教育；推進(jìn)黨員干部在職理論學(xué)習(xí)；開展百姓宣講；開展網(wǎng)絡(luò)等新媒體理論宣傳。

　　(二)人員構(gòu)成情況

　　中共北京市委干部理論教育講師團(tuán)部門事業(yè)編制41人，實(shí)際36人；聘用人員3人。離退休人員7人，其中：離休0人，退休7人。

　　二、收入支出決算總體情況說明

　　2019年度收、支總計(jì)4455.98萬元，比上年減少390.24萬元，下降8.05%。

　　(一)收入決算說明

　　2019年度本年收入合計(jì)3699.83萬元，比上年減少346.87萬元，下降8.57%，其中：財(cái)政撥款收入3673.56萬元，占收入合計(jì)的99.29%；其他收入26.27萬元，占收入合計(jì)的0.71%。

　　(二)支出決算說明

　　2019年度本年支出合計(jì)3603.46萬元，比上年減少302.58萬元，下降7.75%，其中：基本支出1174.06萬元，占支出合計(jì)的32.58%；項(xiàng)目支出2429.4萬元，占支出合計(jì)的67.42%。

　　三、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

　　2019年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)3699.71萬元，比上年減少342.71萬元，下降8.48%。主要原因：本著厲行節(jié)約的原則，精簡壓縮基本支出和項(xiàng)目規(guī)模。

　　四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

　　(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

　　2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出3556.99萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出1625.38萬元，占本年財(cái)政撥款支出45.6954%；教育支出0.02萬元，占本年財(cái)政撥款支出0.0006%；文化旅游體育與傳媒支出1765.99萬元，占本年財(cái)政撥款支出49.6484%；社會(huì)保障和就業(yè)支出93.84萬元，占本年財(cái)政撥款支出2.6382%；衛(wèi)生健康支出71.76萬元，占本年財(cái)政撥款支出2.0174%。

　　(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

　　1、"一般公共服務(wù)支出" 2019年度決算1625.38萬元，比2019年年初預(yù)算減少91.22萬元，下降5.31%。其中：

　　"黨委辦公廳(室)及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)" 2019年度決算0.64萬元，比2019年年初預(yù)算減少0.02萬元，下降3.03%。主要原因：嚴(yán)格按照年初預(yù)算安排執(zhí)行，預(yù)決算基本持平。

　　"其他共產(chǎn)黨事務(wù)支出" 2019年度決算1624.74萬元，比2019年年初預(yù)算減少91.2萬元，下降5.31%。主要原因：按照厲行節(jié)約有關(guān)要求，壓縮一般性支出。

　　2、"教育支出"2019年度決算0.02萬元，比2019年年初預(yù)算減少8.29萬元，下降99.76%。其中：

　　"進(jìn)修及培訓(xùn)"2019年度決算0.02萬元，比2019年年初預(yù)算減少8.29萬元，下降99.76%。主要原因：一是2019年培訓(xùn)任務(wù)少；二是按照厲行節(jié)約有關(guān)要求，壓縮一般性支出。

　　3、"文化旅游體育與傳媒支出"2019年度決算1765.99萬元，比2019年年初預(yù)算減少162.06萬元，下降8.41%。其中：

　　"其他文化體育與傳媒支出"2019年度決算1765.99萬元，比2019年年初預(yù)算減少162.06萬元，下降8.41%。主要原因：按照厲行節(jié)約有關(guān)要求，壓縮一般性支出。

　　4、"社會(huì)保障和就業(yè)支出"2019年度決算93.84萬元，比2019年年初預(yù)算減少61.84萬元，下降39.72%。其中：

　　"行政事業(yè)單位離退休"2019年度決算93.84萬元，比2019年年初預(yù)算減少61.84萬元，下降39.72%。主要原因：一是年中核減收回部分養(yǎng)老保險(xiǎn)等人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算；二是人員變動(dòng)。

　　5、"衛(wèi)生健康支出"2019年度決算71.76萬元，與2019年年初預(yù)算持平。

　　五、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

　　本部門2019年度無此項(xiàng)支出。

　　六、財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

　　2019年本部門使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排基本支出1174.06萬元，使用政府性基金財(cái)政撥款安排基本支出0萬元，其中：(1)工資福利支出包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、其他工資福利等支出；(2)商品和服務(wù)支出包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(境)費(fèi)、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)、其他商品和服務(wù)等支出；(3)對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出包括離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、救濟(jì)費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等支出。(4)其他資本性支出包括辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置等。

第三部分 2019年度其他重要事項(xiàng)的情況說明

　　一、"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算情況

　　中共北京市委干部理論教育講師團(tuán)因公出國(境)費(fèi)用、公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置和運(yùn)行維護(hù)費(fèi)開支單位均為本單位支出，無下屬單位。

　　2019年"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算數(shù)1.7萬元，比2019年"三公"經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款年初預(yù)算6.68萬元減少4.98萬元。其中：

　　1.因公出國(境)費(fèi)用。本年度財(cái)政撥款決算無此項(xiàng)支出。

　　2.公務(wù)接待費(fèi)。2019年決算數(shù)0.19萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)0.98萬元減少0.79萬元。主要原因：厲行勤儉節(jié)約，減少公務(wù)接待。2019年公務(wù)接待費(fèi)主要用于外單位來團(tuán)考察調(diào)研工作接待。公務(wù)接待4批次，公務(wù)接待43人次。

　　3.公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。2019年決算數(shù)1.51萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)5.7萬元減少4.19萬元。其中，公務(wù)用車購置費(fèi)2019年決算數(shù)和年初預(yù)算數(shù)均為0萬元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)2019年決算數(shù)1.51萬元，比2019年年初預(yù)算數(shù)5.7萬元減少4.19萬元，主要原因：厲行勤儉節(jié)約，減少公務(wù)車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出。2019年公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)中，公務(wù)用車加油0萬元，公務(wù)用車維修0.7萬元，公務(wù)用車保險(xiǎn)0.43萬元，公務(wù)用車其他支出0.38萬元。2019年公務(wù)用車保有量2輛，車均運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0.76萬元。

　　二、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

　　本部門不屬于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)范圍。

　　三、政府采購支出情況

　　2019年本部門政府采購支出總額204.82萬元，其中：政府采購貨物支出19.85萬元，政府采購工程支出0萬元，政府采購服務(wù)支出184.97萬元。授予中小企業(yè)合同金額174.79萬元，占政府采購支出總額的85.34%，其中：授予小微企業(yè)合同金額6.67萬元，占政府采購支出總額的3.26%。

　　四、國有資產(chǎn)占用情況

　　2019年本部門車輛2臺(tái)，37.1萬元；單位價(jià)值50萬元以上的通用設(shè)備1臺(tái)(套)，單位價(jià)值100萬元以上的專用設(shè)備0臺(tái)(套)。

　　五、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收支情況

　　本部門2019年度無此項(xiàng)支出。

　　六、政府購買服務(wù)支出說明

　　本部門2019年度無此項(xiàng)支出。

　　七、專業(yè)名詞解釋

　　1."三公"經(jīng)費(fèi)：是指單位通過財(cái)政撥款資金安排的因公出國(境)費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(境)費(fèi)指單位公務(wù)出國(境)的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購置支出(含車輛購置稅、牌照費(fèi))及單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

　　2.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指行政單位(含參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位)使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

　　3.政府采購：指各級(jí)國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購依法制定的集中目錄以內(nèi)的或者采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。

　　4.政府購買服務(wù)：是指各級(jí)國家機(jī)關(guān)將屬于自身職責(zé)范圍且適合通過市場化方式提供的服務(wù)事項(xiàng)，按照政府采購方式和程序，交由符合條件的服務(wù)供應(yīng)商承擔(dān)，并根據(jù)服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量等因素向其支付費(fèi)用的行為。

　　5.職業(yè)年金繳費(fèi)：反映單位為職工實(shí)際繳納的職業(yè)年金(含職業(yè)年金補(bǔ)記支出)。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費(fèi)，不在此科目反映。

第四部分 2019年度部門績效評(píng)價(jià)情況

　　一、績效評(píng)價(jià)工作開展情況

　　中共北京市委干部理論教育講師團(tuán)對(duì)2019年度部門項(xiàng)目支出實(shí)施績效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)項(xiàng)目3個(gè)，占部門項(xiàng)目總數(shù)的33.33%，涉及金額1811.01萬元。從評(píng)價(jià)結(jié)果看，3個(gè)評(píng)價(jià)項(xiàng)目平均得分95.02分，最高得分98分，最低得分90.06分。被評(píng)價(jià)項(xiàng)目總體績效目標(biāo)明確，決策依據(jù)充分，資金分配科學(xué)合理，項(xiàng)目管理較規(guī)范，項(xiàng)目完成良好，基本達(dá)到了預(yù)期效果。

　　二、項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)報(bào)告

　　(一)評(píng)價(jià)對(duì)象概況

　　市委講師團(tuán)是組織實(shí)施干部在職馬克思主義理論和形勢政策教育的職能機(jī)構(gòu)，是不定級(jí)的公益一類事業(yè)單位。根據(jù)近年來中央和市委的文件精神，基本職能任務(wù)包括：組織實(shí)施重大理論宣講活動(dòng)；為各級(jí)黨委中心組學(xué)習(xí)提供服務(wù)；開展經(jīng)常性的形勢政策教育；推進(jìn)黨員干部在職理論學(xué)習(xí)；開展百姓宣講；開展網(wǎng)絡(luò)等新媒體理論宣傳。

　　宣講家網(wǎng)站經(jīng)中共北京市委宣傳部批準(zhǔn)，于2005年開始創(chuàng)辦，2006年10月正式開播，是依托互聯(lián)網(wǎng)，立足北京市為黨政機(jī)關(guān)、高校院所、企事業(yè)單位和廣大黨員干部提供政策解讀、理論學(xué)習(xí)服務(wù)的公益事業(yè)網(wǎng)站。

　　近年來，宣講家網(wǎng)站逐步將傳統(tǒng)點(diǎn)對(duì)點(diǎn)的理論教育工作與迅猛發(fā)展的多媒體和信息技術(shù)結(jié)合，將傳統(tǒng)的報(bào)告會(huì)進(jìn)行多媒體攝錄制作成視頻節(jié)目，通過貼近實(shí)際、創(chuàng)新形式、拓展需求、務(wù)求實(shí)效的形式，廣泛普及黨的創(chuàng)新理論，使黨的先進(jìn)理論惠及廣大黨員干部群眾。

　　2019年，市委講師團(tuán)繼續(xù)堅(jiān)持政治建網(wǎng)、科學(xué)辦網(wǎng)、改革興網(wǎng)、依法辦網(wǎng)的思路，秉承"中國視頻智庫，傳播創(chuàng)新理論"的理念，不斷探索網(wǎng)絡(luò)理論傳播的規(guī)律，打造"政治強(qiáng)、理論好、思想實(shí)"的網(wǎng)絡(luò)理論宣傳陣地，提升宣講家網(wǎng)站的首都主流網(wǎng)站的作用。通過優(yōu)化欄目設(shè)置，著力打造融媒體作品；堅(jiān)持內(nèi)容為王，策劃制作專題；發(fā)揮評(píng)論作用，積極引導(dǎo)輿論；加強(qiáng)習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想和黨的十九大精神網(wǎng)上宣傳力度。

　　(二)評(píng)價(jià)結(jié)論

　　經(jīng)專家評(píng)議，宣講家網(wǎng)站項(xiàng)目綜合評(píng)價(jià)得分90.06分，其中：項(xiàng)目決策13.46分，項(xiàng)目管理26.08分，項(xiàng)目績效50.52分，績效評(píng)價(jià)級(jí)別為"優(yōu)秀"。

　　(三)存在問題

　　1.績效目標(biāo)設(shè)置還不夠科學(xué)合理，績效指標(biāo)設(shè)置不夠準(zhǔn)確，不夠完整，可考核性不強(qiáng)，與績效目標(biāo)的相關(guān)性不夠全面。如：數(shù)量指標(biāo)偏重于網(wǎng)站內(nèi)容產(chǎn)出，而缺失了硬件環(huán)境及系統(tǒng)安全運(yùn)維的技術(shù)指標(biāo)；效益指標(biāo)中項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性設(shè)置為“強(qiáng)”，較為籠統(tǒng)，不夠量化，可衡量性弱。

　　2.部分預(yù)算編制依據(jù)不夠充分。市委講師團(tuán)在項(xiàng)目支出預(yù)算構(gòu)成中"存儲(chǔ)擴(kuò)容"即購置替換兩臺(tái)存儲(chǔ)服務(wù)器的合理性未充分說明原因；作為延續(xù)性項(xiàng)目，缺乏歷年績效狀況對(duì)比分析的材料支撐。

　　3.項(xiàng)目管理制度不夠完善，提供的實(shí)施方案可操作性有待加強(qiáng)。如缺乏第三方、專家、采購資料的選擇標(biāo)準(zhǔn)、工作運(yùn)行標(biāo)準(zhǔn)、考核驗(yàn)收要求等；未明確甲方與協(xié)作方的職責(zé)邊界、質(zhì)量把控措施、定期巡檢檢查或考核措施，內(nèi)容信息安全和數(shù)據(jù)安全的風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任分工等。

　　4.項(xiàng)目過程管理體現(xiàn)不夠充分，市委講師團(tuán)就該項(xiàng)目的組織實(shí)施、監(jiān)督管理、驗(yàn)收情況和項(xiàng)目質(zhì)量控制過程情況的資料收集不夠完整?？冃瓿汕闆r的支撐材料不足，缺少滿意度調(diào)查分析。

　　5.會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確性有待改進(jìn)。如：2019年6月10號(hào)，記賬1號(hào)憑證，購置兩臺(tái)存儲(chǔ)服務(wù)器，通過部門經(jīng)濟(jì)分類科目302類下的"辦公費(fèi)"核算，會(huì)計(jì)處理不夠恰當(dāng)。

　　(四)建議

　　1.加強(qiáng)績效目標(biāo)設(shè)定的全面性、合理性，績效指標(biāo)的完整性、可衡量性；加強(qiáng)績效目標(biāo)、績效指標(biāo)與項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容的相關(guān)性、系統(tǒng)性。

　　2.進(jìn)一步提升預(yù)算編制的合理性，充分了解專業(yè)行業(yè)市場取費(fèi)原則分析運(yùn)用平均價(jià)格，必要時(shí)可委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行預(yù)算評(píng)審；作為延續(xù)性項(xiàng)目，建議對(duì)往年的財(cái)政預(yù)算以及實(shí)際撥付情況、項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行對(duì)比分析。

　　3.進(jìn)一步完善項(xiàng)目管理制度和實(shí)施方案，提高對(duì)項(xiàng)目管理過程的約束和指導(dǎo)。完善項(xiàng)目質(zhì)量保障措施、風(fēng)險(xiǎn)安全防范措施，明確第三方委托方的遴選標(biāo)準(zhǔn)、評(píng)審專家和約稿專家、采購的影視攝影資料的遴選標(biāo)準(zhǔn)，明確拍攝制作宣傳內(nèi)容要求、運(yùn)維工作要求，對(duì)第三方提供服務(wù)的最終驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)等。

　　4.進(jìn)一步提高績效管理意識(shí)，及時(shí)歸集績效資料；應(yīng)科學(xué)分層設(shè)置服務(wù)滿意度的評(píng)價(jià)對(duì)象，并對(duì)服務(wù)滿意度進(jìn)行總結(jié)分析。

　　5.進(jìn)一步提高會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確性，規(guī)范經(jīng)濟(jì)支出分類科目的使用。

　　三、項(xiàng)目支出績效自評(píng)表